Современная банковская система и её структура

Важной составляющей активных операций Сбербанка являются операции с ценными бумагами, или финансовые инвестиции. Наряду с ними, как известно, в банковской практике выделяют реальные инвестиции, к которым относят: вложения в условные фонды предприятий и организаций; займы и кредиты, предоставленные предприятиям, организациям, учреждениям; приобретение объектов недвижимости, золота, предметов коллекционирования и др.

К финансовым инвестициям в первую очередь относятся вложения в государственные и негосударственные ценные бумаги: акции (простые и привилегированные), облигации.

В настоящее время в портфеле ценных бумаг .сберегательного банка произошли изменения. Они были вызваны в первую очередь последствиями влияния на рынок ценных бумаг России кризиса фондового рынка стран Юго-Восточной Азии (1997-1998 гг.), финансового кризиса в России в августе 1998 г. Кризисы вызвали существенное снижение доходности по всем видам ценных бумаг, в том числе и по государственным. Падение рыночной доходности по инвестициям в данный финансовый инструмент сильно сказалось на экономическом положении банка, так как общий объём его вложений в государственные ценные бумаги составил на 1 октября 2004 г. 95% от работающих активов.

В условиях рыночной экономики и межбанковской конкуренции возрастает значение прочих операций. Это операции, которые направлены на диверсификацию услуг, представляемых клиентам помимо кредитно-расчётного и кассового обслуживания.

Сберегательный банк расширяет работу по консультированию клиентов по операциям с ценными бумагами. Работники банка должны обладать необходимыми знаниями в биржевом деле, уметь анализировать ситуацию на рынке ценных бумаг, знать общую экономическую конъюнктуру, которая может оказать влияние на биржи и т. д.

Получат развитие и финансовые услуги Сбербанка, в том числе факторинговые операции. Целями факторингового обслуживания являются современное инкассирование долгов для минимизации потерь просрочки платежа и предотвращения появления безнадёжных долгов, предоставление по желанию поставщика кредита в форме предварительной оплаты, помощь предприятиям в управлении кредитом и ведении бухгалтерского учёта, создание условий для нормальной производственной деятельности, а также помощь в увеличении их оборота и прибыли.

Новым в деятельности Сберегательного банка является создание Пенсионного фонда, которым он управляет. Целями деятельности фонда является организация негосударственного пенсионного обеспечения: заключение договоров, сбор и аккумулирование пенсионных взносов, их инвестирование с целью получения дохода для выполнения обязательств перед участниками.

В банке осуществляется валютно-кассовое и расчётное обслуживание юридических лиц, открываются валютные счета для частных клиентов, проводятся операции по купле- продаже иностранной валюты у населения. Получают развитие операции по внедрению сберкарт, операции с дорожными чеками, иными банковскими продуктами. Развивается сотрудничество с зарубежными банками- корреспондентами-партнёрами Сберегательного банка по размещению средств в иностранной валюте. Банк приступил к совершению операций по перераспределению первоклассным западным банкам валютных активов в доверительное управление. Сберегательный банк РФ имеет прямые корреспондентские отношения с банками зарубежных стран: Великобритании, США, Финляндии, Израиля, Австрии и других государств.

Таким образом, операции Сберегательного банка РФ постоянно совершенствуются, что обеспечивает высокий уровень обслуживания клиентов и рост прибыли банка.

е) Специализированные банки

Хронический дефицит платёжного баланса, ликвидация валютной и внешнеторговой монополии государства привели к необходимости проведения банковской реформы, в ходе которой в июне 1988г. Внешторгбанк СССР был переименован в Банк внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк).

Внешэкономбанк является специализированным государственным банком РФ, обеспечивающим обслуживание внешнего долга, централизованные внешнеэкономические операции, предоставление кредитов и гарантий от имени правительства страны.

Внешэкономбанк выполняет следующие функции:

• участие в реструктуризации советских задолженностей в соответствии с договорённостями с Парижским, Лондонским и другими клубами банков- кредитов;
• выполнение работ по подготовке ,принятию и реализации рамочных соглашений с национальными клубами кредитов по проблемам просроченных задолженностей;
• развитие внешнеэкономических связей, проведение международных расчётов в сфере корреспондентских отношений с крупнейшими зарубежными банками;
• осуществление международных кредитно-финансовых операций, выполнение межнациональных инвестиционных программ;
• участие в решении проблем внутригосударственной задолженности;
• проведение кредитно-финансовых операций с юридическими лицами, ведение их текущих и депозитных счетов;
• осуществление валютного контроля, обеспечение проведения экспертиз и консультирования финансовых проектов.

Основными клиентами Внешэкономбанка являются иностранные торговые фирмы и компании, российские внешнеторговые организации, крупные производственные предприятия.

В настоящее время Внешэкономбанк развивает ряд представительств за рубежом, имеет членство во многих банковских объединениях, является акционером ряда финансовых учреждений в России и других странах, в том числе: Белоруссии, Болгарии, Венгрии, Германии, Египте, Индии Италии, Китае, США, Таиланде, Швейцарии. А это отражает признанный высокий уровень качества и надёжности работы банка, его ориентации на реальную рыночную экономику.

Изучение содержания статей пассива баланса Внешэкономбанка позволяет наметить направления рационализации управления его собственными источниками и обязательствами. В частности:

• расширение возможностей собственных ресурсов банка компенсировать убытки, покрыть отток привлечённых средств;
• повышение степени участия собственных источников банка в проводимых им операциях;
• достижение оптимального соотношения собственных источников и обязательств банка

В настоящее время усиливается тенденция развития Внешэкономбанка, как крупнейшего банка, что связано с возрастанием его роли в качестве важнейшего связующего звена между государственными и частными секторами в финансовой сфере.

Банк внешней торговли РФ (Внешторгбанк – ВТБ) был создан в октябре 1990г. как акционерное общество закрытого типа на основе смешанной форме собственности. Законодательно контрольный пакет акций Внешторгбанка РФ находится в федеральной собственности. Его главный учредитель – Центральный банк РФ.

К основным задачам Внешторгбанка РФ относятся: обслуживание внешнеторговых операций и расчётов российских предприятий и организаций, осуществление валютного кредитования и проектного финансирования, ведение валютных счетов, проведение операций с государственными ценными бумагами. Статус Внешторгбанка определён генеральной лицензией Центрального банка РФ на проведение операций с иностранной валютой, драгоценными бумагами, а также на привлечение депозитов и коммерческое кредитование как на территории РФ так и на международных рынках.

Внешторгбанк является крупнейшим банком кредитно-финансовой системы России, занимает одно из лидирующих мест среди первого десятка из 200 наиболее приоритетных отечественных банков1. В 1996 г. Внешторгбанк занял 390-е место в списке крупнейших банков мира.2 Внешторгбанк имеет широкую сеть филиалов и дочерних банков в России и за рубежом.

Финансовые обязательства Внешторгбанка признаны зарубежными финансовыми организациями и национальными институтами страхования Германии Испании США, Франции, Швейцарии, Японии и других стран мира.

Серьёзно проблемой формирования структуры пассивов баланса Внешторгбанка является их прямая зависимость от ресурсов Минфина РФ, которые в валюте составляют около 90% средств, привлечённых от других клиентов.3 Доля средств остальных клиентов крайне мала, хотя среди них значатся крупные российские предприятия и компании.

Проблемная ситуация сложилась во Внешторгбанке также и с пассивами, которые формируются за счёт рублёвых ресурсов.

Ставки привлечения рублёвых ресурсов крайне низки и весьма непривлекательны для клиентов.

Кредитная политика, проводимая Внешторгбанком в сфере кредитных вложений в предприятия, организации, а также среди населения недостаточно эффективна.

В данный период времени Внешторгбанк является одним из крупнейших клиринговых банков России и развивает связи более чем с 650 банками- корреспондентами как в РФ, так и за рубежом.4

ВТБ принимает активное .участие в реализации важнейших программ и проектов, финансируемых Европейским банком реконструкции и развития, непосредственно проводит работу по Рамочному соглашению, нацеленному на развитие российской нефтегазовой промышленности. Внешторгбанк интенсивно привлекает иностранные инвестиции и кредиты в экономику РФ.

Внешторгбанк выступает гарантом по обязательствам РАО «Газпром» перед американскими и японскими поставщиками оборудования для газодобывающей промышленности России.

Расширяя спектр внешнеэкономических связей, Внешторгбанк развивает деятельность по размещению своих долговых обязательств (облигаций, депозитных сертификатов) на международном финансовом рынке на условиях, близких к выпуску государственных ценных бумаг, в чём проявляют большую заинтересованность крупнейшие западные банки.

Стратегической задачей для Внешторгбанка является его приватизация после 2000 г.1 Это позволило привлечь крупнейших отечественных и зарубежных институциональных инвесторов.

Глава 3. Тенденции развития банковской системы

3.1. Решение насущных  проблем – путь к успешному  развитию банков

Развитие банка должно опираться на решение различных чрезвычайно важных проблем, которых стало ещё больше после кризиса 17 августа 1998 г., затронувшего не только банковский сектор, но и всю финансовую систему России в целом.

Что может и что должно сделать государство для развития банковской деятельности, а в настоящее время и для выхода из кризиса, каковы должны быть обязательства банков по отношению к государству? Прежде всего во всяком государстве создаются правовые основы банковской деятельности, задача государства состоит при этом в том, чтобы законы "работали". Законодательная и правоохранительная функции государства должны соблюдаться в полной мере, иначе зачем обществу нужны законы, которые не реализуются на практике. Собственно, нормально банки могут развиваться только тогда, когда в стране создано прочное денежное обращение и функционирует стабильная политическая государственная власть, юридически и экономически не ущемляющая интересы хозяйства и банков. Сегодня мы имеем в точности противоположную ситуацию, что ещё более усугубляет проблемы банков.

Началом полномасштабного банковского кризиса в России можно считать декабрь 1997г. С этого времени резко выросли процентные ставки на внутреннем финансовом рынке после вынужденного отказа Банка России от поддержания низкого уровня доходности на рынке ГКО-ОФЗ. Банки не могли больше привлекать ресурсы по низким ставкам и предоставлять дешёвые кредиты своим предприятиям-заёмщикам. В результате заёмщики оказались не в состоянии обслуживать получаемые высокопроцентные кредиты. Одновременно резко возросла стоимость обслуживания внутреннего государственного долга, объём которого стал быстро увеличиваться. В августе 1998г правительство России не смогло продолжать его обслуживание и погашение

Банковский кризис в настоящее время имеет следующие внешние проявления:

• отсутствие ресурсов для продолжения кредитования промышленности, в том числе здоровой её части, что  ведёт к стагнации производства, падению экспортного потещиала5ухудшению платежного баланса страны и другим негативным экономическим и социальным последствиям;
• остановка межбанковских расчётов, невозможность проведения платежей между клиентами банка;
• значительное изъятие средств вкладчиков с банковских счетов, что приводит к резкому сокращению ресурсной базы банков;
• резкое снижение доверия к банковской системе как со стороны самого банковского сообщества, так и со стороны корпоративных клиентов, что привело к остановке межбанковского кредитного рынка, невозможности рационального перераспределения денежных ресурсов в финансовом секторе экономики;
• замораживание значительных объемов банковских активов в государственных ценных бумагах;
• арест корреспондентских счетов за рубежом, в результате чего уменьшился приток экспортной валютной выручки и банковская система лишается последних ликвидных активов.

Нынешнее кризисное состояние банков вызвано комплексом внешних и внутренних по отношению к банковской системе факторов. В совокупности эти факторы привели не только к существенному сужению каналов привлечение и размещения средств российских банков, но и к системному кризису банковской системы России в целом.

Ключевыми факторами, воздействующими на функционирование банковской системы в настоящий момент, являются негативные социально- экономические последствия резкого инфляционного всплеска, последовавшего после трёхкратной девальвации рубля, а также кризис внутренней и внешней задолженности.