Разработка и финансово-экономическая оценка проекта производства фасадных термопанелей (на примере ООО «ТН»)

Как видно из представленной таблицы первый вариант проекта  является наиболее дешевым, но требующим  наибольшие затраты на смазку форм, смывку смесительной головки. Данной установке требуется наибольшее количество обслуживающего персонала.

 

 

3. Расчет объемов реализации

 

На основе маркетингового анализа рынка, были установлены  плановые объемы производства и продаж, цены продаж и рассчитаны плановые объемы реализации продукции по проекту, все показатели приведены в таблице  2.4.

В этом проекте использована методика расчета плановых объемов  на основе определения и планирования будущих расходов клиентов (средний  расход одного клиента на данный вид  услуг).

Из таблицы видно, что  в первый и второй годы идет освоение производства и продаж новой продукции, которые достигают максимума  в третьем и четвертом годах  проекта. В первый год будет производиться 50% от планового количества. Во второй год 75%, а в 3 и 4 год предприятие  выйдет на плановый объем продаж 9700 термопанелей в год.

 

Таблица 2.4

Расчет объемов  реализации

Вид продукции	Плановая цена (тыс.руб.)	Годы (периоды) проекта				в среднем за год (шт.)	Выручка (тыс.руб)
		1	2	3	4
Обычные панели	2,35	2950	4425	5900	5900	4794	11 265,3
Угловые панели	1,25	950	1425	1900	1900	1544	1 929,7
Доборные панели	1,35	950	1425	1900	1900	1544	2 084,1
ИТОГ		4850	7275	9700	9700	7881	15 279,1

 

Среднегодовой объем продаж по проекту составляет 7881 термопанель на сумму 15 279 062 руб.  На основе этой величины определяется среднегодовая прибыль по проекту в дальнейших расчетах и его срок окупаемости.

 

 

4. Расчет инвестиционных затрат по проекту

 

Инвестиционные затраты  представляют собой первоначальные капитальные вложения, необходимые  для организации производства новой  продукции. Основные составляющие инвестиционных затрат - это инвестиции в основные средства (материальные и нематериальные активы), оборотные средства и организационные  расходы. Они складываются из следующих  элементов затрат:

• затраты на приобретение помещений и оборудования,
• затраты на ремонт и подготовку помещений,
• затраты на закупку первоначальных запасов,
• организационные расходы.

В соответствии с разработанной  технологией проекта просчитаем инвестиционные затраты по каждому  варианту.

 

 

1. Инвестиции в основные средства

 

Производственное  помещение

Требования к производственному  помещению

Для организации производства термопанелей требуется помещение, которое следует разделить на 3 основных участка: склад сырья; участок заливки; склад готовой продукции.

Склад сырья

На складе должна иметься  возможность приемки компонентов (погрузчик или эстакада), поступающих, как правило, в 200 литровых бочках. Склад  сырья должен быть размещен поблизости от участка заливки. Возможно, что  в одном и том же помещении. Температура для хранения компонентов +15…+22С.

Участок заливки

На данном участке монтируется  заливочная машина, манипулятор (иное обустройство обеспечения движением  головки), емкость для сброса промывочной  жидкости.

Также помещение должно быть оборудовано приточно-вытяжной системой вентиляции, обеспечивающей десятикратный  обмен воздуха в час. Температура  воздуха на участке заливки +20…+22С.

На участке заливки  необходимо предусмотреть место  для временной выдержки изготовленных  плит (не менее 3 часов при температуре  не ниже +20С) и средств контроля качества изделий.

Склад готовой продукции

Готовые плиты после выдержки переносятся на склад готовой  продукции, где укладываются штабелями. При необходимости осуществляется упаковка. Температура воздуха на складе не ниже +15С.

 

Организация владеет собственным  земельным участком. Для организации  производства требуется постройка  теплого ангара. Производством и  установкой быстровозводимого теплого  ангара будет заниматься компания «Сталь».

Бескаркасные ангары представляют собой арочные здания, которым  не нужны фермы, балки, крепежные  детали и.т.д. Способ соединения секций делает конструкцию водонепроницаемой  — нет технологических отверстий  под болты, шурупы и т.п. Незначительный вес конструкции позволяет обходиться без фундамента глубокого заложения, что позволяет строить ангар  практически на любом грунте.

Несколько преимуществ строения бескаркасных ангаров

• благодаря монолитности конструкции арка выдерживает до 500 кг снеговой нагрузки на 1 кв/м, в однослойном исполнении.
• минимальные сроки строительства ангаров;
• удешевление фундамента за счет распределенной нагрузки на основание;
• герметичность зданий;
• отсутствие внутренних элементов каркаса в пролетах;
• небольшие транспортные расходы (на место монтажа доставляются компактные рулоны оцинкованной стали, из которых на месте выкатывается арка);
• высокие эксплуатационные характеристики : срок службы ангара 50 - 70 лет.

Стоимость теплого ангара (двойная арка и между ними утеплитель) – 3600 руб. / кв.м пола. В стоимость ангара включена установка и доставка до 1000 км., от Москвы.

Расчет необходимой площади  помещения и стоимости затрат представлены в таблице 2.5.

 

Таблица 2.5

Затраты на производственное помещение

Помещение	Необходимая площадь (м2)
Склад химического сырья	150
Участок подготовки и складирования  плитки	150
Участок заливки	100
Участок выдержки	50
Склад готовой продукции	400	цена 1 м2 (тыс.руб.)	Стоимость ангара (тыс.руб.)
Итого	850	3,60	3060

 

Производственноеоборудование

Далее в соответствии с  разработанной технологией проекта  просчитаем инвестиционные затраты  на производственное оборудование по каждому варианту. Затраты на производственное оборудование по первому варианту проекта представлены в таблице 2.6.

 

Таблица 2.6

Затраты на оборудование Вариант 1

оборудование	Стоимость(тыс.руб.)
Насосная станция «ПЕНАТМ-98 П75УМ	236,65
Механический смеситель ЗГ-016Б	174,90
Пульт управления ЗГ-016Б	58,60
Манипулятор	69,80
Комплект из двух расходных емкостей 227л, с системой перемешивания полиола	48,80
Компрессорная станция К25-М	13,60
Бочковой насос БН-УМ	44,80
Обычная форма	76,50
Угловая форма	50,25
Доборная форма	43,02
Обогреватель ВО-98	16,90
Гидропневмобак	18,60
Итого:	852,42

Инвестиционные затраты  по первому варианту проекта составляют 852 420 руб.

Затраты на производственное оборудование по второму варианту проекта  представлены в таблице 2.7.

 

Таблица 2.7

Затраты на оборудование Вариант 2

Оборудование	Стоимость (Тыс.руб.)
Электрогидравлическая дозирующая установка Evolution G-250 H	409,30
заливочный миксер высокого давления	215,15
подогреваемые расходные емкости 2 шт.	50,33
комплект пресс форм с антиадгезионным покрытием	321,30
компрессорная станция	28,30
Итого	1024,38

 

Инвестиционные затраты  по первому варианту проекта составляют 852 420 руб.

Затраты на производственное оборудование по третьему варианту проекта  представлены в таблице 2.8.

 

Таблица 2.8

Затраты на оборудование Вариант 3

Оборудование	Стоимость (Тыс.руб.)
стационарный комплекс для заливки пенополиуретана высокого давления	420,80
конвейер карусельного типа с формами  для заливки	616,44
ленточный конвейер для отправки изделий  для допекания	765,25
Итого	1802,49

 

Инвестиционные затраты  по первому варианту проекта составляют 852 420 руб.

 

Затраты на офисное  оборудование

Затраты на офисное оборудование представлены в таблице 2.9

 

Таблица 2.9.

Оргтехника и хозяйственный инвентарь

Оборудование	Стоимость (тыс.руб.)
Компьютер	25
МФУ	4,5
Стол офисный	3
Стулья (4 штуки)	1,6
Стеллаж	1,2
Телефон	1
Итого:	36,3

 

Инвестиционные затраты  на офисное оборудование составляют 36 300 руб.

 

 

2. Инвестиции в оборотные средства

 

Запасы

Расчет запасов по вариантам  проекта производится исходя из месячного объема производства. Так как разные варианты оборудования требуют различное количество смывки и смазки, то затраты на запасы будут разными. Затраты на ППУ и клинкер по всем вариантам одинаковы. Затраты представлены в таблице 2.10.

 

Таблица 2.10

Инвестиции в  запасы

Инвестиции в запасы (на месяц)	Вариант1	Вариант2	Вариант3
Затраты на ППУ	220,25	220,25	220,25
Затраты на клинкер	583,30	583,30	583,30
Затраты на смывку	7,56	0	0
Затраты на смазку	38,64	19,32	0
Итог	849,75	822,87	803,55.

 

Исходя из месячного отъема производства инвестиции в запасы составят: по первому варианту проекта 849 750 руб., по второму – 822 870 руб., по третьему – 803 550 руб.

 

Организационные расходы

Организационные расходы  по рассматриваемому проекту включают:

• затраты на организацию системы пожаротушения,
• системы принудительной вентиляции
• системы охранной сигнализации
• затраты на рекламу