Учет расчетов по кредитным и заемным ресурсам организации, анализ эффективности их использования

Форма 070004 с 2

1	2	3	4
Движение денежных средств по финансовой деятельности поступления от эмиссии акций или  иных долевых бумаг	200	-	-
Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями	210	-	-
Погашение займов и кредитов (без  процентов)	220	(            -              )	(                -             )
Погашение обязательств по финансовой аренде	230	(            -              )	(                -             )
		(            -              )	(                -            )
		(            -              )	(                -            )
Чистые денежные средства от финансовой деятельности	240	-	-
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов	250	-	-
Остаток денежных средства на конец  отчетного периода	260	7	7
Величина влияния изменений  курса иностранной валюты по отношению  к рублю	270	-	-

 

 

                    Руководитель                ________________________                              ____Шубина Н.Ф,____________

                                                                           (подпись)                                                                   (расшифровка)

 

                     Главный бухгалтер        ________________________                               ____Яшина Л.А,_____________

                                                                                    (подпись)                                                                   (расшифровка)

 

      «_19_» __января__ 200 8 г.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение И

 

                                                                                             Утверждена постановлением Президиума

                                                                                         Совета Центрсоюза РФ от 18.12.03 № 151-Сп

                                                                                                                для ежеквартальной отчетности

коды
0710004
2008	01		20
01709261
2505001183
52.11
85		19
384/385

Отчет о движении денежных средств                              

                                                 Форма N 4 по  ОКУД

за__12 месяцев____2008.             . Дата (год,месяц,число)

Организация _Каменское рыболовное потребительское общество ________ по ОКПО

Идентификационный номер  налогоплательщика                 ИНН

Вид деятельности__торговля_______________________________________.по ОКВЭД

Организационно-правовая форма/форма  собственности __________________________

________потребительские кооперативы________________________по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: тыс. руб.            по ОКЕИ

Показатель		За отчетный год	За аналогичный период предыдущего года
наименование	Код показателя
1	2	3	4
Остаток денежных средств  на начало отчетного  года	010	7	7
Движение денежных средств по текущей деятельности Средства, полученные от покупателей, заказчиков	020	14507	12052
Прочие доходы	030	50	-
Денежные средства, направленные:      на оплату приобретенных  товаров, работ, услуг,      сырья, и иных оборотных  активов	040	(          11164         )	(            9319       )
на оплату труда	050	(            2042       )	(            1670         )
на выплату дивидендов, процентов	060	(             -              )	(              -              )
на расчеты по налогам  и сборам	070	(            542           )	(            439          )
отчисления во внебюджетные  фонды		(            378           )	(            262           )
		(                             )	(                             )
на прочие расходы	080	(            431          )	(            287          )
Чистые денежные средства от текущей  деятельности	090	-	75
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов	100	-	-
Выручка от продажи ценных бумаг  и иных финансовых вложений	110	-	-
Полученные дивиденды	120	-	-
Полученные проценты	130	-	-
Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям	140	-	-
Приобретение дочерних организаций	150	(              -              )	(                -            )
Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов	160	(              -              )	(             75            )
Приобретение ценных бумаг и  иных финансовых вложений	170	(              -              )	(               -             )
Займы, предоставленные другим организациям	180	(              -              )	(               -             )
Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности	190	-	75

Форма 070004 с 2

1	2	3	4
Движение денежных средств по финансовой деятельности поступления от эмиссии акций или  иных долевых бумаг	200	-	-
Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями	210	-	-
Погашение займов и кредитов (без  процентов)	220	(            -              )	(                -             )
Погашение обязательств по финансовой аренде	230	(            -              )	(                -             )
		(            -              )	(                -            )
		(            -              )	(                -            )
Чистые денежные средства от финансовой деятельности	240	-	-
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов	250	-	-
Остаток денежных средства на конец  отчетного периода	260	7	7
Величина влияния изменений  курса иностранной валюты по отношению  к рублю	270	-	-

 

 

                    Руководитель                ________________________                              ____Шубина Н.Ф,____________

                                                                           (подпись)                                                                   (расшифровка)

 

                     Главный бухгалтер        ________________________                               ____Яшина Л.А,_____________

                                                                                    (подпись)                                                                   (расшифровка)

 

      «_20_» __января__ 200 9г.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение К

 

ЦЕНТРОСОЮЗ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПРИМОРСКИЙ  КРАЕВОЙ СОЮЗ РЫБОЛОВЕЦКИХ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ  ОБЩЕСТВ

 

КАМЕНСКОЕ РЫБОЛОВЕЦКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ  ОБЩЕСТВО

__692435, Приморский край, Дальнегорский район, п.Каменка, ул. Берзинская – 40, тел.39-1-23, 39-1-22___

 

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

к годовому отчету Каменского Рыболовецкого  Потребительского

 Общества за 2006 год.

 

Каменское рыболовецкое потребительское общество находится  в местности, приравненной к районам  Крайнего Севера с тяжелыми климатическими условиями. Площади потребительского общества раскинулись на берегу Японского моря, что в 60 км от районного центра.

Основная  деятельность потребительского общества – торговля. На 01.01.2007 г. имеются 2 магазина общей площадью 400 кв.м. Помимо торговли имеется небольшая хлебопекарня, где кроме выпечки хлеба и  хлебобулочных изделий выпекаются кондитерские изделия. Также в рыбкоопе есть мини-закусочная на 25 посадочных мест на базе здания магазин «Гастроном». Кроме того рыбкооп занимается закупкой излишков с/х продуктов у населения. Завоз и доставка товаров производится своим автотранспортом, состоящим  из 3 автомашин, в число которых входят 1 автолавка, 1 термос и 1 бензовоз.

По итогам работы за 2006 год фактический т/оборот составил 9043,2 т.р. В целом объем  розничного т/оборота выполнен на 102,7%, при расчетном объеме т/оборота 8800 т.р. Основную долю розничного т/оборота  составляют продовольственные товары – 8302 т.р.

Потребительское общество обслуживает 1648 чел. жителей  с.Каменка, среднегодовой т/оборот на душу населения составил 5487 руб., что  на 786 руб.больше, чем в 2005 году.

За 2006 год пекарней Каменского РПО выпущено для населения хлеба и хлебобулочных изделий на 1611 т.р., кондитерских изделий на 205 т.р. Всего выпущено продукции на 1816 т.р. доля промышленной продукции в розничном т/обороте составила 8,2%. За отчетный период выпущено хлеба и хл/булочных изделий 86,6 тн при плане 85 тн, кондитерских изделий 3,5 тн при плане 3,2 тн. За 2006 год работниками пекарни выпущено 1,7 тн готового сдобного теста на сумму 30,5 т.р., т.е. более, чем в 1,5 раза больше, чем в прошлом году.

Каменское РПО  осуществляет закуп излишков с/х  продукции от населения. Фактически закуплено и реализовано продукции  на 616,3 т.р.

Показатель	Ед. изм.	План	Факт.	% вып.
Мясо	тн	6,5	4,6	70,8
Молоко	тн	8,0	8,4	105,0
Яйцо	т.шт.	17,5	15,3	87,4
Картофель	тн.	15,0	13,3	88,7
Овощи	тн.	6,0	6,0	100,0

Оборот общественного  питания выполнен на 101,6%, при плане 1080,0 т.р. фактический оборот общепита составил 1098, 1 т.р.

Фонд оплаты труда за 2006 год составил 153 т.р., против 142 т.р.в 2005 году. Среднемесячная з/плата  на одного человека составила 3732 рубля.

В общем за 2006 год потребительское общество сработало с прибылью 201 т.р., в  т.ч. по торговле - 93,9 т.р., производству - 57,4 т.р., общественное питание - 49,7 т.р.

При анализе  качественных показателей выявлено: реализованное наложение за 2006 год  по торговле составило 1975 т.р. и по общепиту 518 т.р.

Издержки  обращения по торговле составили 1882 т.р., что составило 20,8% к товарообороту. По общепиту издержки обращения составили 42,1 т.р., 2.2% к товарообороту.

Дебиторская задолженность составила 158 т.р., что  на 69 т.р. больше, чем в прошлом  году. Задолженность по больничным листам ФСС – 5,0 т.р., задолженность за подотчетными лицами (авансы выданные) – 153 т.р.

Кредиторская  задолженность составила 565 т.р., увеличившись по сравнению с 2005 годом на 49 т.р., в т.ч. задолженность перед бюджетом – 50 т.р., перед соцстрахом – 13 т.р., по з/п – 135 т.р., прочие кредиторы – 2 т.р., задолженность перед поставщиками за полученные товары и услуги – 365 т.р. Просроченной задолженности перед бюджетом, соцстрахом нет. Кредиторская задолженность за товары и услуг краткосрочная. Товары берутся под реализацию.

По состоянию  на 01.01.2007 паевой фонд составил 19 т.р. За 2006 год закооперировано 7 человек, выбыло 4 человека.

 

 

Председатель  правления Каменского РПО:  ____________  Шубина Н.Ф.

Главный бухгалтер                                          ____________  Яшина Л.А.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение Л

 

ЦЕНТРОСОЮЗ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПРИМОРСКИЙ  КРАЕВОЙ СОЮЗ РЫБОЛОВЕЦКИХ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ  ОБЩЕСТВ

 

КАМЕНСКОЕ РЫБОЛОВЕЦКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ  ОБЩЕСТВО

__692435, Приморский край, Дальнегорский район, п.Каменка, ул. Берзинская – 40, тел.39-1-23, 39-1-22___

 

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

к годовому отчету Каменского Рыболовецкого  Потребительского

 Общества за 2007 год.

 

Каменское рыболовецкое потребительское общество находится  в местности, приравненной к районам  Крайнего Севера с тяжелыми климатическими условиями. Площади потребительского общества раскинулись на берегу Японского моря, что в 60 км от районного центра.

Основная  деятельность потребительского общества – торговля. На 01.01.2008 г. имеются 2 магазина общей площадью 400 кв.м. Помимо торговли имеется небольшая хлебопекарня, где кроме выпечки хлеба и хлебобулочных изделий выпекаются кондитерские изделия. Также в рыбкоопе есть мини-закусочная на 25 посадочных мест на базе здания магазин «Гастроном». Кроме того рыбкооп занимается закупкой излишков с/х продуктов у населения. Завоз и доставка товаров производится своим автотранспортом, состоящим из 3 автомашин, в число которых входят 1 автолавка, 1 термос и 1 бензовоз.