Кредитные операции коммерческого банка на примере отделения "Сбербанка" России

Общие принципы алгоритма  расчета кредитного риска по физическим лицам, реализованного в модуле, следующие:

а) Клиент заполняет анкету – скоринговую карту (данные сохраняются  в кредитном модуле, откуда в дальнейшем загружаются в хранилище).

б) По данным из скоринговой  карты в модуле производится расчет итогового балла.

в) Производится оценка вероятности  дефолта.

Основные возможности  модуля "Кредитные риски":

а) Оценка кредитных рисков по различным типам заемщиков.

б) Возможность гибкой настройки  методик бизнес-пользователем:

в) Возможность расчета  по нескольким сценариям (позитивный негативный, стресс и т.д.);

г) Возможность ввода нефинансовых показателей (для учета экспертных оценок специалистов банка).

д) Загрузка данных форм отчетности заемщика в различных форматах.

е) Оценка вероятности дефолта  и расчет значения кредитного риска:

ж) Сопоставление балльной и вероятностной оценок кредитоспособности компаний (путем сопоставления балльной оценки с ее международным рейтингом  и значением вероятности дефолта);

з) Расчет кредитного риска  с учетом типа обеспечения, срока  реализации, ставки дисконтирования  и т.д.

и) Нахождение группы риска  компании – заемщика (согласно положению  ЦБ РФ № 254-П).

к) Оценка финансового состояния, например: расчет агрегированного баланса, расчет финансовых показателей.

Провести оценку эффективности  внедрения данного модуля можно  с помощью анализа кредитного портфеля банков, которые в своей  деятельности используют данный программный  продукт.

Например, Райфайзенбанк  и Росбанк являются пользователями данного модуля. Так, в течение 2008 года темп роста ссудного портфеля по кредитам, предоставленным физическим лицам в Райффайзенбанке, составил 233 % , а просроченной ссудной задолженности 190 %, при этом доля просроченной ссудной  задолженности уменьшилась на 0,1% и составила 0,4 %. По кредитам, предоставленным  юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, портфель увеличился в 2 раза, а просроченная задолженность  в 1,6 раза, при этом доля просроченной задолженности снизилась на 0,04 % и составила 0,17 %.

Темп роста ссудного портфеля в 2008 году по кредитам, предоставленным  физическим лицам в Росбанке, составил 129 %, а просроченной задолженности 115 % , доля просроченной задолженности  снизилась на 0,35% и составила 2,90 %. Рост портфеля по кредитам, предоставленным  юридическим лицам и ИП составил 1,74 раза, просроченной задолженности  выросла в 1,15 раза, доля просроченной задолженности снизилась с 1,5% до 1,04%.

Рост ссудной задолженности  всегда сопровождается ростом просроченной задолженности, основным показателем  качества кредитного портфеля является доля просроченной ссудной задолженности. Анализ показал, что доля просроченной задолженности постепенно уменьшается, т.е. использование данного программного продукта положительно сказывается  на качестве кредитного портфеля у  рассмотренных выше банков.

По кредитам, предоставленным  физическим лицам в целом по Сбербанку  России за 2008 год темп роста ссудного портфеля по кредитам, предоставленным  физическим лицам составил 135 %, а  просроченной задолженности 200 %, при  этом рост доли просроченной задолженности  составил с 0,6 % до 0,9%. Портфель по кредитам, предоставленным юридическим лицам  и ИП, вырос на 155%, а просроченная задолженность увеличилась на 136 %, доля же просроченной задолженности  выросла с 1,3% до 1,4 %.

Стоимость данного программного продукта составляет 1000 долл. на 5 рабочих  мест. В эту стоимость входит как  внедрение, так и последующее  сопровождение данного модуля в  течение 2-х лет. В штате ГОСБ № 2363 числятся 72 кредитных специалиста, в т.ч. 37 кредитных инспектора по кредитованию физических лиц и 46 кредитных  инспектора по кредитованию юридических  лиц. Дополнительных расходов по оборудованию рабочих мест не требуется. Модуль совместим  с системной оболочкой, используемой в банке. Таким образом, внедрение  данного программного продукта в  ГОСБ потребует 432 тыс. руб.

Использование данного программного продукта позволит:

- Улучшить показатели  деятельности (качество кредитного  портфеля и рост ссудного портфеля);

- Увеличить объемы предоставляемых  кредитов, за счет сокращения  сроков обработки информации;

- Снизить трудоемкость  работы кредитных инспекторов;

- Расширить круг решаемых  задач, при расчете платежеспособности  заемщиков.

- Сократить операционные  риски, связанные с неверной  оценкой кредитоспособности заемщика, проведенной кредитным инспектором.

Качественные показатели эффективности хотя и не всегда имеют  количественные выражения, но позволяют  снизить кредитные риски, за счет более качественной оценки клиентов-заемщиков.

3.2 Совершенствование процесса  кредитования физических лиц

Для решения проблемы совершенствования  кредитования физических лиц предлагается введение новой услуги – консалтинг.

Консультирование можно  рассматривать либо как профессиональную службу, либо как метод, обеспечивающий практические советы и помощь. В  тоже время это также метод, помогающий организациям и руководящим работникам совершенствовать практику управления и повышать индивидуальную производительность и эффективность работы организации  в целом.

И как основное занятие, и  как временная техническая услуга, управленческое консультирование обеспечивает профессиональные знания и навыки, касающиеся практических проблем управления.

Человек становится консультантом  по вопросам управления, когда накапливает  путем учения и практического  опыта значительные знания различных  управленческих ситуаций и приобретает  навыки, необходимые для: решения  проблем и обмена опытом, выявления  проблем, нахождения нужной информации, анализа и синтеза, разработки предложений  для совершенствования работы, общения  с людьми, планирования изменений, преодоления  сопротивления изменениям, помощи клиентам в накоплении опыта, передачи методов  управления из одной страны в другую и т.д.

Консалтинг является одной  из форм реализации права интеллектуальной собственности.

Любой, даже независимый  консультант по управлению, является предпринимателем в первую очередь  по отношению к бизнесу своего клиента. Его задача заключается  в том, чтобы предложить оптимальную  комбинацию ресурсов, которыми владеет  или распоряжается клиент. Отсюда следует, что труд консультанта является несомненно творческим трудом, а продукт  этого труда, представляющий из себя информацию, обладающую коммерческой ценностью, есть интеллектуальная собственность.

Экспертное консультирование, это когда большую часть работы выполняет консультант. Однако в  этом случае, клиент для выполнения консультационного проекта передает консультанту ценную коммерческую информацию (т.е., по определению интеллектуальную собственность), которую консультант  в соответствии с нормами профессионального  консультирования обязан сохранять  в строгой тайне.

Стоимость консультационных услуг на Западе колеблется от 500 до 1500 долларов за консультанто-день. В  России стоимость услуг консультантов  значительно ниже, но постоянно растет.

В вопросе консультирования физических лиц стоимость услуг  может колебаться от двухсот до нескольких тысяч рублей.

Консультирование физических лиц в процессе кредитования обычно закладывается в стоимость кредита. Для того чтобы эффективная ставка процента, включающая в себя стоимость  данных услуг была конкурентоспособной, необходимо вывести консультирование в отдельный вид услуг, когда  клиент на стадии сбора документов, расчета сумы кредита может получить квалифицированную помощь, отдельно оплатить ее. При этом банк получает дополнительную прибыль и получает конкурентоспособную ставку процента, выведя стоимость консультационных услуг за рамки стоимости кредита. В настоящее время эффективная  процентная ставка по кредитам на приобретение объектов недвижимости составляет от 11,65 % до 16,25% в зависимости от условий  кредитования.

Исходя из анализа деятельности Городского отделения № 2363 г. Новокузнецка Сбербанка Российской Федерации  следует, что банку и дальше необходимо развивать кредитные отношения  с физическими лицами.

Рассчитаем экономический  эффект от введения услуги консалтинга  в банке. Консалтинговая услуга вводится для оказания помощи при ипотечном  кредитовании, т.к. несмотря на временное  снижение объемов по данному виду кредитования (по причине кризисных  финансовых явлений), развитие рынка  недвижимости в рамках национального  проекта "Доступное жилье" в  ближайшие годы будет продолжаться.

Расчеты построены на основании  того, что в 2008 г. в Городском отделении  № 2363 получили консультацию по поводу оформления ипотечного кредита 984 человека, из них 727 человек оформили кредитный  договор, т.е. 727 человек являлись потенциальными клиентами консалтинговой услуги. В  рамках консалтинговой услуги предполагается оказывать оказание следующих услуг:

- оформление пакета документов  для получения кредита;

- консультация по оптимальному  размеру кредита в связи с  совокупным доходом семьи (или  физического лица), приобретающей  жилье;

- оценка стоимости объекта  недвижимости;

- сбор и подготовка  документов для оформления права  собственности;

- консультации по возврату  налога на доходы физических  лиц в связи с приобретением  жилья.

Считаем, что стоимость  комплексной услуги сопровождения  оформления кредитного договора, будет  установлена в пределах 4000 тыс. руб. (исходя из стоимости вышеперечисленных  услуг, оказываемых риэлторскими и  другими компаниями).

Таким образом, выручка от введения данной услуги составит 4000 ´ 727 = 2908000 руб. Дополнительные затраты  на введение данной услуги незначительны, так как нет необходимости  организовывать дополнительные рабочие  места – в банке работает несколько  достаточно опытных юристов, и кредитных  работников, которые смогут оказывать  консалтинговые услуги. Затраты, связанные  с введение данной услуги распределяются следующим образом:

- дополнительная оплата  специалистам (распределение средств  между специалистами, в зависимости  от объема выполненной работы) – 20 % от суммы договора (581600 руб.);

- накладны расходы (канц. принадлежности, транспортные расходы  и др.) – 100000 руб.

Таким образом, сумма затрат на введение дополнительной услуги составит 681 600 руб. Прибыль от продаж услуги составит:

2908000 – 681600 = 2226400 руб.

Таким образом, введение услуги консалтинга принесет прибыль в  размере 2226 400 руб. (при условии сохранения количества обратившихся в банк за консультационными услугами), при  этом, выведя сумму консультационных услуг из суммы кредитного договора, банк получит конкурентоспособную  эффективную ставку процента. Стоить отметить, что реальная эффективность  гораздо выше, так как расчет был  произведен только по ипотечному кредитованию, а консалтинговые услуги могут оказываться  и по другим видам кредита. Стоимость  услуг многовариантна.

 

Заключение

Итак, кредит – это экономические  отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, передаваемой во временное пользование.

Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования:

- возвратность и срочность  кредитования;

- дифференцированность кредитования;

- обеспеченность кредита;

- платность банковских  ссуд;

- целевой характер кредита.

"Золотое" банковское  правило гласит, что величина  и сроки финансовых требований  банка должны соответствовать  размерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основного принципа  и приводит к банкротству банка.

Поэтому совокупное применение на практике всех принципов банковского  кредитования позволяет соблюсти как  макроэкономические интересы, так и  интересы на микроуровне обоих субъектов  кредитной сделки – банка и  заемщика.

Сберегательный банк России предоставляет кредиты населению  в пределах имеющихся у него кредитных  ресурсов.

Анализ кредитного портфеля Городского отделения № 2363 Сбербанка  России (ОАО) показал, что кредитный  портфель отделения почти в равных долях состоит из ссудной задолженности  юридических и физических лиц, с  небольшим перевесом в сторону  задолженности физических лиц. В  течение анализируемого периода 2007-2009 г.г. произошло существенное уменьшение кредитного портфеля по ссудам, предоставленным  как юридическим лицам, так и  физическим лицам. Темп снижения в целом  кредитного портфеля за анализируемый период составил 19 %. В то же время отмечается существенный рост просроченной задолженности, т.е. снижается качество кредитного портфеля. Так, при уменьшении ссудной задолженности в 0,8 раза, просроченная задолженность увеличилась в 3,7 раза.

Анализ кредитного портфеля, по кредитам, предоставленным юридическим  лицам и ИПБОЮЛ, показал, что за анализируемые два года объем  данного портфеля уменьшился в 0,25 раза или на 24,9 %. Стоит обратить внимание на негативный фактор - увеличение доли просроченной ссудной задолженности  в объеме кредитного портфеля, так  просроченная задолженность увеличилась  в 4,5раза. Но, несмотря на данную негативную ситуацию, анализ сформированного отделением резерва на возможные потери по данному  кредитному портфелю показал, что его  качество пока сохраняется на должном  уровне. Коэффициент риска кредитного портфеля, по кредитам, предоставленным  юридическим лицам, равен 0,94, что  говорит о хорошем качестве данного  кредитного портфеля. Процентные доходы, полученные отделением в 2008 году от операций кредитования юридических лиц составили 579122 тыс. руб., т.е. доходность кредитных  вложений составила 12,3%.

Кредитный портфель по кредитам предоставленным физическим лицам  за 2 года уменьшился в 0,144 раза или на 14,4 %. Анализ формирования РВПС по данному  кредитному портфелю, показал, что 77 % данного  портфеля – кредиты II группы риска. Кредиты, перешедшие в III, IV и V группы риска  уже несут за собой ту или иную проблемность, т.е. имеют просроченную ссудную задолженность. Фактически сформированный РВПС по V группе риска  составляет 34,2 % в общей величине сформированного РВПС, а остатки  ссудной задолженности по данной группе риска 3,4 % от совокупной ссудной  задолженности физических лиц, т.е. возврат данного объема ссудной  задолженности уже проблематичен, и возможен только через судебные органы. Коэффициент резервирования данного портфеля 9,9 %, следовательно, качество ссудного портфеля по кредитам, предоставленным физическим лицам, отвечает соответствующему уровню. Но отрицательной является динамика роста  просроченной задолженности, по данному  кредитному портфелю, за анализируемые  два года, тем роста 316 %.