Управление пассивными операциями банка (на примере ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ» Омское ОСБ 8634)

Поэтому с данной точки зрения наиболее выгодным вкладом является вклад «Молодая семья», поскольку именно используя данный вклад можно выйти на качественно новый сегмент рынка банковских услуг. А именно, он дает возможность дополнительно привлечь молодежь и граждан, имеющих совершеннолетних детей или внуков для рационального размещения средств до момента их вступления в брак.

Кроме того, в качестве подарка банк выдает кредитную карту на сумму остатка по вкладу на момент закрытия вклада. Следовательно, заинтересованность вкладчика в доступном кредите и по приемлемой процентной ставке будет влиять на его стремление сохранить денежные средства на вкладе как можно дольше и больше.

Таким образом, этим банк получает одного клиента на два вида услуг одновременно - открытие депозитного счета и возможный кредитополучатель.

Так же предлагается использовать розыгрыши лотереи. К примеру, при нахождении денежных средств в размере свыше 2,0 млн.руб. более 1 года при окончании срока вклада предлагать переоформить вклад на новый срок и при этом участвовать в розыгрыше лотереи. При условии выигрыша, вкладчик имеет право на процентную ставку по вкладу на 1% выше ставки, предусмотренной по договору, на весь срок оформления депозита.

Предлагается для постоянных вкладчиков установить по окончании срока вклада поощрительный приз в виде возможности получения кредита на потребительские нужды по процентной ставке, установленной ниже, чем предусмотрено по данным кредитам. Установить, что постоянными вкладчиками признаются физические лица, у которых денежные средства хранятся в данном банке 3 и более лет, при этом сумма вклада должна быть не ниже 3,0 млн.рублей. Если вкладов несколько, то общая сумма денежных средств суммируется, при этом срок хранения денежных средств на каждом вкладе также должен превышать более 3-х лет, в том числе с учетом переоформления этих средств на другой вид вклада. Данные условия необходимо также предусмотреть в депозитной политике банка. Такая мера также будет способствовать привлечению новых вкладчиков, при этом движущим и побудительным фактором для длительного размещения средств и их накопления будет именно возможность получения кредита. Что благоприятно отразится на формировании положительного имиджа банка.

Управление финансовыми ресурсами банка требует точной и достаточной информации как из внутренних, так и внешних источников. При этом внешняя информация необходима для прогнозирования экономического развития и формулирования стратегии, внутренняя – для отслеживания выполнения политики по управлению пассивами и оценки необходимости изменений в ней.

Поскольку управления финансовыми ресурсами представляет непрерывный процесс, то необходимость принятия новых решений может возникать еженедельно, ежемесячно, а при необходимости – ежедневно. Схематично процесс принятия решений по управлению финансовыми ресурсами представлен на рисунке 2.

 

Рисунок 2 - Принятие решений по управлению ресурсами банка

 

Для организации функции управления финансовыми ресурсами в ОАО «Сбербанк России» необходимо:

- установить  четкие полномочия и круг обязанностей  между соответствующими отделениями, подразделениями и уровнями управления  рисками;

- выделить  персонал и ресурсы с соответствующими  полномочиями, навыками и квалификацией;

- определить  процесс принятия решений;

- установить  требования к управленческой  информации;

- построить  соответствующую организационную  структуру.

- выбрать  оптимальный тип управления.

Таким образом, по данным проводимого исследования было выяснено, что базовое управление пассивами не отвечает требованиям конкурентной стратегии. Поэтому здесь оптимальным является усложненное управление финансовыми ресурсами банка. Достоинством усложненного управления состоит в том, что оно соответствует конкурентной стратегии.

Совершенствование системы управления пассивами ОАО «Сбербанк России» возможно путем создания комиссии по управлению финансовыми ресурсами.

Реализация функции управления финансовыми ресурсами ОАО «Сбербанк России» нуждается в преобразовании управления пассивных операций ОАО «Сбербанк России» в организационную единицу – специальная комиссия при Совете директоров – Комиссия по управлению финансовыми ресурсами. Она будет нести ответственность за определение совокупного размера рисков и их распределение, санкционирование стратегии риска, политики по управлению достаточностью собственного капитала. Иными словами, комиссия по управлению финансовыми ресурсами будет нести ответственность за положение банка в области риска и прибыли. Он, анализируя деятельность банка, будет определять его стратегию.

Комиссия по управлению финансовыми ресурсами выполняет следующие функции:

1. Разработка методик и регламентов, реализующих функцию управления пассивами банка;
2. Принятие решений о параметрах и характеристиках привлечения и размещения средств;
3. Контроль за соответствием структуры баланса ориентирам, установленным стратегическим планом;
4. Разработка ограничений по финансовым рискам;
5. Разработка методик и регламентов, касающихся управления финансовыми рисками; разработка ценовой политики банка, установление маржи безубыточности и уровня рентабельности;
6. Анализ и мониторинг эффективности работы банка;
7. Координация работы между подразделениями банка, привлекающими и размещающими средства;
8. Управление капиталом банка;
9. Контроль за соблюдением банком законодательства и нормативов Банка России в отношении рисков.

Структура комиссии по управлению финансовыми ресурсами представлена на рисунке 3.

Рисунок 3 - Структура комиссии по управлению финансовыми ресурсами ОАО «Сбербанк России»

 

Комиссии по управлению рыночными, кредитными рисками и казначейство банка несет ответственность за управление рисками, входящими в их компетенцию.

Казначейство банка осуществляет управление ликвидностью . Его главной задачей является формирование баланса финансовых ресурсов исходя из задач текущего планирования и стратегического развития, их оптимальное распределение по видам активов и пассивов на основе ликвидности, максимальной доходности и минимальной стоимости, а также контроль за обеспечением планируемого уровня прибыли.

Казначейство банка должно рассматриваться как надстрочная система с главными задачами, такими как, распределение и управление финансовыми потоками, в режиме взаимодействия с самостоятельно функционирующими подразделениями в структуре банка.

Заседание комиссии по управлению финансовыми ресурсами должны проходить не реже двух раз в месяц. Ход заседаний должен фиксироваться в подготавливаемом по специальной форме протоколах. Разработанные комиссией документы должны утверждаться Советом директоров (Правлением банка). В состав участников комиссии по управлению финансовыми ресурсами могут войти руководители различных подразделений и отделов, ответственных за привлечение и размещение средств и управление рисками.

Необходимым условием успешного управления финансовыми ресурсами является организация системы точной и регулярной информации и отчетности. При ее отсутствии комиссия не в состоянии реализовывать цели своей деятельности. Не существует идеального, единого для всех банков набора требований, предъявляемой информации и отчетам. Однако комиссия должна иметь в обязательном порядке следующие документы:

• отчет о чувствительности баланса к изменению процентных ставок;
• график сроков погашения активов и пассивов, чувствительных к изменению процентных ставок.

В рамках следующей задачи сформулированы основные направления совершенствования системы управления пассивами коммерческого банка и разработан инструментарий их использования в деятельности банка, а также обосновано утверждение о том, что для первичного разбиения активов в процессе многоуровневой портфелизации стоит использовать GAP-метод как самый подходящий при оперировании диполями.

Реализация портфельного подхода исключительно для пассивных операций коммерческого банка нецелесообразна, так как не влечет повышения общей эффективности функционирования кредитной организации. Исходя из этого, целесообразно предложить многокритериальный алгоритм выбора финансового решения в рамках управления не только портфелями активов и пассивов коммерческого банка, но и их совокупностью.

Таким образом, проблема эффективного управления пассивами Омского ОСБ № 8634 состоит в решении следующих задач: первичное разделение активов и пассивов по степени эластичности к процентной ставке, формирование портфелей активов и пассивов с высокой эластичностью, т.е. организация активов и пассивов по критерию максимального процентного дохода. Для активов и пассивов с низкой эластичностью применяется транспортная задача оптимизации по критерию максимизации чистого процентного дохода для управления структурой пассивов коммерческого банка, при достижении оптимальности по обеим группам активов и пассивов на основе концепции финансового потока применяется финансовый механизм управления портфелями коммерческого банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

В современных условиях исключительно важны процессы формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры, и в связи с этим, качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка. Очевидно, что устойчивая ресурсная база банка позволяет ему успешно проводить инвестиционные, в том числе ссудные, и иные активные операции. Поэтому каждый коммерческий банк стремится наращивать ресурсы.

В данной дипломной работе были рассмотрены теоретические и практические аспекты управления пассивными операциями коммерческого банка, состав собственных и привлеченных средств банка, экономические нормативы, регламентирующие пассивные операции.

Пассивы коммерческого банка представляют собой решения по выбору источников финансирования имущества предприятия. Основными структурными разделами пассива являются: краткосрочные обязательства (краткосрочная задолженность, текущие обязательства), долгосрочные обязательства (долгосрочная задолженность), собственный капитал.

В структуре пассива предприятия (источников имущества) возможно отражение различного рода резервов. Резервы рассматриваются экономистами как меры разумной предосторожности для устранения нарушений нормального хода производственно-хозяйственной деятельности.

Управление пассивами коммерческого банка представляет собой неотъемлемую часть финансового банковского менеджмента и позволяет минимизировать финансовые риски кредитных организаций, оптимизируя структуру баланса с целью обеспечения высокого уровня эффективности банковских операций при одновременном сокращении издержек и соблюдении действующих ограничений по рискам.

Сущность управления пассивами заключается в формировании стратегий и проведении операций, которые приводят структуру баланса банка в соответствие с выбранной политики.

Целью управления пассивами является предотвращение или исправление дисбаланса и защита от рисков банковской деятельности путем анализа последствий генеральной стратегии банка по структуре баланса и его рентабельности. Управление пассивами обеспечивается всей финансовой политикой и стратегией банка.

Практическая часть исследования была проведена на материалах ОАО «Сбербанк России», одной из крупнейших российских кредитных организаций по размеру активов и капитала, а также по объему привлеченных средств населения.

Сбербанк России является крупнейшим российским частным банком России по величине активов, собственного капитала, кредитному портфелю и счетам клиентов. Сбербанк России является одним из самых активных российских банков на мировых рынках капитала. Сбербанк России – это универсальный банк, предоставляющий полный комплекс банковских услуг физическим и юридическим лицам.

Анализ управления пассивами Сбербанка России позволил выделить ряд проблем таких, как:

• слабая капитальная база банка;
• отсутствие заинтересованности руководства банка в привлечении средств клиентов, что продиктовано тактическими и стратегическими целями и задачами банка;
• недостаточный уровень и качество высшего и среднего менеджмента;
• отсутствие научно-обоснованной концепции проведения депозитной политики;
• недостатки в организации депозитного процесса: низкий уровень постановки маркетинговых исследований депозитного рынка; ограниченный спектр предлагаемых депозитных услуг.

Опираясь на выявленные проблемы банка, были предложены следующие рекомендации:

• необходимо расширение круга депозитных счетов юридических и физических лиц сроком «до востребования»;
• предложение по совершенствованию финансового механизма управления портфелями коммерческого банка на основе концепции финансового потока;
• определние текущих и будущих рисков;
• преобразование управления пассивных операций ОАО «Сбербанк России» в организационную единицу – специальный комитет при Совете директоров – Комитет по управлению финансовыми ресурсами

В целом все предложенные мероприятия по совершенствованию депозитных операций направлены на увеличение ресурсной базы банка, привлечение новых вкладчиков, расширение сегмента банковских услуг, улучшение стабильности работы банка.