Пути увеличения финансовых ресурсов ЦБУ № 413 ОАО «АСБ Беларусбанк» г. Лиды

Основную часть привлеченных ресурсов анализируемого ЦБУ составляют депозиты (50-65%). К депозитным операциям относятся операции банка по привлечению денежных средств во вклады с целью их прибыльного размещения.

Денежные средства юридических и физических лиц привлекаются во вклады на определенные сроки либо до востребования. Рассмотрим состав и структуру депозитов по характеру востребования по ЦБУ № 413 ОАО «АСБ Беларусбанк» г. Лиды (табл. 2.8).

 

Таблица 2.8 – Состав, структура и динамика депозитов по характеру востребования ЦБУ № 413 ОАО «АСБ Беларусбанк» г. Лиды за 2012-2014 годы

Показатели	2012 год		2013 год			2014 год
	сумма, млн. руб.	уд. вес, %	сумма, млн. руб.	уд. вес, %	темп роста, %	сумма, млн. руб.	уд. вес, %	темп роста, %
Депозиты до востребования	36683,1	53,1	24139,7	33,3	65,8	44970,5	49,0	186,3
Срочные депозиты	32366,4	46,9	48282,0	66,7	149,2	46842,1	51,0	97,0
Всего	69049,5	100,0	72421,7	100,0	104,9	91812,6	100,0	126,8

 

Как видно из табл. 2.8 в анализируемый период наибольший удельный вес (46,9-66,7%) занимали срочные депозиты, и проявилась тенденция к их увеличению в 2014 г. в абсолютном размере – на 14475,7 млн. руб. по сравнению с 2012 г., однако их удельный вес снизился на 15,7 п.п. Эта часть ресурсов является для коммерческих банков достаточно стабильной. Банки в значительной степени заинтересованы в приросте срочных вкладов и депозитов, так как они усиливают ликвидность позиций их балансов. Но следует иметь в виду, что при возрастании доли срочных депозитов в совокупном объеме ресурсов может произойти снижение доходности его операций из-за привлечения более дорогих, по сравнению с ресурсами до востребования, средств.

Доля депозитов до востребования варьируется от 33,3% до 53,1%. Основное неудобство этих депозитов связано с достаточно высоким риском их одновременного изъятия и необходимостью поддержания большего запаса ликвидных активов для расчетов по подобным обязательствам.

Таким образом, наблюдаемая структура депозитов ЦБУ № 413 достаточно оптимальна (по состоянию на 01.01.2015 г. срочные депозиты – 51,0%, депозиты до востребования – 49,0%), так как банк сосредоточивает свое внимание как на стабильности (привлечение срочных депозитов), так и на невысокой стоимости (привлечение депозитов до востребования).

Для более подробного анализа депозитных операций ЦБУ № 413 ОАО «АСБ Беларусбанк» г. Лиды рассмотрим классификацию депозитов по категориям вкладчиков  (табл. 2.9).

 

Таблица 2.9 – Состав, структура и динамика средств клиентов по контингенту привлечения ЦБУ № 413 ОАО «АСБ Беларусбанк» г. Лиды за 2012-2014 годы

Показатели	2012 год		2013 год			2014 год
	сумма, млн. руб.	уд. вес, %	сумма, млн. руб.	уд. вес, %	темп роста, %	сумма, млн. руб.	уд. вес, %	темп роста, %
Физические лица	39060,6	57,2	33688,6	47,5	86,2	42452,3	47,2	126,0
из них:
- до востребования	29562,2	75,7	15176,0	45,0	51,3	34536,7	81,4	227,6
- срочные	2498,4	24,3	18512,6	55,0	194,9	7915,6	18,6	42,8

 

Из данных табл. 2.9 видно, что наибольший вклад в прирост средств клиентов внесли срочные депозиты населения, которые концентрируются на счетах в отношении 1:3. Это ситуация объясняется тем, что все большее число граждан предпочитает хранить свои сбережения в банках, считая это надежным способом предотвращения обесценивания денег и получения стабильного дохода.

Росту депозитов населения в анализируемом периоде в значительной мере способствовала денежно-кредитная политика, которая была ориентирована на обеспечение защиты сбережений от обесценивания и доступности кредитов для граждан и предприятий. Положительным моментом является и то, что государство гарантирует полную сохранность и выдачу сбережений населения в национальной валюте и иностранной валютах, хранящихся в ОАО «АСБ Беларусбанк».

Стабильная динамика привлечения средств физических лиц достигнута также за счет расширения ассортимента услуг, открытия новых видов вкладов с высоким уровнем доходности, повышения качества работы кредитно-финансовых организаций. В отличие от них средства юридических лиц аккумулируются в полном объеме на счетах до востребования, что связано, с непрерывным кругооборотом средств предприятий, а также низкой эффективностью производства, напряженным состоянием предприятий. Данный показатель растет медленно, что приводит к снижению его доли в 2012 году до 47,2%.

Рассмотрим структуру депозитов юридических лиц по типам контрагентов (табл. 2.10).

 

Таблица 2.10 – Состав и структура депозитов юридических лиц по контрагентам ЦБУ № 413 ОАО «АСБ Беларусбанк» г. Лиды за 2012-2014 годы

Показатели	2012 год		2013 год			2014 год
	сумма, млн. руб.	уд. вес, %	сумма, млн. руб.	уд. вес, %	темп роста, %	сумма, млн. руб.	уд. вес, %	темп роста, %
Некоммерческие организации	-	-	300	1,6	-	300,0	3,8	100,0
Органы государственного управления	-	-	-	-	-	2017,0	25,5	-
Коммерческие организации	9498,4	100,0	18212,6	98,4	191,7	5598,6	70,7	30,7
Всего	19498,4	100,0	18512,6	100,0	194,9	7915,6	100,0	42,8

 

Основными клиентами ЦБУ № 413 являются коммерческие организации, их удельный вес составляет от 70,7% до 100%. Остальные элементы (некоммерческие организации и органы государственного управления) за анализируемый период занимают небольшую нишу в структуре депозитов юридических лиц – 16-25,5%.

В настоящее время для расширения спектра банковских операций и услуг банки   нуждаются   в   привлечении   заемных   денежных   средств.  

Кроме традиционных форм привлечения средств населения, таких как вклады, ОАО «АСБ Беларусбанк» продолжает работу по  выпуску ценных бумаг для населения.

Для субъектов хозяйствования приобретение банковских облигаций, как один из способов размещения временно свободных денежных средств, представляет существенный интерес. Выпуск облигаций имеет ряд привлекательных черт для банков, поскольку посредством их размещения банк может мобилизовать дополнительные ресурсы без угрозы вмешательства их держателей (кредиторов) в управление финансово-хозяйственной деятельностью банка. Однако облигационные займы для банков следует рассматривать как дополнение к заемным средствам, получаемым в виде межбанковских и субординированных кредитов. Даже в странах с развитым фондовым рынком посредством выпуска облигаций банки покрывают далеко не всю потребность в заемных средствах.

Размещение облигаций осуществляется путем открытой продажи физическим лицам – резидентам и нерезидентам Республики Беларусь, приобретающим их не в целях предпринимательской деятельности.

Продажу облигаций осуществляют порядка 1800 филиалов и отделений ОАО «АСБ Беларусбанк». Облигации, как новая форма сбережений, приобретают все большую популярность среди населения. Это подтверждается тем, что значительная часть владельцев облигаций размещает денежные средства, полученные при погашении облигаций предыдущих выпусков, в облигации новых выпусков.

Облигацию относят к эмиссионным ценным бумагам. Номинальная стоимость облигаций может выражаться в белорусских рублях и иностранной валюте. Первые облигации банка в белорусских рублях со сроком обращения 1 год были выпущены в декабре 2004 г. Объем эмиссии составлял 20 миллиардов белорусских рублей.

ОАО «АСБ Беларусбанк» – первым среди банков Республики Беларусь предложил населению новый вид сбережений – банковские облигации, разместив несколько выпусков облигаций в белорусских рублях, долларах США и евро.

Рассмотрим влияние данного инструмента на привлечение денежных средств исследуемым ЦБУ на основании данных  в табл. 2.11.

 

Таблица 2.11 – Состав и структура проданных облигаций ЦБУ № 413 ОАО «АСБ Беларусбанк» г. Лиды за 2012-2014 годы

Показатели	2012 год		2013 год			2014 год
	сумма, млн. руб.	уд. вес, %	сумма, млн. руб.	уд. вес, %	темп роста, %	сумма, млн. руб.	уд. вес, %	темп роста, %
Облигации всего	467,4	100,0	461,8	100,0	98,8	828,6	100,0	179,4
из них:
в национальной валюте	306,2	65,5	261,2	56,6	85,3	216,3	26,1	82,8
в иностранной валюте	161,2	34,5	200,6	43,4	124,4	612,3	73,9	305,2

 

Из вышеприведенных данных следует, что за анализируемый период произошли значительные изменения в объеме выпущенных обязательств. Как видно из табл. 2.11, объемы проданных облигаций в национальной валюте за 2012-2014 гг. превышают валютные. Этому способствовали отмеченное ранее повышение доверия к национальной валюте, рост доходов населения, а также сложившиеся положительные реальные значения процентных ставок и их превышение над реальной доходностью по облигациям в СКВ. Противоположная ситуация наблюдается в 2014 г. – предпочтение отдается облигациям в иностранной валюте, что занимает 73,9% общего объема облигаций. Это обусловлено увеличением курса иностранной валюты с начала года по отношению к национальной и относительно высокой процентной ставкой.

Основным преимуществом от размещения облигаций в национальной и иностранной валюте является способность мобилизовать дополнительные ресурсы без угрозы вмешательства их держателей в деятельность банка, т.е. полностью отсутствует риск их одновременного изъятия (условиями данного вида сбережений не предполагается досрочное погашение, в отличие от большинства депозитов, где досрочное изъятие средств возможно при условии потери причитающегося дохода).

Итак, вложение клиентами своих свободных средств в банковские облигации является для них надежным, привлекательным и выгодным делом, а для банков – устойчивым и самостоятельно регулируемым ресурсом срочного характера в целях последующего размещения в банковские активы (кредиты, валюту, ценные бумаги и т.д.).

Таким образом, анализ структуры пассивов банка дает общее представление о ресурсной базе, отражая ее качественные и количественные характеристики.  Пассивы операций  ЦБУ № 413 ОАО «АСБ Беларусбанк» г. Лиды   увеличились в 2014 г.  по сравнению с 2012 г. в 2,6 раза и составили 493953  млн. руб. Основной удельный вес пассива баланса, а это 91,7%  занимают привлеченные средства физических и юридических лиц, которые банк использует для совершения активных операций. В структуре средств клиентов основной удельный вес приходится на средства физических лиц. В общей сумме пассивов за 2014 г. они составляют 60,6%, или 299145,3  млн. руб. в абсолютном выражении.

 

 

2.3 Анализ размещения ресурсной базы ЦБУ № 413 ОАО «АСБ Беларусбанк» г. Лиды 

 

 

Анализ структуры пассивов банка дает общее представление о ресурсной базе, отражая ее качественные и количественные характеристики. Однако для оценки как финансового состояния банка в  целом, так и его ликвидности необходимо, кроме анализа пассивов, провести оценку основных направлений размещения ресурсов, т.е. осуществить структурный анализ активов.

Анализ состава и структуры активных операций  ЦБУ № 413 ОАО «АСБ Беларусбанк» г. Лиды  представлен в табл. 2.12.

 

 

 

 

Таблица 2.12 – Состав, структура и динамика активных операций ЦБУ № 413 ОАО «АСБ Беларусбанк» г. Лиды за 2012-2014 годы

Показатели	2012 год		2013 год			2014 год
	сумма, млн. руб.	уд. вес, %	сумма, млн. руб.	уд. вес, %	темп роста,%	сумма, млн. руб.	уд. вес, %	темп роста,%
Драгоценные металлы и камни	4,2	0	12,5	0,1	297,6	3,2	0	25,6
Денежные средства	705,6	0,5	1179,1	0,6	167,1	1678,6	0,3	142,4
Средства в Националь-ном банке	3208,4	2,5	3356,8	1,8	104,6	3457,9	0,7	103,0
Кредиты и иные активные операции с клиентами	99972,1	77,8	165846,6	87,1	165,9	436094,4	88,3	263,0
Основные средства и нематериальные активы	2019,2	1,6	2689,2	1,3	133,2	3373,3	0,7	125,4
Ресурсы, размещенные внутри ОАО «АСБ Беларус-банк»	21959,3	17,1	16536,2	8,7	75,3	48374,6	9,8	292,5
Прочие активы	592,9	0,5	773,0	0,4	130,4	970,8	0,2	125,6
Итого активы	128461,7	100	190393,4	100	148,2	493953,0	100	259,4