Автор работы: Пользователь скрыл имя, 02 Марта 2013 в 23:29, дипломная работа
Целью данной дипломной работы является исследование кредитной политики банка и разработка рекомендаций по совершенствованию кредитной деятельности в условиях кризисных финансовых явлений.
Для дocтижeния пocтaвлeннoй цeли нeoбхoдимo рeшить cлeдующиe зaдaчи:
- изучить теоретические основы процесса кредитования;
- исследовать особенности организации взаимодействия банка и заёмщика, а также специфические аспекты кредитования;
- прoвecти анализ деятельности Городского отделения № 2363 Сбербанка России (ОАО) в сфере кредитования юридических и физических лиц;
- провести анализ кредитного портфеля и кредитной политики банка;
- определить основные проблемы и пути повышения эффективности в сфере кредитования юридических и физических лиц.
- Возвратность. Этот принцип
выражает необходимость
- Срочность. Этот принцип
отражает необходимость его
- Платность. Этот принцип
выражает необходимость не
а) перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;
б) регулирование производства
и обращения путем
в) на кризисных этапах развития экономики — антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.
- Обеспеченность кредита.
Этот принцип выражает
- Целевой характер кредита.
Распространяется на
- Дифференцированный характер
кредита. Этот принцип
Место и роль кредита в экономической системе общества определяются также, прежде всего, выполняемыми им функциями:
а) перераспределительная функция.
В условиях рыночной экономики
рынок ссудных капиталов
б) экономия издержек обращения.
Практическая реализация
этой функции непосредственно
в) ускорение концентрации капитала.
Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства.
г) обслуживание товарооборота.
В процессе реализации этой
функции кредит активно воздействует
на ускорение не только товарного, но
и денежного обращения, вытесняя
из него, в частности, наличные деньги.
Вводя в сферу денежного
д) ускорение научно-технического прогресса.
В послевоенные годы научно-технический
прогресс стал определяющим фактором
экономического развития любого государства
и отдельного субъекта хозяйствования.
Наиболее наглядно роль кредита в
его ускорении может быть отслежена
на примере процесса финансирования
деятельности научно-технических
В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие функции:
а) аккумуляция временно свободных денежных средств;
б) перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата;
в) создание кредитных орудий обращения (банкнот и казначейских билетов) и кредитных операций;
г) регулирование объема совокупного денежного оборота [17, с. 285].
Условия кредитования.
Под условиями кредитования понимаются требования, которые предъявляются к определенным (базовым) элементам кредитования: субъектам, объектам и обеспечению кредита.
Кредитование должно выражать интересы обеих сторон кредитной сделки. Банки, возникшие в связи с интересами (потребностями) хозяйства, ориентируются на удовлетворение потребностей клиента. Цель кредитования — создание предпосылок для развития экономики заемщика, его конкурентоспособности и прибыльности, непрерывности производства и обращения. [19, с. 408] Вместе с тем только интересы клиента не могут стать решающим, доминирующим фактором совершения кредитных операций.
При кредитовании должен быть
соблюден интерес другой стороны
— банка-кредитора. Его интересы
могут не совпадать с интересами
клиентов. У банка всегда есть выбор,
куда лучше вложить собственные
и аккумулированные капиталы. Его
возможности часто ограничены. Банки
работают в конкретных границах, определяемых
совокупностью имеющихся в
Возможности кредитования заемщика во многом определяются степенью риска. Как бы ни хотелось заемщику получить ссуду, но, если риск для банка чрезвычайно велик и нет полных гарантий, вероятнее всего, такая ссуда не будет ему предоставлена. Клиент должен продемонстрировать реальную возможность и желание платить по своим долгам, включая ссудный процент.
Условия кредитования связаны также с принципами кредитования — целевым характером, срочностью и обеспеченность кредита. Если клиент потенциально может нарушить один из них, кредитная сделка не состоится. При нарушении этих принципов в процессе кредитования банк, руководствуясь своими интересами, интересами своих вкладчиков, разрывает кредитные связи, отзывает кредит, требует его немедленного возврата.
Кроме прочего, необходимо заключение кредитного соглашения между банком и заемщиком. Кредитование базируется на договорной основе, причем предусматриваются определенные обязательства и права каждой стороны кредитной сделки, экономическая ответственность сторон.
Так же для кредитования требуется планирование взаимоотношений сторон. Объекты планирования в банке — сумма предоставляемого кредита, размер его погашения, доходы и расходы по кредитным операциям. Кредитный процесс обязывает и заемщика так регулировать производственные и финансовые возможности, чтобы в полной мере предусмотреть своевременное и полное погашение кредита и уплату ссудного процента.
Итак, условия кредитования следующие:
1) соблюдение требований, предъявляемых к определенным (базовым) элементам кредитования;
2) совпадение интересов обеих сторон кредитной сделки;
3) наличие возможностей, как у банка-кредитора, так и у заемщика выполнять свои обязательства;
4) соблюдение принципов кредитования;
5) возможность реализации залога и наличие гарантий;
6) обеспечение коммерческих интересов банка;
7) заключение кредитного соглашения;
8) планирование взаимоотношений сторон кредитной сделки [19, с. 409].
1.2 Формы и виды кредита
В соответствии с требованиями
Банка России предоставление кредита
на разнообразные потребности
• в разовом порядке;
• многоразовым образом в меру потребности в пределах открываемой заемщику линии и срока кредитования, установленного в кредитном соглашении;
• посредством оплаты разрыва
в платежном обороте
• на базе объединения кредитного потенциала ряда банков (консорциального кредита);
• другими способами.
Кредит может выдаваться как путем оплаты за счет него различного рода платежных документов, так и путем зачисления денежных средств на расчетный (текущий, корреспондентский) счет. Кредиты юридическим лицам предоставляются только в безналичном порядке, физическим лицам — в безналичной и наличной форме через кассу банка. При изменении условий кредитования банк-кредитор и клиент составляют дополнительное соглашение.
Задолженность по кредиту погашается путем списания денежных средств с расчетного счета заемщика либо по платежному требованию банка-кредитора (если клиент обслуживается в другом банке). Если речь идет о кредите физическому лицу, то погашение осуществляется согласно письменному распоряжению физического лица, путем почтового перевода, взноса в кассу банка наличных денег, удержания из заработной платы заемщика, являющегося сотрудником данного кредитного учреждения.
В современных условиях сроки кредитования организаций устанавливаются банками в следующих пределах: до 30 дней, от 31 до 90 дней, от 91 до 180 дней, от 181 дня до 1 года, от 1 года до 3 лет, свыше 3 лет.
В современной системе кредитования различаются две категории кредитов:
1) кредиты, предоставляемые юридическим лицам;
2) кредиты, предоставляемые физическим лицам. К категории кредитов, выдаваемых юридическим лицам, относятся:
- кредиты по овердрафту;
- кредиты по укрупненному объекту в пределах кредитной линии;
- синдицированные кредиты;
- целевые кредиты.
К кредитам, предоставляемым физическим лицам, можно отнести:
- потребительские кредиты;
- ипотечный кредит.
Краткосрочные кредиты. Наиболее
распространенными в
Информация о работе Кредитные операции коммерческого банка на примере отделения "Сбербанка" России