Вексельное обращение в России

В случае не исполнения собственником  ссудного счета под залог векселей (как спецссудного, так и простого) требование о погашении всего или части долга взносе дополнительного обеспечения в течение 10 дней после отправки банком уведомления, банк может реализовать все заложенные векселя и погасить задолженность по ссудному счету. Если денег от реализации векселей не хватает для погашения всей задолженности, то она может быть погашена за счет остатка средств на расчетном счете клиента в судебном порядке путем наложения взыскания на имущество заемщика.

Осуществление операции банка оп выдача весельных кредитов (как в форме  учета, так и под залог векселей) дает возможность банку прибыльно  использовать денежные средства, которые он аккумулировал. Это обеспечивает также своевременность возврата денежных средств, так как векселя наиболее надежные с точки зрения обеспечения инструмента рынка ценных бумаг. Кроме того, векселя, как срочные обязательства имеют то преимущество, что срок их погашения заранее известен, и рассчитывать на эти средства, планируя свои будущие вложения.

2.3. Комиссионные операции банка с векселями

Операции, при которых  векселя представляются в банк их держателями для того, что бы банк получил по ним от векселедателей платежи и передал держателям, называются комиссионными.

К комиссионным можно  отнести также операции банков по поручительству и акцептованию векселей, т.к. за эти услуги банк взыскивает определенную комиссию, а вышеназванные операции можно назвать посредническими в вексельном обращении.

Комиссионные операции проводятся банком в форме:

• инкассирование векселей;
• домициляция векселей;
• авалирование векселей;
• акцепта векселей.

Рассмотрим эти операции более подробно.

Инкассовой  операцией банка по векселям называется такая операция, в которой банк выполняет поручение векселедержателя оп получению платежа по векселю в установленный срок.

Держатель векселя для получения по нему платежа должен не пропустить срокам предъявления векселя, переслать его или лично явиться в место платежа. Расходы, связанные с этими операциями, могут составить значительные суммы.

Обычно держатели векселей поручают банкам произвести операции по предъявлению векселей к оплате. В этом случае банки берут на себя ответственность по предъявлению векселей в срок плательщику и получению причитающихся по ним платежей. Если платеж поступит, вексель возвратиться должнику. При непоступлении платежа вексель опротестовывается. Банк, выдавая клиенту сумму, обозначенную на векселе, за минусом утвержденного процента, при инкассировании принимает лишь поручение получить при наступлении срока причитающийся по векселю платеж и передать порученную сумму владельцу векселя. Роль банка сводится лишь к точному исполнению инструкции клиента.

Операция по инкассированию выгодна для банка. Путем этих операций банки могут сосредотачивать на своих счетах значительные средства и получают их в бесплатное распоряжение. Вместе с тем эти операции довольно прибыльны, так как за инкассо взимается определенная комиссия.

Они выгодны и для  клиента, поскольку банки благодаря  имеющимся между собой тесным взаимоотношениям могут исполнять поручения клиента быстрее и дешевле. Клиент также освобождается от необходимости следить за сроками предъявления векселей, что требовало бы определенных затрат, которые не сравнено больше взимаемых банком комиссионных.

В банковской практике оформление и осуществление инкассовой операции происходит следующим образом. Векселедержатель, желающий поручить  банку получение платежа по имеющимся у него векселям, подает в банк заявление, которое содержит:

• наименование комитента и его реквизиты;
• количество векселей и их общую сумму;
• указание, что векселя представляются для получения по ним платежа, а в случае надобности и совершение протеста;
• распоряжения валютой векселя после ее получения банком;
• подпись комитента.

К заявлению комитент прилагает векселя и их опись, которая содержит следующие данные:

1. порядковый номер векселей по книгам банка;

2. порядковый номер векселей по книгам комитента;

3. подробное наименование векселедателя и каждого представляемого векселя;

4. место платежа;

5. сумма каждого векселя.

Принимая вексель на инкассо, банк берет на себя обязательство отослать векселя по месту нахождения плательщика, получить причитающийся по ним платеж и поступить с ним так, как распорядился клиент. А также в его обязанность входит уведомить плательщика о наступлении срока платежа по векселю, а в случае не получения платежа по векселю, банк должен своевременно представить его к протесту, опротестованные или неоплаченные векселя возвратить клиенту.

Для того, чтобы банк мог  выполнить вышеперечисленные действия, векселедержатель на векселях, сдаваемых на комиссию, ставит перепоручительную надпись на имя банка. На принятых векселях банк ставит штемпель «инкассовый».

Банк не несет ответственности:

• за утрату векселей по почте;
• за несвоевременное получение в месте платежа по вине почты;
• за упущение или недостатки, допущенные нотариусом при протесте и независимые от  банка обстоятельства, могущие повлечь для клиента невыгодные операции.

Операции по оплате банками по поручению  и за счет векселедателей, предъявляемых  банкам к платежу векселей, в которых  банки назначены в качестве особых плательщиков, называются домициляцией векселей. Внешним признаком домицилированного векселя служат слова «платеж в банке», помещенные под подписью плательщика. В этом случае, чтобы оплатить вексель, банк должен иметь достойное покрытие со стороны плательщика. Иначе банк откажет в платеже без каких-либо последствий для себя, ответственность за платеж несет должник. Выступая в качестве домицилянта, банки по поручению векселедержателей или  трассантов оплачивают платежи по векселям в установленный срок.

В отличие от инкассовой операции, банк в этом случае является не получателем платежа, а плательщиком. Как домицилянт, банк не несет никакого риска, поскольку оплачивает вексель только в том случае, если на счете должника по данному векселю есть необходимая сумма. В противном случае он отказывается в платеже, а вексель протестуется обычным порядком. Согласно рекомендациям ЦБ по использованию векселей в хозяйственном обороте, оплата векселей должна производится с расчетного счета, либо с отдельного счета, открытого для оплаты векселей, на который должник в предварительном порядке перечисляет необходимую для погашению своих обязательств сумму. На практике в настоящее время оплаты векселей производится только с расчетного счета, так как ни с какого другого счета текущие платежи производиться не должны. Простой вексель домицилируют, чтобы не подвергать сомнению место и условия протеста. Тратту же домицилируют для того, чтобы приблизить место платежа к центрам деловой активности. В обоих случаях домицилирование повышает инвестиционные качества векселя. Если операции по домициляции векселей осуществляются в банках-корреспондентах, то это ускоряет осуществление платежа (так как расчеты производятся, минуя РКЦ).

Аваль – это специальное  вексельное поручительство, посредством которого полностью ил частично гарантируется платеж.

Лицо, совершающее аваль (авалист), принимает ответственность за выполнение обязательств акцептантом, векселедателем или индоссантом.

Авалистом может быть третье лицо или одно из лиц подписавших вексель. Авалистами, как правило, выступают банки и иные кредитные организации.

Авалирование векселей банками  повышает их надежность беспрепятственно принимается всеми участниками хозяйственных сделок и тем самым способствует развитию вексельного обращения. Авалирование векселей занимаются не только банки. В выставление векселя на имя банка может быть использовано и при кредитовании предприятий, выполняющих государственные заказы. При этом необходимо заручиться вексельным поручительством за государство какого-либо гаранта. Во Франции, например, роль авалиста выполняет специальная организация СЕРМЕ – Кредит. Эта организация унаследовала полномочия от бывшей национальной кассы по финансированию государственных заказов. Авалист при задержке платежа может выдать ссуду на возмещение дебиторской задолженности банку. Особенность авалирования векселей в России в том, что авалистами часто выступают представители хозяйственной и административной вертикали. Так, по векселям территориальных управлений железных дорог авалистом выступает Министерство путей сообщения. В ряде регионов корпоративные векселя авалируются управлениями финансовой и налоговой политике областных администраций. Авалисты чаше индоссаментов выступают плательщиками по векселю.

Аваль оформляется гарантийной надписью авалисты как на лицевой стороне, так и на оборотной стороне самого векселя, либо на добавочном листе к векселю (аллонже) и выражается словами «считать за аваль» или другой аналогичной по смыслу надписью авалиста. Аваль может быть оформлен и одной лишь подписью авалиста на лицевой стороне векселя, если только это не подпись векселедателя или акцептанта.

За выдачу вексельного поручительства авалисты берут плату в виде надписательного процента. В авале должно быть указано, за чей счет он дан. При отсутствии такого указания он считается данным за векселедателя.

Объем и характер ответственности  авалиста соответствует объему и  характеру ответственности лица, за которое дан аваль. Обязательство авалиста будет действительно и тогда, когда обязательство, которое он гарантирует, окажется недействительным по какой-либо причине (кроме дефекта формы).

Оплачивая вексель, авалист становится векселедержателем и имеет право обратного требования не только к тому, за кого дал гарантию, но и ко всем обязанным по векселю лицам.

Акцепт векселя – это подтверждение  плательщиком согласие на оплату по переводному  векселю (тратте) в срок. Из содержания переводного векселя следует, что обстоятельства по нему для трассата (плательщика) возникаю лишь с момента принятия (акцепта) им векселя. В противном случае он остается для векселя посторонним лицом. Исходя из этого, получатель денег по векселю могут заблаговременно, до наступления срока платежа, выяснить отношения плательщика к оплате векселя. Эта цель достигается путем предъявления векселя трассату с предложением его акцептовать и, следовательно, принять на себя обязательства произвести платеж.

Вместе с тем, предъявление векселя  к акцепту не является обязательным условием для тех случаев, когда векселедержатель уверен в состоятельности трассата и трассанта. Предъявление векселя к акцепту может быть произведено во всякое время, начиная со дня его выдачи и кончая моментов наступления срокам платежа. Конкретные условие (предъявление к акцепту с назначением срока или без него, или без акцепта) должны быть оговорены и датированы в векселе векселедателем и индоссантами. Вексель может быть предъявлен к акцепту и акцептован даже после наступления срока платежа, и трассат отвечает по нему так, как если бы он принял вексель до срока.

Акцепт может быть выражен словами  «акцептован, принят», написанными на векселе в сопровождении подписи плательщика. Юридическою силу акцепта имеет и простая подпись плательщика, сделанная на лицевой стороне векселя. Акцепт должен быть безусловным, но может быть ограничен частью вексельной суммы. В остальной сумме вексель считается не принятым. Не принятым считает вексель в случаях:

• если по указанному адресу невозможно отыскать плательщик;
• несостоятельности отыскать плательщика:
• если в векселе указано «не акцептован», «не принят» и т. п.:
• если надпись об акцепте зачеркнута. Однако если плательщик письменно сообщил кому-либо о своем акцепте, а потом зачеркнул его, зачеркивание не имеет юридического значения.

Чаще всего вексель  предъявляется к акцепту банками по адресу плательщика, совпадающему, как правило, с местом жительства. Если векселедатель указал в переводном векселе иное, чем «место жительства» плательщика, не указав при этом третьего лица, у которого платеж должен быть совершен, то плательщик может указать такое лицо при акцепте. При отсутствии такого указания предполагается, что акцептант обязался произвести платеж сам в месте платежа. В случае неплатежа векселедержатель, даже если он является векселедателем, может предъявить акцептанту иск, основанный на переводном векселе.

Векселя, акцептованные банком (банковские акцепты), широко применяются во внешнеторговых операциях. В Российской Федерации о сложившем рынке банковских акцептов говорить преждевременно, поскольку операции купли-продажи акцептованных иностранными банками тратт пока носят единичный характер, а операции с траттами, акцептованными российскими банками, практически отсутствуют.

Акцептный кредит также  связан с векселями. Он отличается от учетного кредита тем, что в данном случае банк сам является плательщиком по векселю.  Акцептный кредит – это кредит, при котором банк акцептует выставленный на него клиентом переводной вексель при условии, что клиент предоставит банку покрытие векселя до наступления срока платежа по нему. Таким образом, банк сможет оплатить предъявленный ему вексель. Акцепты известных банков имеют обычно особенно высокую надежность при передаче векселя третьим лицам.

Как правило, банк предоставляет  акцептный кредит только фирмам, обладающим безупречной платежеспособностью, но и здесь предусматривается проверка их кредитоспособности. Выставитель векселя после получения акцепта банка может использовать его для различных целей. Например, им могут быть оплачены товарные поставки. Вексель может быть учтен в другом банке. Иногда вексель остается в кредитном учреждении, акцептовавшем его, или учитывается сразу же после его акцептования. Таким образом, в одном и том же банке возможно совершение двух последовательных операций: акцепта и учета векселя. Такая сделка довольно распространена в современной банковской практике. Акцептный кредит относится к группе краткосрочных ссуд. Он служит для финансирования оборотных средств и не должен использоваться на инвестиционные цели.