Современная банковская система и её структура

История банковского дела в России неразрывно связана с развитием ипотечного кредитования. Первые ипотечные банки появились ещё в XVIII веке и функционировали до 1917 года, когда Советская власть, ликвидировав частную собственность, в том числе и на землю, практически устранила основу для ипотечного кредитования, когда была ликвидирована собственность на землю.

Многое из опытов российских ипотечных банков позднее было использовано в других странах.

В настоящее время, спустя семьдесят с лишним лет, с развитием частных форм собственности началось возрождение ипотеки. В Москве и других крупных городах России созданы первые ипотечные банки. Процесс их становления сложен и противоречив. Это связано с той экономической ситуацией, которая сложилась в стране, - дефицит кредитных ресурсов долгосрочного характера, высокие темпы инфляции и процентные ставки, делающие долгосрочные кредиты практически недоступными для подавляющей части населения. Отсутствие законодательства по ипотеке, несовершенство системы регистрации закладных и изъятия недвижимости у недобросовестных плательщиков также сдерживают развитие операций по предоставлению ипотечных кредитов в России.

Российские ипотечные банки, тщательно изучая дореволюционный опыт, практику других государств, стараются разработать банковские продукты, способные реально действовать в сложной экономической обстановке. Однако очень немногие вновь созданные ипотечные банки, в большинстве собой представляющие собой обычные универсальные коммерческие банки, могут констатировать действительное проведение операций по ипотечному кредитованию граждан.

Ипотечные банки являются важной структурой в области решения жилищной проблемы. Дальнейшее развитие ипотечного бизнеса в нашей стране во много зависит от отношения Центробанка и правительства России к данной проблеме.

Возрождение ипотеки в России вызвало ряд новых проблем, в частности, одну из основополагающих в ипотеке- оценку недвижимости.

Постепенно ипотечный кредит завоевывает российский рынок и становится одним из видов банковской деятельности.

9 июля 1998 г. Советом Федерации одобрен  Федеральный закон «Об ипотеке (залоге недвижимости)».

В настоящее время ипотечное кредитование, например жилья в России, осуществляют несколько ипотечных и кредитных банков, а также некоторые муниципальные органы.

В 1994 г. целый ряд банков преступил к практическому кредитованию приобретения жилья населением. Только в Москве несколько десятков банков предлагают услуги по кредитованию покупки жилья.

В настоящее время в России создано Федеральное агентство по ипотечному кредитованию (по образцу Федеральной национальной ассоциации по ипотечному кредитованию США), которая занимается организацией вторичного рынка закладных в России, а также выкупом у банков ипотечных кредитов, соответствующих установленным стандартам, выпускает ценные бумаги, обеспеченные этими кредитами и имеющие соответствующие правительственные гарантии. Формирование рынка ипотек и механизма ипотечного кредитования, связанного с землёй, недвижимостью, жильём, потребует достаточно длительного периода – в несколько лет. Таким образом, перед банками России стоит задача создания вторичного рынка ипотек путем образования региональных рынков и постепенной их интеграции. Наиболее подготовленными регионами к развитию всего механизма ипотечного кредита в России являются Москва, Санкт- Петербург, Нижний Новгород и Иркутск.

Первые сберегательные банки возникли в конце XVIII- начале XIX века в Германии и Великобритании. В некоторых промышленно развитых странах эти банки занимают ведущие позиции в кредитной системе. В США получили широкое распространение ссудосберегательные ассоциации, которые занимаются аккумуляцией сбережений населения и долгосрочным кредитованием покупок и строительства жилых домов. В Великобритании функционируют доверительные сберегательные банки, которые практикуют открытие многочисленных счетов для населения и предприятий.

По форме организации Сберегательный банк РФ является акционерным банком открытого типа. Его учредителем выступает Центральный банк РФ, которому принадлежит и контрольный пакет акций Сбербанка. Это обуславливает монопольное положение Сбербанка на рынке финансовых ресурсов и придаёт ему статус квазигосударственного банка. Так, Сбербанк остаётся абсолютным монополистом на рынке частных вкладов, конкурировать с которым коммерческим структурам чрезвычайно сложно. Ведь только Сбербанк предлагает гарантии государства по вкладам. Вытесняемые к тому же из сферы обслуживания бюджетных счетов коммерческие банки втягиваются в осуществление рискованных операций- с денежными суррогатами. Вместе с тем подобный статус Сбербанка не даёт ему необходимую устойчивость. Так, возможность внешних заимствований через Сбербанк используется пока недостаточно именно из-за уязвимости его юридического статуса. Высокий кредитный рейтинг Сбербанка- хорошая основа для получения кредитов на условиях более благоприятных, чем по программам еврозаймов.

Акционерами банка являются юридические и физические лица. Основная доля акций ( более 90 % )1 выпущена в форме обыкновенных и небольшая- в виде привилегированных. Акции – именные. Первичное размещение новых выпусков акций осуществляется в порядке открытой подписки, последующие выпуски используются для наращивания капитала.

Специфическая деятельность сберегательного банка преимущественно с частными лицами обуславливает формирование его пассивных и активных операций, которые отличаются от операций коммерческих, ипотечных и инвестиционных банков.

Уставной капитал банка равен номинальной стоимости выпущенных им обыкновенных акций.

Наблюдается повышенный интерес к акциям Сбербанка РФ как со стороны российских инвесторов, так и со стороны нерезидентов.

К ресурсной базе банка относятся также резервный и прочие фонды банка, нераспределенная в ходе отчётного года прибыль и др. Однако основная роль в формировании пассивов банка принадлежит привлечённым средствам ( депозиты, вклады ). Последние связаны со средствами во вкладах и на депозитах юридических и физических лиц, с остатками на расчётных, текущих и бюджетных счетах предприятий и учреждений, с кредитами, полученными от других банков. Кроме того, к привлечённым средствам относятся выпущенные кредитной организацией долговые обязательства (векселя, депозитные и сберегательные сертификаты и др.).

Основные виды депозитов, используемые в банковской практике, включают: вклады до востребования, срочные счета, сберегательные вклады, целевые сбережения, другие финансовые инструменты.

Важной составляющей депозитов Сберегательного банка являются вклады до востребования, по которым допускается беспрепятственное изъятие денежных средств в любой сумме.

Сберегательные вклады- это вклады, которые предназначены для непрерывного накопления средств для крупных покупок. Их особенность состоит в том , что допускается пополнение счёта в достаточно ' мелких суммах, возможно также частичное изъятие средств.

В настоящее время в России практически отсутствуют сберегательные вклады в их классическом понимании. Банки, как правило, фиксируют срок вклада и потому не прибегают к практике предварительного уведомления о его изъятии. Даже по счетам, допускающим возможность пополнения," устанавливается предельный срок хранения денежных средств, по окончании которого необходимо перезаключить договор с банком. Срок предварительного уведомления клиента об изъятии денег со счёта в Сбербанке РФ составляет два- три дня. Кроме того, по большинству видов вкладов запрещаются частичные изъятия денежных средств со счёта, что делает их, по сути, более близкими к срочным, чем к накопительным.

Разновидностью сберегательных вкладов являются инвестиционные счета. Они в основном характерны для коммерческих банков и требуют довольно крупной суммы вложения.

Срочные вклады – это вклады, по которым устанавливается определённый срок хранения (он варьируется от нескольких месяцев до нескольких лет).

В российских банках срочные счета являются наиболее распространёнными, не исключение в этом плане и Сбербанк.

Разновидностью срочных вкладов являются вклады, выплачиваемые к определённой дате или событию. Это так называемые условные вклады, связанные, например, с достижением определённого возраста, в случае болезни, а в последние годы- с наступлением каких-либо праздников.

Подобные вклады являются попыткой банка перейти от обезличенных срочных вкладов к инструментам, ориентированным на конкретную потребность сберегателя, в последнем случае- потребность в накоплении денег для покупки подарка и организации праздничного торжества. Таким образом, эти вклады занимают промежуточное положение между простыми, срочными и целевыми.

В тоже время недостатком таких вкладов может служить их конкретность, т. е. они нерегулярны и носят в основном разовый характер.

В последние годы в Сбербанке получили распространение так называемые рентные вклады. Это тоже разновидность срочного вклада, но в отличие от последнего они дают вкладчику регулярно получать доход в течение срока действия вклада. В условиях экономической нестабильности, ликвидации многих социальных гарантий, возможности потерять работу данный вид вкладов представляет собой источник дохода, не связанный с трудовой деятельностью. Это, с одной стороны, стимулирует образование сбережений, а с другой – рождает спрос на специфические банковские услуги- рентные вклады.

Во многих коммерческих банках открываются накопительные вклады. Эти вклады, по которым допускается делать дополнительные взносы, что отличает их от обычных срочных счетов, не предусматривающих возможности изменения суммы вклада в течение действия договора.

Достаточно популярными в банковской практике являются целевые вклады. Целевые вклады- это вклады, использование которых оговаривается заранее (на стадии открытия счёта), либо их открытие само является условием для совершения других сделок (например, получение кредита).

Наряду с рублёвыми вкладами в Сберегательном банке получили широкое распространение валютные вклады. Наиболее простым видом такого вклада является срочный счёт в иностранной валюте. Проценты по валютным вкладам повышаются с ростом суммы вклада и увеличением срока его размещения. Доход по вкладу выплачивается либо в конце срока хранения вклада либо периодически. Обычно банки принимают вклады в какой- либо одной валюте.

Кроме моновалютных счетов некоторые банки предлагают частным лицам мультивалютные вклады – счета, операции по которым клиент может совершать в любой валюте по своему усмотрению.

В ряде коммерческих банков в последнее время появились счета, которые можно назвать псевдовалютными вкладами. Это вклады, принимаемые в рублях, но номинал которых фиксируется в долларах.

Активные операции Сберегательного банка представляют собой операции по размещению привлеченных и собственных средств банка в целях получения дохода. Среди активных операций наибольшая доля принадлежит операциям по выдаче ссуд и инвестициям.

Заёмщиками ссуд выступают юридические и физические лица. Сбербанк представляет кредиты заёмщикам на цели, предусмотренные их уставом для осуществления текущей и инвестиционной деятельности. Приоритетом при формировании кредитного портфеля пользуются акционеры и заёмщики, имеющие в банке расчётные и текущие счета.

Сберегательный банк РФ предлагает следующие виды кредитования юридических лиц: инвестиционное кредитование, проектное финансирование, синдицированное кредитование, экспортное кредитование, лизинг.

Инвестиционное кредитование заключается в среднесрочном кредитовании инвестиционных программ российских предприятий по перевооружению и модернизации действующих производств, направленных на улучшение качества выпускаемой продукции и повышения её конкурентоспособности на российском и мировом рынках.

С конца 1996 г. банк развивает проектное финансирование. В настоящее время ведётся работа с относительно небольшими (до 10 млн. долл. США) проектами со сроками возврата кредитов до 3,5 лет.1

Синдицированное кредитование. В настоящее время возникает необходимость по совместной реализации банками крупных проектов.

Экспортное финансирование. Сбербанк расширяет свои контакты с западными банками и национальными страховыми агентствами соответствующих стран по вопросам финансирования закупок импортного оборудования российскими предприятиями.

Лизинг. Сбербанк имеет дочернюю лизинговую компанию, уже несколько лет работающую на рынке «РГ- лизинг». Более того, у банка есть проекты, прежде всего в авиационной промышленности, которые настоятельно требуют развития лизинга.

Изменилась структура кредитных вложений банка. Снизился объём кредитования торгово-посреднической деятельности и межбанковских кредитов. Возрос удельный вес кредитования промышленности. Снизился также удельный вес просроченной задолженности. Это стало возможным в результате более тщательного анализа кредитоспособности потенциальных заёмщиков, анализа форм обеспечения ссуд, кроме того, для реализации залогов, принятых в обеспечение кредитов, была создана дочерняя компания «Аукцион».