Отчет по практике в ХФ ОАО «Ростелеком»

 

На рисунке 1 указаны районы по введению в эксплуатацию оптоволоконной связи.

Рисунок 1 – районы, подлежащие переводу на оптоволокно.

Планируемые капитальные вложения в 2013 году составят – 81 670 тыс. р. Из них 61 864, 564 тыс. р. приходится на основные средства.

Срок эксплуатации каждого вида оборудования составляет 10 лет. Принятая на предприятии годовая норма амортизации – 10% Рассчитаем амортизационные отчисления на 2013 год линейным методом. Расчет производится по формуле 1:

 

А = С * (Na / Т *t)      (1)

 

Где: А – амортизационные отчисления;

С – стоимость оборудования;

Na – норма годовой прибыли;

Т – количество месяцев в году;

t – количество месяцев  фактической эксплуатации.

А1 = 16 400 120 * (0,1 / 12 * 9) = 1 230 009 тыс. р.

А2 = 14 123 574 * (0,1 / 12 * 5) = 588 388 тыс. р.

А3 = 17 890 200 * (0,1 / 12 * 3) = 447 255 тыс. р.

А4 = 13 450 670 * (0,1 / 12 * 1) = 112 044 тыс. р.

4. Итого амортизационных отчислений – 2 377 696 тыс. р. 
   План по персоналу

 

В таблице 5 представлена динамика фонда оплаты труда за 2011 и 2012  год, тыс. р.

Показатель	2011	2012
Списочная численность персонала, чел	42	44
Годовой фонд оплаты труда персонала, т.р.	10 011	10 512
Среднемесячная зарплата одного работника, т.р	19,863	19,909

 

Таблица 5 – Динамика фонда оплаты труда

Персонал предприятия будет составлять 51 человек. Так как для введения в эксплуатацию будет дополнительный набор персонала в количестве 7 человек. В 2013 году планируется повышение заработной платы на 2%, в связи с индексацией заработной платы. И как следствие увеличение фонда оплаты труда на 105 000 рублей.

В таблице 6 представлено месячный фонд оплаты труда с учетом индексации заработной платы на 2%.

Отдел	Количество	ФОТ
Администрация	2	70 000
Бухгалтерия	7	165 000
Кадровая служба	3	60 000
Склад	3	45 000
Отдел продаж	11	245 000
Плановый отдел	3	66 000
Технический отдел	22	330 000
Итого:	51	981 000

 

Годовой фонд оплаты труда составит – 11 772 000 р. а годовое увеличение – 1 260 000 р.

Таким образом  произойдет увеличение затрат на оплату труда. Оно будет носить временный характер – на период введения в эксплуатацию оптоволоконной связи. После этого произойдет сокращение в штате сотрудников, а следовательно и снижение дополнительных затрат.

 

5. План по себестоимости, прибыли и рентабельности

 

Основные показатели деятельности ОАО «Ростелеком» в тыс. р. представлены в таблице 7.

Показатель		2013 год
1. Выручка (нетто от реализации продукции, услуг)	3 571 533
2. Себестоимость (производственная) реализации продукции, услуг	2 639 736
3. Прибыль (убыток) от реализации	931 797
4. Результат от прочей  реализации	(44 322)
5. Прибыль (убыток) отчета	887 475

 

Таблица  7 -  Показатели  прибыли  ХФ ОАО «Ростелеком, тыс.р. на планируемый 2013 год.

Показатели рентабельности:

1) Рентабельность активов (коэффициент экономической  рентабельности)

R акт = ЧП / ВБ, где                                               (1)

ЧП- чистая прибыль,

ВБ – валюта баланса;

2) Рентабельность собственного  капитала (коэффициент  финансовой  рентабельности)

R ск = ЧП / СК, где                                                (2)

СК - собственный капитал;

Данный показатель характеризует величину прибыли на один рубль собственных средств.

3) Рентабельность продаж (коэффициент коммерческой рентабельности)

R пр = П пр / В, где                                               (3)

В – выручка от реализации,

П пр – прибыль от продаж;

Рентабельность продаж характеризует отношение прибыли к величине выручки от реализации продукции выраженное в процентах. Одним из условий процветания предприятия является расширение рынка сбыта продукции (работ, услуг) за счет снижения цены. Однако этот процесс не сопровождается снижением цен на потребляемые ресурсы, роль дефлятора цены в формировании доходности понижается. Это переключает сферу усилий руководства на контроль за внутренними факторами роста прибыли, снижение материалоемкости, трудоемкости, повышение фондоотдачи основных фондов и на объем, качество и структуру продукции, на уровень организации управления, на структуру капитала и его источники.

4) Рентабельность текущих  затрат (рентабельность основной  деятельности).

 

R з = П пр / Z, где                                                  (4)

П пр – прибыль от продаж;

Z – себестоимость реализации;

5) Рентабельность инвестированного (используемого) капитала

R исп к = ЧП / (СК+ДЗС), где                                   (5)

СК - собственный капитал;

ДЗС – долгосрочные заемные средства;

6) Рентабельность внеоборотного  капитала

R ва = ЧП / ВА, где                                                 (6)

ВА – внеоборотные активы;

Данный показатель говорит, сколько единиц прибыли получено с единицы стоимости активов независимо от источника привлечения средств.

7) Рентабельность оборотного  капитала

R оа = ЧП / ОА, где                                               (7)

ОА – оборотные активы.

В таблице 4 представлен расчет показателей рентабельности.

 

Таблица 8 -  Расчет  показателей  рентабельности

Показатель	Расчет
1. Рентабельность активов (коэффициент экономической рентабельности),%	887 475/3 181 258*100=28,8
2. Рентабельность собственного  капитала (коэффициент финансовой  рентабельности),%	887 475/2 634 030*100=33,6
3. Рентабельность продаж (коэффициент коммерческой рентабельности),%	931 797/3 571 533*100=26,08
4. Рентабельность текущих  затрат (рентабельность основной  деятельности),%	931 797/2 639 736*100=35,29
5. Рентабельность инвестированного (используемого) капитала, %	887 475/2 639 736*100=33,6
6. Рентабельность внеоборотного капитала, %	887 475/2 725 091*100=32,56
7. Рентабельность оборотного капитала, %	887 475/457 167*100=194,1

 

Распределение прибыли по фондам представлено в таблице 9:

Таблица 9 – распределение чистой прибыли

Чистая прибыль 887 475 тыс. р.
Фонд накопления 354 990 тыс. р.	Фонд потребления 177 495 тыс. р.	Резервный фонд 88 747,5 тыс. р.

 

Ежегодные отчисления в резервный фонд – 10%, соответственно

Ежегодные отчисления в фонд потребления 30%, соответственно

Ежегодные отчисления в фонд накопления 40%, соответственно

Итого нераспределенная прибыль – 266 242,5тыс.р.

 

6. План социально-экономического развития

 

 

Финансирование социально-экономического развития производится за счет средств фонда потребления, в 2013 году планируется выделить 108 540 500 р., из них:

- 7 060 000 р. – ежегодные отчисления на программу WWF в защиту амурского тигра;

- выплаты материальной помощи  согласно коллективному договору в размере 60 240 000 р.

- обеспечение спецодеждой – 4 105 500 р.

- благотворительная деятельность (помощь детским домам) – 12 млн.р.

- обучение персонала – 25 135 000 р.

Компания всегда предоставляет сотрудникам равные возможности, оценивает деятельность сотрудника в атмосфере, полной корректности, вне зависимости от его национальности пола, социального положения, места жительства, религии и политических убеждений.

Компания будет продолжать развитие уже созданных партнерских программ и инициировать новые.

Ежемесячно проводятся тренинги и обучения персонала по разным направлениям, в том числе и по тактике продаж, психологии общения. Повышение квалификации сотрудников является важным моментов в кадровой политике организации. Поскольку именно люди являются самым дорогим ресурсом компании. Благодаря качественному обслуживанию сетей и клиентов в офисе наблюдается снижение уровня отказов от предоставляемых услуг предприятия.

 

7. План по материально-экономическому стимулированию

 

 

В целях повышения уровня лояльности к компании, руководство ХФ ОАО «Ростелеком» производит постоянные отчисления на социальные нужды. В компании сотрудники получают материальную помощь при рождении ребёнка, компенсируются затраты на детский сад, производится компенсация женщинам с детьми от 1,5 до 3 лет, оплачиваются путёвки в оздоровительные лагеря, площадки. Наши сотрудники получают помощь не только в радостные дни, но и в скорбные. Так, при смерти сотрудника семья получает компенсацию в размере до 50000 руб. От имени руководства выделяются подарки к юбилеям и различные премии.

Вопрос материального стимулирования занимает важное место в области управления персоналом. В ХФ ОАО «Ростелеком» ежегодно, раз в год происходит индексация размера заработных плат.

Затраты на материально-экономическое стимулирование обеспечиваются из фонда потребления – 68 954 500 р. Из них:

- компенсация затрат на  д/с – 1 987 200 р

- материальная помощь  при рождении ребенка – 5 200 000 р.

- оплата путевок в оздоровительные  лагеря – 15 290 000 р.

- подарки и премии ко  дню рождения  5 160 000 р.

- компенсация женщинам  с детьми от 1,5 до 3 лет 3 380 000 р.

 

8. Финансовый план предприятия

 

 

Цель разработки финансового плана - определение возможных объемов финансовых ресурсов, капитала и резервов на основе прогнозирования финансовых показателей предприятия.

В таблице 10 представлен отчет о прибылях и убытках предприятия за 2012-2013 гг.

Наименование показателя	Код строки	2012	2013
I. Доходы и расходы по обычным  видам деятельности
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей	010	3 420 271	3 571 533
в том числе от продажи: услуг связи	011	3 254 614	3 405 119
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	020	(2 641 664)	(2 639 736)
в том числе услуг связи	021	(2 594 728)	(2 597 494)
Прибыль (убыток) от продаж (строки 010 – 020)	050	778 607	931 797
Прочие доходы и расходы
Проценты к получению	060	699	621
Проценты к уплате	070	(8 198)	(11 311)
Доходы от участия в других организациях	080
Прочие доходы	090	87 411	99 095
в т.ч. возмещение убытков, причиненных оказанием универсальных услуг связи	091	38 579	34 828
Прочие расходы	100	(81 558)	(132 727)
в т.ч. расходы, связанные с реорганизацией	101
Прибыль (убыток) до налогооблажения (стр.050+060–070+080+090–100)	140	776 962	887 475
Расходы по налогу на прибыль (строки –151+/–152+/–153)	150		–
в том числе
отложенные налоговые обязательства	151
отложенные налоговые активы	152
текущий налог на прибыль	153
доплаты налога на прибыль за предыдущие налоговые (отчетные) периоды	154
Прибыль (убыток) от текущей деятельности подразделения (строки 140+150)	19001	776 962	887 475
Расчеты по передаче результата отчетного периода	19002	(776 962)	(887 475)