Процесс кредитования физических лиц на примере ЗАО ДжиИ Мани Банка

 

СОДЕРЖАНИЕ

Введение                                                                                                                               3

1 Теоретические  аспекты потребительского кредитования                                            6

   1.1 Сущность  потребительского кредитования  коммерческого банка и его  роль

в формировании банковской прибыли                                                                              6

   1.2 Современная  практика и новые явления в  оценке

кредитоспособности  заемщика                                                                                         19

   1.3 Механизм  осуществления операций потребительского  кредитования               29

2 Анализ  организации кредитования физических  лиц в ЗАО «ДжиИ Мани Банк»    41

   2.1 Организационно-экономическая  характеристика банка                                       41

   2.2 Анализ  кредитных операций с физическими  лицами                                           49

   2.3 Анализ  организации кредитного процесса  в банке                                               53

3 Рекомендации  по улучшению кредитного процесса  в ЗАО «ДжиИ Мани Банк»    70

   3.1 Меры  по снижению кредитного риска  при кредитовании физических  лиц       70

   3.2 Совершенствование  кредитной политики банка как  основная задача 

улучшения кредитного процесса                                                                                     74

Заключение                                                                                                                         81

Список использованных источников                                                                               84

Приложение                                                                                                                        87

ВВЕДЕНИЕ

 

Главная задача банка – это забота о  своих клиентах, которая выражается в том, что разработанная система  кредитования населения обусловлена  его целями и направлена, прежде всего, на создание условий для реализации потребностей каждого гражданина в  таких вопросах, как приобретение, строительство и реконструкция  жилья, обучение, приобретение мебели, бытовой техники и многое другое.

Розничное кредитование базируется на субъектах  кредита, обеспечении кредита и  объектах кредита, которые и определяет эффективность кредитной операции.

Большой рост потребительского и жилищно-ипотечного кредитования населения в значительной мере расширил рынок для потребительских  товаров длительного пользования  и сыграл заметную роль в быстром  развитии соответствующих отраслей промышленности и строительства. Таким  образом, вопросы, связанные с кредитованием  в нашей стране, сохраняют свою актуальность.

Кредитные операции – самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого  источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой  в резервные фонды и идущей на выплаты дивидендов акционерам банка.

Актуальность  темы дипломной работы не вызывает сомнений, т.к. направление потребительского кредитования уже довольно давно  является весьма популярным как среди  самих коммерческих банков, так и  среди их клиентов-потребителей-граждан. Обе стороны находятся в выигрыше. Во-первых, покупатель доволен возможностью купить именно то, что он хочет в данный момент, справедливо полагая, что «завтрашние деньги – дешевле» (единственное, не принимая порой во внимание размер этих самых «завтрашних денег»). Во-вторых, для банков же потребительское кредитование является важным источником получения немалых достаточно стабильных процентных доходов.

Сущность  потребительского кредита заключается  в предоставлении денег либо товаров, услуг в долг с рассрочкой платежа  по целевому назначению на условиях возвратности и срочности. И главная его  роль в перераспределении капитала между отраслями народного хозяйства, стимулируя эффективность труда.

В ходе операционной деятельности банк сталкивается с риском потерь либо убытков. Проводя активную кредитную политику, коммерческие банки  несут наибольшие риски. Кредитование изначально является рискованным видом  бизнеса, так как банк ссужает  часть своих или привлеченных пассивов физическому лицу. При этом возникает проблема качественного  определения кредитоспособности заемщика.

Целью данной дипломной работы является проанализировать состояние потребительского кредитования ЗАО «ДжиИ Мани Банк» и разработать  рекомендации по его совершенствованию.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

• раскрыть теоретические понятия сущности и видов кредита, различных

форм обеспечения кредита и  создания резерва на возможные потери по ссудам;

• дать анализ работы ЗАО «ДжиИ Мани Банк»;
• рассмотреть организацию кредитного процесса;
• дать анализ кредитных отношений ЗАО «ДжиИ Мани Банк»;
• сделать выводы и внести предложения по совершенствованию кредитования

физических лиц.

Объектом исследования данной дипломной  работы выступает ЗАО «ДжиИ Мани Банк».

Предметом исследования является процесс  кредитования физических лиц.

В данной дипломной работе использовалась экономическая литература, которая  позволила рассмотреть данную тему с различных точек зрения. Были использованы материалы отчетности исследуемого банка, периодические  издания, учебная литература, нормативные  акты, относящиеся к изучаемым  вопросам, а также статьи из интернет-сайтов.

В дипломной  работе использовалась аналитический, статистический, табличный методы, а также метод сравнения.

Новизна исследования состоит в обобщении  литературы по вопросам кредитования физических лиц. Практическая значимость данного исследования состоит в  обобщении подхода к анализу  кредитоспособности заемщика – физического  лица и в выработке рекомендаций по снижению кредитного риска.

Дипломная работа состоит из трех глав, введения и заключения. В первой главе в  теоретическом аспекте освещены основные проблемы кредитования физических лиц, определена позиция автора по рассматриваемому вопросу. Основные положения, сформулированные в первой главе, стали базой анализа  практической деятельности исследуемого Банка во второй главе. Вторая глава  посвящена анализу кредитования физических лиц. Представлена организационно-экономическая  характеристика ЗАО «ДжиИ Мани Банк». Рассмотрены этапы процесса кредитования, приведена методика оценки кредитоспособности заемщика. В третьей главе выявлены наиболее существенные проблемы в сфере  кредитования. Обобщен анализ и намечены пути устранения конкретных недостатков.

1 ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТ, ЭКОНОМИЧЕСКАЯ  СУЩНОСТЬ И ЕГО РОЛЬ В ЭКОНОМИКЕ

1.1 СУЩНОСТЬ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ  КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА И ЕГО  РОЛЬ В ФОРМИРОВАНИИ БАНКОВСКОЙ  ПРИБЫЛИ

 

Важнейшая область банковской деятельности - размещение денежных ресурсов с целью  получения дохода и обеспечение  ликвидности банка, т.е. его активные операции.

Выходя  из рынка кредита, покупая и продавая ценные бумаги, предоставляя клиентам разнообразные услуги по осуществлению  денежных расчетов, выдаче гарантий и  т.д., банки постоянно контролируют свои пассивы, следят за наличием свободных  ресурсов, сроками востребования  депозитов, стоимостью привлекаемых капиталов  его сбережений.

В 80-90-х  г.г. связь активных и пассивных  операций коммерческих банков существенно  усложнилась. Повышение спроса на кредит, в сочетании с процессом инфляции, способствовало росту процентных ставок на денежных рынках и обострению межбанковской  конкуренции. Из-за возросшей стоимости  ресурсов, банковская маржа повсеместно  сократилась, прибыли и дивиденды  упали. Это потребовало более  четкой координации всех сторон банковской деятельности и поиска новых выгодных сфер вложения капитала. [10, C. 43]

Вопросы кредитования исследуют многие ученые, и каждый имеет свою точку зрения. Натуралистическая теория кредита  первоначально обоснована видными  английскими экономистами Ф. Смитом и Д. Рикардо. Этой теории придерживались представители, так называемой, исторической школы Германии и Австрии французские экономисты Ж. Сей, Ф, Бастия и американский экономист Д. Ман – Кулак. Представители этой школы давали искаженную трактовку сущности кредита. Ошибочность их взглядов заключалась, в частности, в том, что они не понимали кругооборота промышленного капитала, как обособившейся части промышленного в денежной форме. Они трактовали кредит, как способ перераспределения материальных ценностей в натуральной форме, тогда, как на самом деле, это есть движение ссудного капитала. [7, C. 256]

Другая  теория кредита — капиталотворческая - была сформулирована английским экономистом Дж. Ло (1672-1729). Согласно его взглядам, кредит занимает положение независимое от процесса воспроизводства, и ему принадлежит решающая роль в развитии экономики. Кредит отождествляется с деньгами и богатством. По мнению Ло, кредит способен привести в движение все неиспользуемые производственные возможности страны, создавать богатство и капитал. Банки он рассматривал не как посредников, а как создателей капитала. Ему принадлежит идея об организации эмиссионного банка, с помощью которого можно привести все производственные силы общества и обогатить страну.

Базируясь на капиталотворческой теории, Кейнс и его последователи обосновали принципы кредитного регулирования экономики, согласно которой кредит определяет экономическое развитие. Кейнс приравнивал ссудный капитал к деньгам и определял уровень процента от количества денег в обращении.

Изучая  теорию кредита, наши современные ученые смотрят на процесс кредитования в России в рыночных условиях. Профессор  Колесников пишет: «В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский, т.е. предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов.

Субъектами  кредитных отношений в области  банковского кредита являются хозяйствующие  органы, население и сами банки. Как  известно, в кредитной сделке субъекты кредитных отношений всегда выступают, как кредитор и заемщики. В последующие  годы ожидается дальнейшее расширение круга заемщиков (субъектов) банковского  кредита за счет включения в их число органов государственной власти различного уровня». [9, C. 54]

Кредитор  — сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Кредиторами  могут быть юридические и физические лица, выдающие ссуду, т.е. реально предоставляющие  нечто во временное пользование. Для того чтобы выдать ссуду, кредитору  необходимо располагать определенными  средствами. Их источниками могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводственного процесса. В современном хозяйстве банк-кредитор может предоставить ссуду не только за счет своих собственных ресурсов, но и за счет привлеченных средств, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредством размещения акций и облигаций.

Заемщик — сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Исторически заемщиками были отдельные лица, испытывающие потребность в дополнительных ресурсах. С образованием банков происходит не только концентрация кредиторов, но и  значительное расширение состава заемщиков. В современных условиях помимо банков заемщиками выступают предприятия, население и государство. Банки  при этом становятся коллективными  заемщиками, поскольку занимают не для себя, а для других. [6, C. 12]

В широком  смысле слова (и с юридической, и  с экономической точек зрения), кредит — это сделка между юридическими и физическими лицами о займе, или ссуде. Одни из партнеров (ссудодатель, кредитор) предоставляет другому (ссудополучателю, заемщику) деньги (иногда имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. В современных условиях все ссуды оформляются в виде денежного кредита, кредитные отношения являются частью всех денежных отношений. [12, C. 113] Главное, что отличает денежную ссуду от всех других форм денежных отношений, - это возвратное движение стоимости. В кредите находят выражение производственные отношения, так хозяйствующие субъекты, государство, организации или отдельные граждане передают друг другу стоимость на условиях возвратности во временное пользование. Под кредитными отношениями подразумеваются все денежные отношения, связанные с предоставлением и возвратом ссуд, организацией денежных расчетов, эмиссией наличных денежных знаков, кредитованием инвестиций, использованием государственного кредита, совершением страховых операций (частично) и т.д. Деньги выступают, как средство платежа всюду, где присутствует кредит.

Денежные  средства возникают у населения  в связи с превышением доходов  над текущими расходами. Храня средства на счетах, население передает их во временное пользование банкам, которые  используют эти средства, как ресурсы  для кредитования. [10, C. 60]