Совершенствование внутрибанковских систем

Содержание: 

Введение…………………………………………………………………………………………. 3

Раздел 1 Риск-менеджмент, как  составная часть финансового  банковского менеджмента……………………………………………………………………………………… 5

1.1.Нормативно- правовая база  управления банковскими  рисками  …………………………. 5

1.2.Характеристика системы  риск-менеджмента ……………................................................... 5

1.3.Основные  виды рисков  в банковской деятельности…………………………………........ 6

1.4.Зарубежная  практика  управления рисками………………………………………………… 9

Раздел  2.Анализ методов  управления и оценки качества риск-менеджмента в банковской деятельности……………………………………………………………………………………… 11

2.1. Внутрибанковская система управления  рисками: её организация и структура……….. 11

2.2. Политика управления  рисками  в ОАО «МИнБ»………………………………………….. 12

2.3. Анализ системы риск-менеджмента в кредитной организации, ее оценка……………… 14

2.4. Методы и инструменты  риск-менеджмента  в ОАО «МИнБ»……………………………. 18

Раздел  3.  Основные направления  развития системы управления банковских рисков……. 20

3.1.Современные  проблемы  управления банковскими  рисками  в кредитной организации... 20

3.2.Новые подходы к управлению  рисками в кредитных организациях  Российской

 

Федерации……………………………………………………………………………………….. 22

Заключение………………………………………………………………………………………. 25

Библиографический список…………………………………………………………………….. 27

Приложения  ……………………………………………………………………………………… 29

Приложение 1: Нормативно-правовая база управления банковскими рисками…………….. 30

Приложение 2: Иерархия внутренней нормативной  базы, регламентирующий процесс управления банковскими  рисками……………………………………………………………… 32

Приложение 3: Структурная  сема риск-менеджмента………………………………………… 33

Приложение 4:Классификация  банковских рисков………………………………………………. 34

Приложение 5: Классификация  банковских рисков в зависимости  от уровня расположения источников их расположения………………………………………………….. 35

Приложение 6: Классификация  банковских рисков………………………………………….. 36

Приложение 7: Уровни тактического управления банковскими  рисками…………………… 37

Приложение 8: Сертификат качества системы риск менеджмента…………………………... 38

Приложение 9: Принципы отличия  Соглашения Базель I от БазельII……………………….. 39

Приложение 10: Информация об основных результатах анкетирования  кредитных организаций по вопросам стресс-тестирования в 2008 году………………………………….. 40

  

 

 

Введение

 

     За  столетний  период своего существования   финансовый менеджмент значительно   расширил круг изучаемых проблем,  –  если при его зарождении  он рассматривал в основном  финансовые вопросы создания  новых фирм и компаний, а впоследствии  – управление финансовыми инвестициями  и проблемы банкротства, то  в настоящее  время он включает  практически все  направления  управления финансами  кредитной  организации.  Ряд проблем   финансового менеджмента в последние   годы получили свое углубленное  развитие в новых, относительно  самостоятельных  областях знаний, таких как риск-менеджмент.

 

     Каждая  кредитная  организация вынуждена  принимать  на себя риски для достижения  своих целей, и риск-менеджмент  призван  оптимизировать набор  рисков.

 

     Численность  и масштабы рисков на финансовых  рынках в мире постоянно возрастают, увеличивая значимость риск-менеджмента для банков. Особенность российского финансового рынка, характеризующегося высоким уровнем странового, политического, законодательного, правового риска, значительными колебаниями цен, кризисными явлениями, также убеждает в необходимости управления рисками.

 

     Поэтому непременным  условием нормального  развития  организации является умение  руководства осуществлять управление  рисками – выделять ключевые  процессы, влияющие на результат,  их взаимосвязь, прогнозировать  ситуации и предотвращать   нежелательные последствия. Риск-менеджмент  дает руководителю мощный инструмент  управления, так как помогает  понять, где источник случайностей.

 

     Однако  банкам  приходится работать в условиях  возрастающей изменчивости финансовых  рынков, периодических кризисов  и  потрясений, давления регулирующих  органов. Эти условия открывают  для  них множество возможностей, но одновременно подвергают сложным  и многообразным  рискам и  проблемам.

 

     Актуальность  темы заключается в том, что  для сохранения конкурентоспособности  требуется постоянно обновлять  способы обновления бизнесом  и связанными с ними рисками.  Поэтому качество банковского  менеджмента, и особенно процесса  управления риском, является решающим  фактором обеспечения безопасности  и стабильности, как отдельных  банков, так и банковской системы  в целом.

 

     Объектом  исследования  являются банки и финансовые  отношения, возникающие в процессе  управления рисками.

 

     Предметом   исследования выступает деятельность  по управлению рисками, в основе  которой лежит целенаправленный  поиск и организация работы  по снижению степени риска,  искусство получения и увеличения  дохода в сложившейся банковской  ситуации.

 

     Целью курсовой работы является оценка и анализ эффективности системы управления банковскими рисками как в одной кредитной организации, так и в банковской системы в целом.

 

     Задачи  курсовой  работы:

определение понятия риск-менеджмент, типичных банковских рисков, политики управления ими на основе нормативно – правовой базы, регулирующей управление банковскими рисками;

оценке и анализу политики управления банковскими рисками  в кредитных организациях, на примере  Открытого Акционерного Общества «МИнБ»;

оценке основных видов  банковских рисков банковского сектора  Российской Федерации;

необходимость формирования риск-менеджмента;

определению значимости системы  управления банковскими рисками  для России и перспективы развития в соответствии с зарубежным опытом;

формированию выводов  и предложений по управлению рисками  в банках

 

     Методологической  основой исследования данной  курсовой работы являются диалектический  метод, системный анализ, теоретические   работы в системе риск-менеджмента, статистическая информация Банка России. В процессе написания работы использовались обусловленные конкретными целями и задачами экономические, экономико-математические, статистические, логические и другие методы изучения, обработки и обобщения информации.

 

     В процессе  написания работы использовалась  научная литература таких авторов   как О.И. Лаврушин, Е.С. Стояновой,  статьи из периодических изданий   «Банковское дело», «Деньги и   кредит», электронные ресурсы.

 

     Структура работы  определена ее содержанием, состоит   из введения и заключения, трех  глав с под главами, библиографического списка, приложений. В первой разделе были рассмотрены вопросы, касающиеся нормативно-правовой базы управления рисками, характеристики системы риск-менеджмента. Раздел  второй представлен анализом методов управления и оценки рисков на примере ОАО «МИнБ». Здесь рассмотрена политика управления рисками и система риск-менеджмента ОАО «МИнБ».

 

     В третьем  разделе рассматриваются основные  направления развития системы  управления банковскими рисками,  современные проблемы управления  банковскими рисками и новые  подходы к управлению рисками  в кредитных организациях Российской  Федерации. Практическая значимость: материалы данной работы могут  быть использованы для написания  курсовых проектов, исследовательских  работ, докладов, сообщений.

 

     Общий объем работы 44 машинописных листа, из низ 17 страниц составляют  приложения.

 

 

 

 

Раздел 1 Риск-менеджмент, как  составная часть  финансового  банковского  менеджмента

 

1.1.Нормативно- правовая база  управления банковскими  рисками

 

В настоящее  время нормативными документами  регулирующими порядок  управления банковскими рисками  в кредитных  организациях, расположенных  на территории Российской Федерации  являются: (ПРИЛОЖЕНИЕ 1)

Гражданский кодекс Российской Федерации;

Федеральный закон Центрального банка Российской Федерации от 2 декабря 1990г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изменением и дополнением);

Федеральный закон Банка  России от 30 декабря 2004 г. №128-ФЗ «О кредитных  историях» (с изменением и дополнениями);

Федеральный закон от 7 августа 2001 года №115-ФЗ «О противодействии и  легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,   финансирование терроризма» (с изменениями и  дополнениями);

Инструкция Банка России от 16.01.2004 года №110-И «Об обязательных нормативов банка» (с изменением и дополнениями);

Положение ЦБР от 16 декабря 2003 г. N 242-П"Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах"

Положение ЦБР от 20 марта 2006 года №283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»

Положение ЦБР от 26 марта 2004 г. N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной  и приравненной к ней задолженности"

Указание ЦБР от 16 января 2004 г. N 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в  системе страхования вкладов

Указание ЦБ РФ от 30.04.2008 № 2005-У "об оценке экономического положения  банков"

Письмо ЦБ РФ от 24.05.2005 №76-т "об организации управления операционным риском в кредитных организациях"

Письмо ЦБ РФ от 30.06.2005 № 92-т "об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации  в кредитных организациях и банковских группах"

 

В каждой кредитной организации  существует четкая систематизация внутренней нормативной  базы (ПРИЛОЖЕНИЕ 2)

 

1.2 Характеристика системы  риск-менеджмента.

 

     Риск-менеджмент  это очень широкое понятие,  которое  охватывает различные  проблемы, связанные  практически  со всеми направлениями  и  аспектами управления. Риск-менеджмент  представляет систему управления  риском и экономическими, точнее, финансовыми  отношениями, возникающими  в процессе этого управления.1 Риском можно управлять, используя  разнообразные меры, позволяющего  в определенное время прогнозировать  наступления рискового события  и вовремя принять меры к  снижению степени риска. Управление  банковскими рисками – специальный  вид менеджерской деятельности, нацеленный на смягчение воздействия  риска на результаты работы  банка. Работа менеджера по  рискам нацелена на  защиту  банка от рисков, угрожающих её  доходам, и обеспечивает решение  главной задачи банковского менеджмента  – выбор из альтернативных  возможностей оптимального варианта.2

 

     Под политикой  риска обычно имеют  в виду  совокупность мероприятий, целью   которых является реальное снижение  опасности принятие неправильных  решений  и сокращение потенциальных  негативных последствий. Менеджер  по рискам обеспечивает безопасность  кредитного учреждения.

 

     И.Т. Балабанов  в книге «Риск-менеджмент»   пишет, что «как экономическая  категория  риск представляет  собой событие, которое  может  произойти или не произойти.  В случае совершения такого события  возможны три экономических результата: отрицательный (проигрыш, ущерб, убыток), нулевой, положительный (выигрыш, выгода, прибыль)».

 

     Риск-менеджмент  как система управления состоит   из двух подсистем: управляемой  подсистемы (объекта управления) и  управляющей  подсистемы (субъекта  управления). Схематично это представлено  в (ПРИЛОЖЕНИЕ 3)

 

     Объектом  управления  в риск-менеджменте являются риск, рисковые вложения капитала и экономические отношения между хозяйствующими субъектами в процессе реализации риска. К этим отношениям относятся отношения между страхователем и страховщиком, заемщиком и кредитором, между кредитными организациями (партнерами, конкурентами) т т.д.

 

     Субъект управления  в риск-менеджменте – это специальная группа людей (финансовый менеджер, специалист по страхованию и др.), которая посредством различных приемов и способов управленческого воздействия осуществляет целенаправленное функционирование объекта управления.

 

     Основные  задачи  риск-менеджмента:

целенаправленный поиск  приемов и методов управления риском;

организация работы по снижению степени риска;

овладения искусством получения  и увеличение доходов в неопределенной ситуации.

 

     1.3 Основные  виды  рисков в банковской деятельности

 

     Развитие  банковской  деятельности во многом обусловлено   различными факторами: индивидуальным (человеческим) фактором; макрофакторами (экономические, политические, социальные) и микрофакторами (связанные непосредственно с деятельностью человека). В ходе банковской деятельности аккумулируются денежные средства неопределенного количества лиц, эта деятельность является высоко рискованной. Следовательно, в целях извлечения прибыли и сохранения финансовой стабильности кредитной организации обязаны учитывать указанные факторы как риски банковской деятельности.

 

     Банковская  деятельность подвержена рискам. Риск- это деятельность, рассчитанная  на успех, при наличии неопределенности, требующая от экономического  субъекта умения и значения  как преодолевать негативные  события3. Риски могут быть как  положительными, так и отрицательными. Таким образом, можно сказать,  что прибыль получается только  в случае, если возможность понести  потери будет предусмотрены заранее  и подстрахованы. Чем выше риск, тем больше шанс получить высокую  прибыль.