Вексельное обращение в России

Если клиент изъявил  желание продать банку вексель, то необходима процедура, обычная при заключении кредитного договора. Сначала подается заявка на кредит, затем осуществляется проверка кредитоспособности заявителя.

При проверке кредитоспособности устанавливается, какую сумму векселей клиент может представить для дисконтирования. В результате устанавливается кредитный лимит по общей сумме вексельных обязательств заемщика. Несмотря на общее согласие банка учитывать векселя, представленные клиентом в рамках определенного лимита, банк, как правило, оговаривает за собой право не принимать к учету те векселя, которые он посчитает недостаточно надежными.

Если позднее окажется, что размер разрешенного кредита не соответствует потребности клиента и его кредитоспособности, ему может быть открыт дополнительный кредит в том же порядке, что и первоначальный.

При ухудшении хозяйственно-финансового  положения клиента банк может пересмотреть размеры действующего кредита, уменьшить его, или даже совсем закрыть.

Векселя принимаются  к учету только в размере свободного остатка кредита. Для определения этого остатка ведется специальный внесистемный учет: «облиго клиента» (от латинского слова «obligo» – должен, обязан). Облиго служит для справок о том, не превышает ли сумма векселей, предъявленных клиентом или учтенных по его вексельному кредиту другими предъявителями, размера открытого ему кредита, и каков еще свободный остаток кредита.

Векселя передаются в  банк по реестрам. При этом в самих  векселях делается бланковый индоссамент без указания получателя. Банк рассматривает возможность учета векселя и в случае положительного решения вносит в индоссамент свои реквизиты. Кроме того, на лицевой стороне ставится штамп «Учтен».

Представленные векселя  проверяются с точки зрения их экономической и юридической  надежности. С юридической стороны  проверяется правильность заполнения всех реквизитов, а также полнота  оплаты гербового сбора, полномочия лиц, чьи подписи имеются на векселе; а также подлинность этих подписей.

Правильность заполнения реквизитов векселя определяется требованиями, установленными Положением о переводном и простом векселе.

Оплата гербового сбора  производится в порядке и размерах, устанавливаемых решениями Правительства России.

Целью проверки экономической  надежности векселя является установление полной уверенности оплаты их. Кроме проверки общей кредитоспособности клиента, подлежат анализу экономическое положение индоссантов, оставивших надписи на векселях. Для этого используются вес имеющиеся у банка возможности, в том числе услуги аудиторских организаций и данные других банков, в которых открыты основные счета этих хозяйствующих органов.

К учету принимаются  векселя, основанные только на товарных и коммерческих сделках. Векселя бронзовые, дружеские, встречные к учету не принимаются.

Учитываемые векселя  должны иметь не менее 2-х подписей, т.е. векселедателя и первого векселеприобретателя. Количество передаточных подписей свидетельствует о надежности векселя.

В отношении сроков векселей предпочтение отдается краткосрочным  векселям, менее зависимым от изменения  экономического положения клиентов и общей хозяйственной конъюнктуры.

Не принимаются к  учету векселя, выданные хозяйственными организациями и лицами, допускавшими свои векселя до протеста.

Векселя, оказавшиеся  при проверке неудовлетворительными, вычеркиваются из реестра. После этого они рассматриваются руководством банка и при наличии свободного остатка кредита, им делается разрешительная надпись о сумме векселей, принимаемых к учету.

Реестры и принятые векселя  направляются для дальнейшей обработки  в кредитно-вексельный отдел. На лицевой  стороне векселя и в реестрах против записи каждого векселя проставляется  порядковый номер векселя, ведущийся в начале года в специальной книге учета, которая используется для разного рода справок.

Одновременно имеющаяся  на векселях бланковая подпись переводится  в именную на имя банка путем  проставления над бланковой надписью штампа «Платите приказу... банка». Надпись на имя банка предназначена для затруднения использования векселя при его утрате и хищениях.

Кроме того, на векселе  с лицевой стороны ставится штамп  «учтен», «иногородний».

Расчет суммы подлежащей удержанию в пользу банка производится в виде дисконта за учет. Процентная ставка по учету векселей устанавливается самим банком.

По векселям с платежом не в месте учета взимается  также порто (почтовые расходы) и демпо (комиссия иногородним банкам за инкассирование иногородних векселей).

При расчете процентов  дисконта сначала определяется процентные числа, которые вычисляются умножением количества дней до срока погашения векселя на их сумму и делением на 100. Полученные процентные числа по учитываемым в определенный день различным векселям складываются и сумма делится на частное от деления 360 на учетную ставку. Формулу подсчета дисконта можно изобразить следующим образом⁶:

 

,

 

где:

С – сумма дисконта;

К – сумма векселя;

Т – срок до платежа;

П – учетная ставка.

Для своевременного получения платежа по учтенным векселям отдел ведет наблюдение за сроками платежа векселей. Для чего составляет на каждое число специальные ведомости в двух экземплярах, в которых заполняются данные по всем векселям, срочным на это число, с указанием порядкового номера векселя по книге их регистрации банком, наименование векселедателей, предъявителей и суммы каждого векселя.

Ведомостей сверяются  с находящимися в хранилище векселями, после чего один экземпляр ведомости  передается в операционный отдел, а другой остается в кредитно-вексельном отделе.

При получении платежа  в ведомости делаются соответствующие  отметки, а векселя возвращают плательщику.

Если принимается платеж по векселю до срока, то плательщику  возвращаются проценты за время оставшееся до срока (обычно не менее чем за 7-10 дней) по ставке процентов банка, взимаемым по текущим счетам. В случае оплаты векселей в банке после срока делается предварительный расчет причитающихся банку пени за просрочку, 6% годовых согласно Положению о векселях, платежные и другие расходы по протесту, если он уже совершен. Пени уплачивается сверх вексельной суммы. После этого вексель выдается банком плательщику. Банк может принять платеж и по векселю, уже отправленному им к нотариусу для совершения протеста и еще не возвращенному нотариусом в банк. В этом случае, приняв надлежащую сумму, банк вручает плательщику письмо к нотариусу о выдаче бесплатно векселя предъявителю письма.

По требованию плательщика  банк делает на векселе отметку о  том, от кого именно поступил платеж по векселю.

При получении платежей банками-корреспондентами, последние  уведомляют банк, выдавший поручение о получении платежа специальным авизо, в котором указываются номера векселей, место платежа, наименование плательщика, сумма, срок платежа.

Неоплаченный в срок платежа вексель должен быть передан  на следующий день нотариусу для протеста. Это требование является категоричным, ни при каких обстоятельствах нельзя вексель передать ранее дня, следующего за днем срока платежа; с другой стороны пропуск этого дня, хотя бы не по вине банка, делает невозможным совершение протеста. Если срок платежа или срок отправки векселя в протест совпадает с днем отдыха, эти сроки передвигаются на один день. Векселя передаются в протест при описи, в которой указываются:

а) подробное наименование и адреса векселедателей;

б) срок платежа этих векселей;

в) их суммы;

г) подробное наименование всех надписателей и их адреса;

д) причины протеста, т.е. неплатежа по векселю;

е) название банка, от имени  которого должен быть совершен протест.

Векселя сдаются нотариусу  под установленные квитанции. Вексель  после совершения протеста возвращается от нотариуса в банк с надписью о протесте. После чего банк письменно предъявляет  требование векселепредъявителю об оплате векселя в самый короткий срок (от 3 до 7 дней).

При невыполнении этого  требования банк прекращает кредитование его по всем видам ссуд и обращается в суд о принудительном взыскании  долга по векселю.

Вексельное кредитование – это любая форма кредитования, где используются векселя. Форм вексельного кредитования достаточно много Получение банковских векселей и последующие расчеты ими – одна из них При выдаче банковских векселей может одновременно оформляться кредитный договор, в соответствии с которым заемщик (клиент) обязуется в определенный срок внести сумму, равную номиналу, плюс оговоренный процент. На эти деньги вексель в дальнейшем гасится, когда последний векселедержатель предъявляет его векселедателю (банку) для оплаты. При досрочном предъявлении векселя к оплате банк в соответствии с условиями выдачи векселей может взыскать дисконт.

К формам вексельного  кредитования относятся и получение  Денег под обеспечение векселями, учет векселя в банке и другие. Вексельный кредит может быть выдан векселем, срок обращения которого превышает срок, на который выдан этот кредит. Кредит может выдаваться и с оплатой по предъявлению. К вексельному кредитованию относится, и переоформление ранее выданного обычного кредита векселями в случае, когда клиент сообщает, что он не может погасить кредит в срок. Банк при этом может взять у клиента его собственный вексель, либо клиент может передать банку вексель третьего лица (и даже вексель этого же банка). У банка в этом случае появляется обращаемый документ, которым может быть оформлен вексельный кредит. Главное-достоинство вексельного кредитования, заключается в том, что оно, как правило, дешевле обычного кредита.

Вексельный кредит может  выдаваться банком, как было сказано  выше, в форме ссуды под залог векселей. Под выдачей ссуды под залог векселей понимается такая операция, по которой банк выдает клиенту ссуду в денежной форме, а в обеспечении платежа принимает от него (заемщика), находящиеся в его распоряжении товарные векселя.

Основное достоинство  вексельного кредита – низкая процентная ставка, в два-три раза ниже, чем по рублевому. Сравнительный  анализ действующих процентных ставок банках по кредитованию кооперативного сектора экономики позволяет констатировать, что величина процента за кредит на месяц равна, либо превышает ставку рефинансирования. Таким образом, процесс кредитования инвестиционного проекта с использованием векселей универсален в отношении сроков кредитования и вариации процентных ставок

Коммерческие банки, рассматривая инвестиционные проекты предприятия, ориентируются на те же из них, которые имеют гарантированный сбыт продукции, минимальный срок возвратности средств, некапиталоемкие и нематериалоемкие, а также предполагают альтернативные источники финансирования и обеспечены поддержкой правительства или местной администрацией.

К принимаемым в залог  векселям банки предъявляют те же требования юридического и экономического порядка; что и к учитываемым. Выдача ссуд под залог коммерческих векселей может носить как разовый, так и постоянный характер. В последнем случае банк открывает клиенту под обеспечение векселей специальный ссудный счет.

Специальный ссудный  счет является счетом до востребования, и таким образом, бессрочность ссуды  предоставляет банку право в  любой момент потребовать полного или частичного ее погашения, а также дополнительного обеспечения.

Кредит в форме онкольного счета открывается только солидным клиентам с постоянным оборотом. Разовые ссуды под залог векселей предоставляются клиентам с простого ссудного счета. При открытии кредита под залог векселей по специальному ссудному счету заемщик заключает с банком кредитный договор. Это является необходимым условием в использовании данного кредита.

В кредитном договоре должны быть зафиксированы: права и обязанности сторон, размер кредита, высший предел соотношения между обеспечением и задолженностью по счету, размер процентов по кредиту и комиссия в пользу банка. Векселя предоставляются в обеспечение ссуды в таком же порядке, что пои учете, но на векселях производится залоговый индоссамент «Валюта  в залог», «Валюта в обеспечение». Хранение векселей и прочая работа с ними в банке осуществляется таким же образом, как и по учету векселей на срок.

Выдача кредита под  залог векселей производится банком в пределах лимита кредитования, который рассчитывается для каждого клиента, для этого банк делает расчет свободного остатка кредита с учетом принятого в договоре соотношения между задолженностью и обеспечением.

Погашение ссуды осуществляется в  результате перечисления средств по распоряжению клиента с его расчетного счета или путем направления платежей по заложенным векселям непосредственно в кредит ссудного счета. В случае образования кредитового остатка на счете банка начисляет на него проценты по ставке установленной за хранение на расчетных счетах.

При выдаче ссуд под залог  векселей с простого ссудного счета, объектом залога выступает каждый отдельный  вексель, как особая ценная бумага. Срок и размер ссуды прямо зависит  от срока погашения данного векселя  и его номинал (ссуда выдается в размере 60-90 % от номинальной стоимости векселя).