Бизнес-планирование ЗАО «Монтажспецсервис»

Большой опыт предприятия в строительной деятельности, назначение на руководящие должности квалифицированных и уже зарекомендовавших себя специалистов и тщательный отбор претендентов на рабочие места - все это является дополнительным существенным фактором успеха этого бизнес - плана.

 

 

Список литературы

1. Курс лекций «Инвестиции и инвестиционная стратегия», Н.П. Иватанов, Ю.В. Мужилова.
2. А.Шахназаров. "Инвестиции: ситуация и перспективы". - М., //Экономист, N 1, 2015 год.
3. Бочаров В. В. Инвестиционный менеджмент. — СПб: Питер, 2011.
4. Вахрин П. И. Инвестиции: Учебник. — М.: «Дашков и К о », 2011.
5. Голубков Е. П. Маркетинговые исследования: теория, практика и методология. -  М.: Финпресс, 2010.
6. Е. Кондратенко. “Инвестиционные ресурсы -  проблемы  аккумуляции” -  М., //Экономист, №7, 2015 г.
7. Игошин Н. В. Инвестиции. Организация управления и финансирование: Учебник для вузов. — М.: Финансы, ЮНИТИ, 2010.
8. Крушвиц Л. Финансирование и инвестиции. Неоклассические основы теории финансов. — СПб: Питер, 2010.
9. Л.Шапошников. "Общеэкономическая оценка  инвестиционных программ и проектов"  - М., //Экономист, N 5, 2015 год.
10. Шарп У., Александер Г., Бэйли Дж. Инвестиции: пер. с англ. — М.: ИНФРА-М, 2009.

 

Приложения

Приложение 2

Дополнительная потребность в материально-сырьевых ресурсах, тыс. руб.

Элементы инвестиций	Инвестиционный период												Итого
	Предпроизво-дственный период		Освоение		Полная мощность
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1. Профиль для оконной рамы, м.п.			63,79	95,68	127,57	127,57	127,57	127,57	127,57	127,57	127,57	127,57	1122,03
2. Профиль для створки, м.п.			92,45	138,67	184,89	184,89	184,89	184,89	184,89	184,89	184,89	184,89	2015,40
3. Донные профиль			13,20	19,80	26,4	26,4	26,4	26,4	26,4	26,4	26,4	26,4	287,68
4. Стекло			37,03	55,55	74,06	74,06	74,06	74,06	74,06	74,06	74,06	74,06	685,43
5. Уплотнитель			285,94	428,90	571,87	571,87	571,87	571,87	571,87	571,87	571,87	571,87	3335,55
Итого			492,40	738,60	984,8	984,8	984,8	984,8	984,8	984,8	984,8	984,8	7436,08
Вспомогательные материалы			111,09	166,64	222,18	222,18	222,18	222,18	222,18	222,18	222,18	222,18	863,03
Энергия			2,20	3,30	4,4	4,4	4,4	4,4	4,4	4,4	4,4	4,4	40,70
Итого материально-энергетических затрат			605,68	908,52	1211,36	1211,36	1211,36	1211,36	1211,36	1211,36	1211,36	1211,36	8339,80

Распределение материально-сырьевых ресурсов происходит следующим образом: в первый месяц освоения (третий месяц инвестирования) проекта из расчета 50% от месячной потребности при работе на полную мощность, т.е. в размере 605,7 тыс.руб., во второй месяц освоения (четвертый месяц инвестирования) проекта – из расчета 75% от месячной потребности, т.е. в размере 908,52 тыс.руб. С пятого месяца инвестирования производство работает на полную мощность и материальные затраты составят 1211,36 тыс.руб., см. Приложение 3.

 

Приложение 3

План ввода мощностей и производства продукции, кв.м.

№ п/п	Показатели	В том числе по месяцам												Всего за год
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
		Предпроизво-дственный период		Освоение		Работа на полную мощность
1	Объем производства продукции, %	-	-	50	75	100	100	100	100	100	100	100	100
2	Объем производства продукции, кв.м.	-	-	322	483	644	644	644	644	644	644	644	644	5957
3	Объем продаж, тыс.руб.	-	-	1147,70	1721,55	2295,40	2295,40	2295,40	2295,40	2295,40	2295,40	2295,40	2295,40	21232,45

 

 

Предпроизводственный период продолжается два месяца, в течение которого производится ремонт помещения цеха, закупка и установка оборудования. Период освоения производства продукции начинается с третьего месяца, в котором объем производства планируется на уровне 50% от полной производственной мощности,  во второй месяц освоения (четвертый месяц инвестирования) объем производства планируется на уровне 75% от полной производственной мощности. Выход на полную мощность планируется с пятого месяца инвестирования проекта.

 

Приложение 4

Общие инвестиции, тыс.руб.

Элементы инвестиций	Инвестиционный период												Итого
	Предпроизво-дственный период		Освоение		Полная мощность
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1. Аренда и ремонт помещения	682,0												682,0
2. Покупка и установка оборудования		768,9	270,4										1039,3
3. Лицензии			58,7										58,7
4. Оборудования  офиса			126,3										126,3
Итого	682,0	768,9	455,4										1906,3

 

Потребность в денежных средствах на ремонт, покупку и установку оборудования в предпроизводственный период распределяются следующим образом: 682,0 тыс.руб. – в первый месяц инвестирования, 768,9 тыс.руб. – во второй месяц инвестирования, 455,4 тыс.руб. в первый месяц освоения (третий месяц инвестирования) проекта.

 

 

Приложение 5

Расчет затрат на производство продукции, тыс. руб.

 

Элементы инвестиций	Инвестиционный период										Итого
	Освоение		Полная мощность
	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
А. Переменные затраты Из них	643,86	965,80	1287,73	1287,73	1287,73	1287,73	1287,73	1287,73	1287,73	1287,73	11911,5
1. Материально-энергетические затраты	605,68	908,52	1211,36	1211,36	1211,36	1211,36	1211,36	1211,36	1211,36	1211,36	11205,08
2. Зарплата основных рабочих	28,16	42,24	56,32	56,32	56,32	56,32	56,32	56,32	56,32	56,32	520,96
3. Отчисления на социальные нужды (36,5%),	10,02	15,04	20,05	20,05	20,05	20,05	20,05	20,05	20,05	20,05	185,4618
Б. Постоянные затраты, из них	253,19	253,19	253,19	253,19	253,19	253,19	253,19	253,19	253,19	253,19	2531,9
4. Амортизационные отчисления	9,6	9,6	9,6	9,6	9,6	9,6	9,6	9,6	9,6	9,6	96
5. Зарплата вспомогательных рабочих	79,75	79,75	79,75	79,75	79,75	79,75	79,75	79,75	79,75	79,75	797,5
6. Отчисления на социальные нужды (36,5%)	28,39	28,39	28,39	28,39	28,39	28,39	28,39	28,39	28,39	28,39	283,9
7. Зарплата руководителей, спец, служащих	78,65	78,65	78,65	78,65	78,65	78,65	78,65	78,65	78,65	78,65	786,5
8. Отчисления на социальные нужды (36,5%),	28	28	28	28	28	28	28	28	28	28	280
9. Финансовые издержки											0
10. Прочие затраты	28,8	28,8	28,8	28,8	28,8	28,8	28,8	28,8	28,8	28,8	288
В. Производств затраты	897,05	1218,99	1540,92	1540,92	1540,92	1540,92	1540,92	1540,92	1540,92	1540,92	14443,40
Г. Внепроизводственные расходы	12,70	12,70	12,70	12,70	12,70	12,70	12,70	12,70	12,70	12,70	127,00
Д. Полные затраты	909,75	1231,69	1553,62	1553,62	1553,62	1553,62	1553,62	1553,62	1553,62	1553,62	14569,85
Операционные расходы	900,15	1222,09	1544,02	1544,02	1544,02	1544,02	1544,02	1544,02	1544,02	1544,02	14473,85
Амортизационные отчисления	9,6	9,6	9,6	9,6	9,6	9,6	9,6	9,6	9,6	9,6	96

Окончание Приложения 5

 

Распределение затрат на производство по месяцам происходит следующим образом:

- А) переменные  затраты  (изменяющиеся в зависимости  от объема производства) в первый  месяц освоения (третий 

месяц инвестирования) составляют 50%  от расходов на полную мощность (644 кв.м.); во второй месяц производства (четвертый месяц инвестирования) составляют 75% от расходов на полную мощность;

- Б) постоянные  затраты  (независящие от объема  производства) составляют 253,19 тыс.руб. и не изменяются по месяцам;

- В) производственные  затраты складываются из суммы  переменных и постоянных затрат;

- Г) внепроизводственные расходы приняты в размере 44% от прочих затрат;

- Д) полные  затраты представляют собой сумму  производственных и внепроизводственных  расходов.

Операционные расходы – это полные затраты за минусом амортизационных отчислений.

 

Приложение 6

Потребность и источники финансирования капитальных вложений в проект, тыс. руб.

Элементы инвестиций	Инвестиционный период												Итого
	Предпроизво-дственный период		Освоение		Полная мощность
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Потребность в инвестициях	682	768,9	455,4										1906,3
Источники финансирования, всего, в т.ч.	1550		300										1850,0
- Собственные средства			300										1550,0
- Заемные средства, всего	1550												300,0