Понятие страхования и страховых отношений

В соответствии с подпунктом 1 п.2 ст.942 ГК РФ одно из существенных условий договоров личного страхования – условие о застрахованном лице. Вопрос о согласовании этого существенного условия особенно актуален в случаях страхования организациями своих работников. Лишь к небольшому числу таких договоров приложены согласованные сторонами списки застрахованных. Как правило, упоминание о приложении такого списка имеется, а самого списка нет. Это вполне естественно, поскольку из-за текучести кадров список чуть ли не ежедневно должен меняться. Однако наличие такого списка является существенным условием договора страхования и его отсутствие позволяет считать договор незаключенным и соответственно включить полученные взносы в оборот по НДС, а выплаты – в налогооблагаемую прибыль.

Платность страховой услуги является обязательным условием и для имущественного, и для личного страхования. Но, в отличие от имущественного страхования, страховую премию по договору личного страхования платит страхователь. Отсутствие указания на плательщика премии при имущественном страховании корреспондируется со ст.939 ГК РФ, которая позволяет страховщику требовать уплаты премии от выгодоприобретателя, предъявившего требование о выплате. Однако из текста п.2 ст.939 ГК РФ определенно следует, что такое требование страховщик вправе обратить и к выгодоприобретателю по договору личного страхования, и это, по мнению Ю.Б. Фогельсона, полностью расходится с указанием в п.1 ст.934 ГК РФ на страхователя, как на единственное лицо, которое должно платить страховую премию по договору личного страхования.

До разрешения этой коллизии Ю.Б. Фогельсон, например, предлагает, исходя из смысла гражданского права, руководствоваться в этом вопросе ст.939 ГК РФ. По моему мнению, с данной позицией нельзя согласиться, поскольку в ст.934 ГК РФ законодатель достаточно четко определил, что по договору личного страхования плательщиком страховой премии может быть только страхователь и ни кто более. А ст.939 ГК РФ предусматривает право страховщика требовать от выгодоприобретателя исполнения любой другой обязанности, лежащей на страхователе и не исполненной им, за исключением, повторюсь, обязанности по уплате страховой премии.

В отличие от страхового возмещения, страховое обеспечение  не обязательно должно выплачиваться  единовременно при наступлении  страхового случая, но может выплачиваться  в форме регулярных платежей – аннуитетов.

При личном страховании  единовременная страховая выплата  или очередной аннуитет в точности равны страховой сумме (ст.947 ГК РФ). Исключение составляет пенсионное страхование, которое производится по иным правилам (ст.970 ГК РФ) и при котором выплаты производятся по пенсионным схемам.

Для некоторых  видов личного страхования с  выплатой аннуитетов страховщики и  орган страхового надзора используют термин «страхование ренты» или «страхование с выплатой ренты», чем вводят в  заблуждение неспециалистов.

Необходимо  четко определить отличие выплаты  аннуитетов от ренты. В личном страховании  часто страховую выплату производят не единовременно, а в форме регулярных платежей (аннуитетов) и по договору ренты плательщик ренты также  производит регулярные платежи (ст.583 ГК РФ). В отношениях по договору ренты платежи производятся в обмен на переданное имущество. Точно также и в страховых отношениях выплата аннуитетов производится в обмен на имущество – страховую премию. Однако в страховых отношениях выплата аннуитетов обусловлена наступлением в жизни застрахованного лица определенного в договоре события, а в договоре ренты такого условия нет. Рента платится независимо от каких-либо событий в жизни получателя ренты.

Заключение  договоров ренты, как правило, не является систематической деятельностью плательщика ренты, и он не создает специализированных фондов. Соответственно, для занятия этой деятельностью в отличие от страхования не требуется лицензии.

Как уже было сказано ранее, одним из важных обстоятельств  нашедших законодательное закрепление является обязательное заключение договора страхования в письменной форме (ст.940 ГК РФ).

Государственное страхование вообще может производиться  без заключения договора (ст.927 ГК РФ), однако, если договор заключается, то и в этом случае должна быть соблюдена письменная форма. Несоблюдение простой письменной формы при заключении договора государственного страхования лишает стороны права использовать свидетельские показания (п.1 ст.162 ГК РФ), но не влечет его недействительности.

В обычном случае, когда по закону требуется письменная форма договора, принимаются только письменные доказательства его заключения (п.1 ст.162 ГК РФ).

Однако, поскольку  для договора страхования допускается  устное заявление страхователя, то факт наличия или отсутствия устного заявления может подтверждаться и свидетельскими показаниями.

Важно отметить, что полис (страховой сертификат, страховое свидетельство, квитанция), подписанный страховщиком, не является договором страхования, а лишь одним  из документов, подтверждающих факт его заключения. Это важнейшее правило подтверждено судебной практикой (постановление Пленума ВАС РФ №5 от 28 февраля 1995г., постановление Президиума ВАС РФ №6802/95 от 21 ноября 1995г.).

Для признания  факта заключения договора страхования при наличии полиса необходимо, кроме того, доказать, что сторонами в надлежащей форме были согласованы все существенные условия договора.

Итак, обычно условия  договора страхования согласовываются  путем подписания одного документа  под названием «договор». Но в п.2 ст.940 ГК РФ описан другой удобный способ, которым все чаще стали пользоваться страховщики. При этом допускается ряд ошибок, которые ставят под сомнение сам факт заключения договора. Пункт 2 ст.940 ГК РФ предусматривает совершение сторонами определенной последовательности действий, которая не всегда соблюдается. Действия эти следующие:

1. страхователь  делает заявление страховщику  о желании заключить договор; 

2. страховщик  выдает страхователю полис, сертификат  или квитанцию, подписанные страховщиком;

3. страхователь  принимает этот документ и  таким образом подтверждает согласие  заключить договор на условиях, предложенных страховщиком.

На практике очень часто страховая квитанция  выдается страхователю без всякого  его заявления, и он, сам того не зная, фактом ее принятия заключает договор, который по доброй воле никогда не заключил бы. Это практикуется, например, при продаже сезонных проездных билетов на подмосковных железнодорожных станциях. Учитывая, что одно из необходимых здесь действий фактически не совершено и страховщик не может доказать, что оно было совершено, сама сделка может быть поставлена под сомнение в соответствии со ст.179 ГК РФ как совершенная под влиянием обмана.

Другую ошибку того же типа совершают страховщики  при добровольном страховании пассажиров, когда они включают страховой взнос в цену билета. С автопредприятием, продающим билеты, заключается агентский договор, а страхователями при этом виде страхования являются пассажиры (не следует путать с обязательным страхованием пассажиров, в котором страхователем является перевозчик). Страхователю должны выдаваться полис, сертификат или квитанция, подписанные страховщиком, но пассажиру выдается билет, который никем не подписан, и поэтому необходимое для заключения договора действие страховщика нельзя считать совершенным надлежащим образом. Соответственно принятие пассажиром билета нельзя рассматривать как его согласие на заключение договора.

Выплаты по таким  видам страхования вполне могут  быть признаны незаконными, а со страховых взносов взыскан НДС.

Рассмотрим  еще особенности действительности договора страхования, касающиеся применения ст.ст.168 и 174 ГК РФ.

Первая особенность  состоит в том, что если на момент заключения договора страхования страховщик (или его филиал) превысил свои полномочия, выраженные в договоре либо учредительном документе, и его действия не были в дальнейшем одобрены, то совершенная оспоримая сделка может быть признана судом недействительной по иску лица, в интересах которого установлены ограничения полномочий филиала в случае, если будет доказано, что другая сторона в сделке знала или заведомо должна была знать об указанных ограничениях.

При заключении договора страхования страхователь – юридическое лицо должен как  участник гражданского правоотношения проявлять разумность, добросовестность, осмотрительность, т.е. подписание представителем страхователя договора означает, что им прочитаны и поняты условия договора, предложенного страховщиком, полномочия которого проверены.

Другая ситуация, когда страхователем является гражданин, оказавшийся в силу своих физических и психических возможностей в положении несведущего в полномочиях организации-страховщика.

Арбитражная практика исходит из того, что если в договоре имеется ссылка на устав (доверенность), то срок исковой давности по оспариванию таких сделок определяется в один год (п.2 ст.181 ГК РФ). Примечательно, что Постановлением Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 14 мая 1998 г. «О некоторых вопросах применения ст.174 Гражданского кодекса Российской Федерации при реализации органами юридических лиц полномочий на совершение сделок» сделан вывод о возможности одобрения сделки, совершенной лицом с превышением полномочий, по аналогии закона в силу п.1 ст.6 ГК РФ.

Вторая особенность  состоит в том, что если на момент заключения договора страхования страховщик превысил свои полномочия, установленные законом или иным правовым актом, то в этом случае следует руководствоваться ст.168 ГК РФ и применять последствия ничтожности сделки. Иск о применении последствий такой ничтожной сделки может быть предъявлен в течение десяти лет со дня, когда началось ее исполнение (п.1 ст.181 ГК РФ). Такое исполнение начинается с момента внесения страхователем взноса, и этот момент закон связывает с моментом вступления договора страхования в силу.

Предмет и субъекты договора личного  страхования.

Предметом договора личного страхования, так же, как  и договора имущественного страхования, является денежное (страховое) обязательство  и к нему применяются общие  правила об обязательствах с учетом норм главы 48 ГК РФ.

Лицо, интерес  которого страхуется, должно быть названо  в договоре. В отличие от страхования  ответственности за причинение вреда, если страхуется интерес самого страхователя, это также следует отразить в  договоре, иначе договор не будет  считаться заключенным (подпункт 1 п.2 ст.942 ГК РФ). Название застрахованного лица в договоре не обязательно должно полностью индивидуально определять это лицо. Вполне достаточна такая степень определенности, чтобы при страховом случае с конкретным лицом можно было однозначно определить, действительно ли о нем идет речь в договоре.

Как и для  договора страхования ответственности, судебная практика пока не дала толкования требованию «назвать» застрахованное лицо и для договора личного страхования. Однако приведенный выше вывод для договора личного страхования следует не только из аналогии с постановлением Президиума ВАС РФ №4744/97 от 14 октября 1997г., в котором признана возможность страховать имущество, не полностью определенное в договоре. Указом Президента РФ от 07 июля 1992г. №750] введено обязательное страхование пассажиров. В этом виде страхования застрахованные лица в договоре не могут быть названы никак иначе, чем просто «пассажиры». Таким образом, существует вид личного страхования, в котором застрахованные лица полностью индивидуально не определяются. Вообще при страховании жизни и здоровья пассажиров практически невозможно выполнить условие индивидуальной определенности застрахованных лиц, тем не менее, страхование жизни и здоровья пассажиров – один из распространенных и необходимых видов личного страхования.

Договор личного  страхования заключается только в пользу застрахованного лица или  с его письменного согласия в  пользу иного выгодоприобретателя. Правило о необходимости письменного  согласия застрахованного для назначения иного выгодоприобретателя действует только при заключении договора. Нарушение этого правила влечет недействительность не только самого назначения, но и договора в целом. Назначение выгодоприобретателя после того, как договор страхования заключен, регулируется правилами ст.956 ГК РФ и несоблюдение этих правил влечет иные последствия.

Важно отметить, что в личном страховании принципиально  по-иному, чем в имущественном, решается вопрос о выплате в случаях, когда  страховая сумма выражена в иностранной валюте.

Если в договоре предусмотрено условие производить  выплату в рублях по курсу ЦБ РФ на день выплаты, то именно это обязательство  и подлежит исполнению. При личном страховании страховщик принимает  на себя не обязательство возместить убытки, как в имущественном страховании, а обязательство выплатить страховую сумму, которая по общим правилам ст.317 ГК РФ может быть выражена и в иностранной валюте. Выплата при этом будет производиться в рублях по курсу ЦБ РФ на момент выплаты.

Перейдем к рассмотрению субъектного состава личного страхования. Последний во многом зависит, прежде всего, от вида личного страхования. Так, если субъектами обязательного социального страхования являются страхователи (работодатели), страховщики, застрахованные лица, а также иные органы, организации и граждане, определяемые в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования. То в медицинском страховании в качестве субъектов выступают: гражданин, страхователь, страховая медицинская организация, медицинское учреждение.

Законодатель  дает общие определения субъектов  личного страхования. Так, в соответствии со ст.938 ГК РФ, в качестве страховщиков договоры страхования могут заключать юридические лица, имеющие разрешения (лицензии) на осуществление страхования соответствующего вида.

В настоящее  время требования к страховщикам установлены Законом «Об организации  страхового дела в России» и к  страховым медицинским организациям Законом РФ «О медицинском страховании  граждан в Российской Федерации». Действуют Условия лицензирования, Положение о страховых медицинских организациях, осуществляющих обязательное медицинское страхование, утвержденное постановлением Правительства РФ от 11 октября 1993 г. №1018.

Лицензии выдает орган страхового надзора российским юридическим лицам любой организационно-правовой формы, целью создания которых является страховая деятельность, обладающим необходимым уставным капиталом и представившим в орган страхового надзора документы, перечень которых приведен в п.1 ст.32 Закона «Об организации страхового дела в РФ». Кроме того, как говорилось выше, Государственный надзор за деятельностью страховщиков осуществляет в настоящее время Министерство финансов РФ, в котором имеется департамент страхового надзора.