Отчет по практике в ПАО КБ «Приватбанк»

Диверсификация кредитного портфеля по размеру займов связана с необходимостью минимизации банковского риска, что может расти по мере увеличения общего объема кредитования и уровня концентрации кредитов среди ограниченного круга заемщиков.

Третий этап управления кредитным портфелем предусматривает установление определенных лимитов на осуществление заемных операций на основе выбранных банком приоритетов среди критериев диверсификации кредитных вложений. В данном случае речь идет о системе ограничений, которая вводится внутренними нормативными документами банка и направлена на регулирование действий работников, ответственных за организацию кредитных операций, с тем чтобы избежать заключения соглашений, которые с большой вероятностью могут привести к потерям банка и подрыва его ликвидности.

Четвертый этап предусматривает контроль за соблюдением установленной структуры кредитного портфеля и соответствия этой структуры задачей по снижению рисков, обеспечение доходности и избежания критических для сохранения ликвидности потерь. Иными словами, речь идет об оценке качества кредитного портфеля и корректировка его структуры в соответствии с изменениями, происходящими на рынке и сказываются на возможностях клиентов своевременно рассчитываться по обязательствам перед коммерческим банком.

Главная цель процесса управления кредитным портфелем банка заключается в обеспечении максимальной доходности при данном уровне риска. Уровень доходности кредитного портфеля зависит от структуры и объема портфеля, а также от уровня процентных ставок по кредитам. На формирование структуры кредитного портфеля банка существенно влияет специфика сектора рынка, который обслуживается этим банком. Для специализированных банков структура кредитного портфеля концентрируется в определенных отраслях экономики. Для ипотечных банков характерно долгосрочное кредитование. В структуре кредитного портфеля сберегательных банков преобладают потребительские кредиты и займы физическим лицам.

Объем и структура кредитного портфеля банка определяются следующими факторами:

– размер банка (капитала);

– правила регулирования банковской деятельности;

– официальная кредитная политика банка;

– опыт и квалификация менеджеров;

– уровень доходности различных направлений размещения средств.

Методы управления риском кредитного портфеля банка:

1) диверсификация;

2) лимитирование;

3) создание резервов для возмещения потерь по кредитным операциям коммерческих банков.

Метод диверсификации состоит в распределении кредитного портфеля среди широкого круга заемщиков, которые отличаются друг от друга как по характеристикам (размер капитала, форма собственности), так и по условиям деятельности (отрасль экономики, географический регион). рассматривают три вида диверсификации - отраслевую, географическую и портфельную.

Лимитирования, как метод управления кредитным риском, заключается в установлении максимально допустимых размеров предоставленных займов, позволяющий ограничить риск. Благодаря установке лимитов кредитования банкам удается избежать критических потерь вследствие необдуманной концентрации любого вида риска, а также диверсифицировать кредитный портфель и обеспечить стабильные прибыли. Лимиты могут устанавливаться по видам кредитов, категориями заемщиков или группами взаимосвязанных заемщиков по кредитам в отдельные отрасли, географические территории, наиболее рисковыми направлениями кредитования, такими как предоставление долгосрочных займов, кредитования в иностранной валюте и т.п. Лимитирования используется для определения полномочий кредитных работников разных рангов о размерах предоставленных займов. Кредитный риск банка ограничивается установлением лимита общего размера кредитного портфеля, ограничению кредитных ресурсов филиалов банка и т.д.

Создание резервов для возмещения потерь по кредитным операциям коммерческих банков как метод управления кредитным риском заключается в аккумуляции части средств на специальном счете для компенсации невозвращенных кредитов. Формирование резервов является одним из методов снижения кредитного риска на уровне банка, служа для защиты вкладчиков, кредиторов и акционеров. Одновременно резервы по кредитным операциям повышают надежность и стабильность банковской системы в целом.