Управление пассивными операциями банка (на примере ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ» Омское ОСБ 8634)

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 30 Мая 2015 в 17:20, дипломная работа

Описание работы

Коммерческие банки в кредитной системе имеют большую значимость. Отличительная черта современного коммерческого банка состоит в том, что он выступает как независимый хозяйствующий субъект, имеет статус юридического лица и осуществляет посредническую деятельность на основе полученной от центрального банка лицензии в реализации специфических банковских продуктов таких, как кредит, ценные бумаги и валюта и другие.
Для того чтобы коммерческие банки могли осуществлять финансово-хозяйственную деятельность, они должны иметь в своем распоряжении определенную сумму денежных средств. Спецификой деятельности банков является то, что они, с одной стороны, привлекают из различных источников на время свободные денежные средства, а с другой, размещают их, удовлетворяя потребности предприятий, населения, которые нуждаются в денежных ресурсах. Состав и структура ресурсов коммерческого банка оказывает существенное влияние на его ликвидность и финансовые результаты деятельности в целом.

Содержание работы

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ПАССИВНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 6
1.1 Сущность и виды пассивных операций коммерческого банка 6
1.2 Необходимость управления пассивными операциями коммерческого банка 10
1.3 Методы управления пассивными операциями коммерческого банка 19
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ПРАКТИЧЕСКОГО УПРАВЛЕНИЯ ПАССИВНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ ОМСКОГО ОСБ № 8634 ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ» 27
2.1. Общая характеристика банка 27
2.2. Анализ системы управления пассивными операциями в Омском ОСБ № 8634 ОАО «Сбербанк России» 33
2.3. Анализ структуры и динамики пассивных операций в Омском ОСБ № 8634 ОАО «Сбербанк России» 39
ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ПО УПРАВЛЕНИЮ ПАССИВНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ ОМСКОГО ОСБ № 8634 49
3.1. Проблемы при управлении пассивами в ОАО «Сбербанк России» 49
3.2. Рекомендации по управлению пассивами в Омском ОСБ № 8634 ОАО «Сбербанк России» 53
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 70
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ .73

Файлы: 1 файл

ДИПЛОМ.docx

— 136.42 Кб (Скачать файл)

 

2.2. Анализ системы управления пассивными операциями в Омском ОСБ № 8634 ОАО «Сбербанк России»

 

Управление пассивами Сбербанка России осуществляется на основании следующих внутренних документах банка:

  • положение о депозитной политике Банка;
  • положение о политике по управлению ликвидностью банка;
  • положение об учетной политике Банка;
  • положение о депозитах юридических лиц;
  • положение о привлечении межбанковских кредитов из других банков;
  • положение о депозитах физических лиц;
  • положение о подразделениях банка, на которые возложены операции по привлечению ресурсов;
  • инструкция о порядке совершения депозитных операций юридическими лицами;
  • инструкция о порядке совершения операций по вкладам физических лиц.

Выделим из организационной структуры Сбербанка России (Приложение 2,3) те подразделения, которые так или иначе участвуют в процессе формирования ресурсной базы банка в отношении пассивных операций. Одновременно выделим функциональные обязанности каждого из этих подразделений. Итак, управление пассивных операций является основным подразделением, участвующим в процессе формирования ресурсной базы банка в отношении пассивных операций. В рамках данного управления на уровне отделений Сбербанка созданы отдел по работе с юридическими лицами и отдел депозитных операций.

Отдел по работе с юридическими лицами осуществляет поиск потенциальных клиентов, предложение им банковских услуг, сбор необходимых для открытия расчетного счета документов, формирование юридического дела клиента, заключение договоров банковского счета.

Отдел депозитных операций осуществляет заключение договоров по привлечению срочных депозитов от юридических лиц, открытие соответствующих депозитных счетов, контроль за поступлением денежных средств по данным договорам, своевременное и правильное начисление и уплата процентов.

Управление пассивными операциями Сбербанка России осуществляет разработку методик и регламентов по управлению пассивами, а также осуществляет мониторинга и контроль над реализацией данного процесса.

Управление пассивными операциями Сбербанка России выполняет следующие задачи:

  • осуществляет управление пассивами Банка с целью максимизации прибыли при условии сохранения оптимального уровня ликвидности и рыночных рисков;
  • осуществляет управление рисками ликвидности Банка;
  • осуществляет управление рисками банковской книги Банка, в том числе валютными, процентными и рыночными рисками, (за исключением рыночных рисков);
  • осуществляет управление структурой и достаточностью капитала Банка в рамках установленных требований и ограничений;
  • осуществляет мониторинг и контроль использования лимитов рисков банковской книги Банка, в том числе валютных, процентных и рыночных рисков, (за исключением рыночных рисков);
  • утверждает внутренние нормативные документы по управлению выделенными группами рисков, в том числе валютными, процентными и рыночными рисками, (за исключением рыночных рисков).

Эффективное управление пассивными операциями подразумевает разработку банком собственной депозитной политики. Рассмотрим особенности депозитной политики ОАО «Сбербанк России».

Депозитная политика ОАО «Сбербанк России» включает стратегию и тактику банка по привлечению банковских ресурсов.

В условиях конкуренции ОАО «Сбербанк России» вынужден проводить агрессивную политику в отношении реализуемой депозитной политики, в результате чего Сбербанк России является лидером по привлечению банковских ресурсов.

Депозитная политика ОАО «Сбербанк России» опирается на следующие принципы:

  • принцип законности, который означает, что при формировании ресурсной базы должны соблюдаться законодательные и нормативные требования, а также выполняться установленные ограничения по пассивным операциям;
  • пассивные операции должны содействовать получению банком прибыли либо создавать условия для получения прибыли в перспективе;
  • операции по привлечению ресурсов должны обеспечивать ликвидность банка, поэтому особое внимание следует уделять привлечению срочных ресурсов, а также взаимосвязи и взаимосогласованности пассивных и активных операций;
  • при осуществлении пассивных операций для обеспечения стабильности ресурсной базы следует максимально дифференцировать привлеченные ресурсы как по субъектам, так и по видам привлеченных ресурсов;
  • следует принимать меры к поддержанию положительного имиджа банка, развитию банковских услуг и повышению качества обслуживания, что способствует привлечению ресурсов.

Реализация депозитной политики Сбербанка России осуществляется в ходе проведения конкретных банковских операций, позволяющих привлекать денежные средства. При этом ОАО «Сбербанк России» проводит депозитные операции, то есть привлекает денежные средства на условиях:

  • возвратности;
  • срочности;
  • платности;
  • публичности.

Основным направлением депозитной политики ОАО «Сбербанк России» является открытие и ведение счетов физических лиц.

Остатки средств на счетах физических лиц - клиентов банка составляют большую часть в общем объеме привлекаемых банком средств. И, тем не менее, вопросу активизации работы с физическими лицами предполагается уделить повышенное внимание.

 Политика  банка в работе с физическими  лицами основывается, прежде всего, на работе с широким кругом  физических лиц, этому способствует  развитая сеть отделений. Другим  блоком клиентов являются сотрудниками  организаций и предприятий, являющихся  клиентами Банка. Банк открывает  и ведет счета физических лиц в рублях и иностранной валюте на основе действующих договоров, различающихся в зависимости от срочности счетов.

Ценовая политика Сбербанка России в работе с клиентами - физическими лицами, предусматривает:

  • отсутствие платы за остатки средств, находящиеся на текущих счетах физических лиц;
  • наличие платы за остатки средств, находящиеся на срочных (депозитных) счетах физических лиц, размер которой определяется исходя из базовых условий привлечения средств, утверждаемых Правлением Банка.

Банк проводит мероприятия, направленные на увеличение в общем объеме средств на счетах физических лиц доли срочных ресурсов, чему служит проводимая Банком процентная политика, предусматривающая создание конкурентоспособных условий по привлечению средств от физических лиц. Так банк проводит для постоянных вкладчиков бонусную программу «Премиальный процент».

Притоку средств от физических лиц прямо либо косвенно способствуют дополнительные услуги, оказываемые Банком физическим лицам. В числе этих услуг выдача и обслуживание пластиковых карт, денежные переводы, оплата коммунальных услуг.

Другим важным направлением депозитной политики ОАО «Сбербанк России» является открытие и ведение счетов юридических лиц.

Ведущим источником формирования ресурсной базы ОАО «Сбербанк России»  являются остатки средств на счетах юридических лиц - клиентов Банка.

Политика ОАО «Сбербанк России» в работе с юридическими лицами основывается, прежде всего, на работе с действующими клиентами Банка, а так же на привлечении новых.

Повышению устойчивости ресурсной базы ОАО «Сбербанк России» способствуют:

  • развитие бизнеса действующими клиентами Банка;
  • открытие в Банке счетов организациями и предприятиями - контрагентами и партнерами действующих клиентов Банка;
  • аккумулирование финансовых потоков, связанных с реализацией программ и проектов, осуществляемых при участии клиентов Банка.

Банк открывает и ведет счета юридических лиц в рублях и иностранной валюте на основе действующих договоров. Ценовая политика Банка в работе с клиентами - юридическими лицами, предусматривает отсутствие платы за остатки средств, находящиеся на расчетных счетах юридических лиц, кроме случаев установления в индивидуальном порядке платы за остатки средств на счетах предприятий и организаций.

Учитывая возрастающие требования со стороны ЦБ РФ относительно 
повышения уровня ликвидности, выражающиеся в необходимости ежедневного выполнения банковских нормативов, а также стремясь к сбалансированности ресурсов с активами по срокам, Сбербанк России проводит мероприятия, направленные на увеличение в общем объеме средств на счетах юридических лиц доли срочных ресурсов. Данные мероприятия подразумевают персональную работу с конкретными клиентами, предполагающую:

  • отслеживание движения денежных средств по счетам клиентов - юридических лиц, выбор на основе получаемой информации наиболее перспективных клиентов в плане формирования на базе данных клиентов срочной ресурсной базы;
  • создание для клиентов - юридических лиц условий, стимулирующих к переводу части средств с текущих счетов на срочные счета;
  • своевременное информирование клиентов - юридических лиц о новых условиях обслуживания клиентов.

Таким образом, ОАО «Сбербанк» России уделяет особое внимание управлению пассивами Банка, что позволяет занимать лидирующие позиции на протяжении многих лет.

 

2.3. Анализ структуры и динамики пассивных операций в Омском ОСБ № 8634 ОАО «Сбербанк России»

 

Операции по привлечению средств в банк, формированию их ресурсов с целью их последующего размещения и получения дохода, являются пассивными операциями банка.

К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц; открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков и т.д.

Анализ структуры пассивных операций Омского отделения № 8634 Сбербанка России в 2011-2012 гг. представлен в таблице 3.

Таблица 3 - Анализ структуры пассивных операций Омского ОСБ № 8634 в 2011-2012гг.

Средства банка

На 01.01.11

На 01.01.12

На 01.01.13

Отклонение (+,-)

1

2

3

4

5

Фонды отделения банка

12648

14373

21888

7515

Прибыль отделения банка

7793

8856

5159

-3697

Доходы отделения банка

7605

8642

16191

7549

Расходы и убытки отделения банка

183

208

654

446

Резервы на возможные потери по ссудам

221

187

251

64

Сумма собственного капитала

39711

45126

63711

18585

Средства клиентов на счетах

327785

372483

431770

59287

Срочные вклады, депозиты до востребования

106761

121319

137685

16366

Средства, поступившие от продажи ценных бумаг

4455

5063

24882

19819

Прочие привлеченные средства

0

0

9747

9747

Сумма привлеченных средств

439002

498866

604085

105219

Заемные средства

68227

77531

221569

144038

Расчетные показатели:

0

     

1. Удельный вес собственных средств

6

7,26

7,16

-0,1

2. Удельный вес прибыли банка

1

1,42

0,58

-0,84

3. Удельный вес срочных вкладов  и депозитов до востребования

17

19,52

15,48

-4,04

4. Удельный вес средств поступивших  от продажи цб

1

0,81

2,8

1,99

Продолжение таблицы 3

1

2

3

4

5

5. Удельный вес средств на счетах

0

0

0

0

6. Удельный вес прочих привлеченных  средств

0

0

1,1

1,1

7. Удельный вес заемных средств

10,97

12,47

24,91

12,44

8. Коэффициент рычага (строка 8/ССК)

1,51

1,718

3,478

1,76

9. Коэффициент надежности банка (сумма  привлеченных средств /капитал)

9,73

11,055

9,482

-1,573

10. Коэффициент эффективного использования  привлеченных средств (активы, приносящие  доход/привлеченные средства)

0,89

1,015

1,219

0,204


 

Из таблицы 3 видно, что фонды отделения банка в 2012 году увеличились на 7515 тыс. руб. и составили в 2012 г. 21888 тыс. руб. В 2012 году по сравнению с 2011 годом наблюдается снижение прибыли отделения банка на 3697 тыс. руб., ее величина составила в 2012 г. 5159 тыс. руб.

Доходы Омского ОСБ № 8634 в 2012 году составили 16191 тыс. руб., увеличившись за период на 7549 тыс. руб., в свою очередь расходы за данный период увеличились на 446 тыс. руб. и в 2012 году составили 654 тыс. руб.

Снижение объемов кредитования в 2012 году вызвало увеличение сумм резервов на возможные потери по ссудам на 64 тыс. руб, их величина в 2012 году составила 251 тыс. руб.

Таким образом, за период 2011-2012 гг. сумма собственного капитала банка увеличилась на 18585 тыс. руб. и составила в 2012 году 63711 тыс. руб.

Сумма средств клиентов на счетах банка в 2012 году увеличились на 59287054 тыс. руб. и составила 431770436 тыс. руб. в 2012 году.

Сумма срочных вкладов, депозитов в 2012 году возросла на 19819 тыс. руб. и составила 137685 тыс. руб.

Сумма средств, поступивших от продажи ценных бумаг в 2012 году также увеличились по сравнению с 2011 годом на 19819 тыс. руб. и составила 24882 тыс. руб.

Таким образом, за период с 2010-2012 гг. наблюдается рост привлеченных средств на 105218 тыс. руб., их величина в 2012 году составила 604085 тыс. руб.

Также наблюдается увеличение заемных средств банка. Их величина в  2012 году составила 221569 тыс. руб., увеличившись за период на 144038 тыс. руб.

В структуре заемных средств наибольший рост произошел в 2012 году из-за увеличения кредитов ЦБ РФ – на 78460 тыс. руб. Кредиты других банков за период увеличились на 65578 тыс. руб. и составили в 2012 г. 143109 тыс. руб.

Рентабельность активов (удельный вес прибыли в валюте баланса) за период снизилась с 1,42 % до 0,58 %. Это свидетельствует о снижении эффективности использования активов банка.

Также наблюдается снижение удельного веса срочных вкладов и депозитов до востребования. В 2012 году их доля составила 15,48 %, снизившись за период на 4,038 %.

В то же время в 2012 году наблюдается рост удельного веса средств, поступивших от продажи ценных бумаг – на 1,983 %, величина данного показателя в 2012 году составила 2,80 %. Удельный вес прочих привлеченных средств в 2012 году составил 1,1 %, увеличившись за период на 1,096 %.

Отрицательно можно оценить рост заемных средств банка в 2012 году по сравнению с 2011 годом на 12,439%. Доля заемных средств Омского ОСБ № 8634 в 2012 году составила 24,91 %.

Удельный вес собственных средств определяется как соотношение суммы собственных средств и общей суммы активов Омского ОСБ № 8634, выраженное в процентах. Желательно, чтобы значение этого показателя не превышало 8%. И на начало, и на конец период значение данного показателя не превышает рекомендуемого.

Информация о работе Управление пассивными операциями банка (на примере ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ» Омское ОСБ 8634)