Управление пассивными операциями банка (на примере ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ» Омское ОСБ 8634)

Коэффициент финансового рычага банка – коэффициент, определяемый как отношение обязательств банка к общему объему активов и показывающий, какую долю составляют заемные средства (обязательства) банка в общем объеме привлеченных ресурсов, как заемных, так и собственных.

Финансовый рычаг увеличивается почти на 2 пункта, что связано с ростом привлеченных средств (главным образом средств клиентов - юридических лиц). Т.е. кредитный риск и риск нарушения платежеспособности банка со временем  увеличивается.

Коэффициент надежности – характеризует способность банка покрыть капиталом рисковые операции. За период 2010-2012 гг. значение данного показателя снизилось на 1,573.

Коэффициент эффективности использования привлеченных средств банка за 2010-2012 гг. увеличился на 0,204. Этим соотношением определяется активность Омского ОСБ № 8634 по эффективному (неэффективному) использованию привлеченных средств. Данный коэффициент является одним из целой совокупности показателей деловой активности, характеризующих эффективность деятельности конкретной кредитной организации.

Как видно из структуры пассивов Омского ОСБ № 8634, привлечение средств на расчетные и текущие счета физических лиц занимает наибольший удельный вес. В связи с этим проведем анализ данной операции в Омском ОСБ № 8634.

В настоящее время, когда нынешний кризис пагубно влияет на мировую экономику, экономику страны, а так же на курс национальной валюты и инфляцию, банковская система применяет антикризисные меры. Сбербанк России не является исключением. Для сокращения денежной массы, а так же для привлечения средств для осуществления своей деятельности, во всех подразделениях Сбербанка России открылись несколько новых вкладов, в том числе и в Омском отделении. Они привлекательны для инвесторов (физических лиц) высокой %-й ставкой по сравнению с остальными. Для банка же достоинство их заключается в том, что они открываются на длительный срок и до окончания этого срока расходные операции (снятие средств) не производятся.

С 20 января 2012 года введен вклад «Пополняй». Преимущество вклада в том, что при средней %-й ставке есть возможность пополнить вклад.

С 23 марта 2012 года введен вклад «Сохраняй». Несмотря на то, что данный вклад нельзя пополнять, его привлекательность заключается в том, что среди всех вкладов, по нем самая большая годовая ставка от 13% до 14,5%.

С 23 марта 2011 года введен вклад «Подари жизнь». Данный вклад  подчеркивает социальную направленность политики банка. По данному вкладу суммы %-в исчисленных по истечении каждого 3-х месячного периода, сумма 0,3% годовых списывается в пользу Благотворительного фонда помощи детям с онкогематологическими и иными тяжёлыми заболеваниями «Подари жизнь». Чтобы данный вклад не потерял привлекательности у клиентов, банк установил годовую ставку на уровне выше среднего,  в размере 12% для привлекательности клиентов) не на длительный срок остальными. 

В Омском отделении СБ РФ для физических лиц возможны для открытия следующие виды вкладов:

• вклад «Управляй». Данный вклад нам представляется на следующих условиях. Валюта вклада: рубли, доллары США, евро и другие. Возможно частичное снятие и пополнение вклада. Годовая ставка - 0,01%. Срок хранения: не ограничен.
• вклад «Сохраняй». Данный вклад нам представляется на следующих условиях. Валюта вклада: рубли, доллары США, евро. Частичное снятие и пополнение вклада невозможно. Годовая ставка – 2 - 12%. Срок хранения: до 5 лет.
• вклад «Пополняй». Данный вклад нам представляется на следующих условиях. Валюта вклада: рубли, доллары США, евро. Возможно пополнение вклада. Годовая ставка – 3,1 – 10,75%. Срок хранения: от 6 мес. до 5 лет.
• вклад «Мультивалютный Сбербанка России». Данный вклад нам представляется на следующих условиях. Валюта вклада: рубли, доллары США, евро. Возможно частичное снятие и пополнение вклада. Годовая ставка – 3 – 11,75%. Срок хранения: от 6 мес. до 5 лет.
• вклад «Сберегательный счет». Данный вклад нам представляется на следующих условиях. Валюта вклада: рубли. Возможно пополнение вклада. Годовая ставка – 7,25 – 12,25%. Срок хранения: 2 года. Минимальная сумма первоначального взноса – 30 000 рублей.
• вклад «Подари жизнь». Данный вклад нам представляется на следующих условиях. Валюта вклада: рубли. Частичное снятие и пополнение вклада невозможно. Годовая ставка – 12%. Срок хранения: 1 год. Минимальная сумма первоначального взноса – 10 000. 0,3% годовых списывается со счёта в пользу благотворительного фонда помощи детям «Подари жизнь».
• вклад «Универсальный». Данный вклад нам представляется на следующих условиях. Валюта вклада: рубли, доллары США, евро. Возможно частичное снятие и пополнение вклада. Годовая ставка – 0,01%.
• вклад «Пенсионный». Данный вклад нам представляется на следующих условиях. Валюта вклада: рубли. Частичное снятие и пополнение вклада невозможно. Годовая ставка – 12%. Срок хранения: от 3-х мес. до 5 лет.
• вклад «Пенсионный пополняемый». Данный вклад нам представляется на следующих условиях. Валюта вклада: рубли. Возможно  пополнение вклада. Годовая ставка – 6,25 – 10,5%. Срок хранения: 2 года.
• вклад «Пенсионный плюс». Данный вклад нам представляется на следующих условиях. Валюта вклада: рубли. Возможно частичное снятие и пополнение вклада. Годовая ставка – 4%. Срок хранения: до 5 лет.

В таблице 4 представлена динамика открытых депозитов физическим лицам в Омское ОСБ № 8634.

Таблица 4 - Динамика открытых депозитов физическим лицам в  Омском ОСБ № 8634 в 2010-2012 гг.

Из данных таблицы 4 видно, что депозиты, открытые в Омском ОСБ № 8634 физическим лицам, имеют тенденцию к увеличению, что способствует росту привлеченных средств отделения банка. Наибольшие темпы прироста имеют депозит «Мультивалютный Сбербанка России» - 34% и «Пенсионный пополняемый». Это связано с условиями предоставления депозита.

Рассмотрим структуру средств клиентов Омском ОСБ № 8634 в 2010-2012 гг., которая представлена в таблице 5.

Таблица 5 - Структура средств клиентов Омского ОСБ № 8634 в 2010-2012гг.

Исходя из данных таблицы 5, видно, что в структуре депозитов, наибольший удельный вес занимают срочные депозиты, однако, на протяжении 2010-2012 гг. заметна тенденция увеличения текущих/расчетных счетов клиентов.

На 1 января 2013 года  в Омском  отделении Сбербанка обслуживались 141861 счетов физических лиц с остатком вкладов 27777336 рублей. На 1 января 2012 года в отделении было 141307 счетов на сумму 24721829 рублей. На 1 января 2010 года 138201 счетов – на сумму 12744083 рублей. Отсюда видно, что количество счетов и остаток вкладов увеличился.

Проследим динамику роста вкладов Омского отделения за последние три года, представленную в таблице 6.

Таблица 6 - Динамика роста вкладов граждан Омского ОСБ с 2010 по 2012 годы

Омское отделение № 8634 ОАО «Сбербанк России» сохранило лидерство по объему привлеченных средств частных лиц.

Рост числа клиентов в 2012 году составил 17 %. Остатки средств клиентов на счетах ОАО «Сбербанк России» увеличились на 43 %. Рост объема депозитов стал возможным благодаря высокой надежности Банка, гибкой политике управления процентными ставками и разветвленной филиальной сети.

Весьма значительным источником привлечения кредитных ресурсов являются векселя Сбербанка России, остаток которых увеличился за 2011 год на 51,1% и составил 377 млн. руб., в том числе остаток рублевых векселей 361 млн. руб., валютных - 500 тыс. дол. США. За 2012 год остаток по данной статье увеличился еще на 10% и составил 415 млн. руб., в том числе остаток рублевых векселей 413 млн. руб., валютных – 56 тыс. долл. США. Как видим, положительная динамика наблюдается по привлечению средств в рублевые векселя. Это объясняется снижением доходности по привлечению средств в иностранной валюте, а также возникшей в последнее время нестабильностью американского доллара.

Основной прирост средств юридических лиц был сформирован за счет остатков на текущих, расчетных и бюджетных счетах, которые увеличились за 2011 и 2012 годы на 47,5% и 71,4%.

Рассчитаем средний срок хранения вкладного рубля, для оценки вкладов в качестве ресурсов кредитования  и для более рационального использования средств, привлеченных во вклады, что выполним по формуле: