Понятие страхования и страховых отношений

• объект страхования,

• предмет страхования,

• порядок уплаты страховых премий,

• период действия страхового покрытия,

• форма страхового покрытия,

• вид страховых  выплат,

• форма заключения договора. 

 

По  виду объекта страхования жизни различают:

• договоры в  отношении собственной жизни, когда  застрахованный и страхователь –  одно лицо;

• договоры в  отношении жизни другого лица, когда застрахованный и страхователь – разные лица;

• договоры совместного  страхования жизни на основе принципа первой или второй смерти.

 

В отношении  договоров страхования жизни, когда  застрахованный и страхователь –  разные лица, страхователю необходимо иметь страховой интерес в  жизни застрахованного на время  заключения контракта, о чем упоминалось выше. 

 

В зависимости  от предмета страхования жизни выделяют:

• страхование  на случай смерти;

• страхование  на дожитие;

• смешанное  страхование. 

 

В отношении  порядка уплаты страховых премий выделяют страховые договоры:

• с единовременной (однократной) премией;

• с периодическими премиями, уплачиваемыми в течение  срока договора, либо в течение  ограниченного периода времени, меньшего, чем срок договора, либо на протяжении всей жизни.

 

Однократная премия подразумевает оплату страхового полиса полностью один раз при подписании договора. Периодические премии уплачиваются ежегодно, ежеквартально либо ежемесячно. 

 

По  периоду действия страхового покрытия различают:

• пожизненное  страхование (на всю жизнь);

• страхование  жизни на определенный период времени.

 

Критерий определения  периода действия страхового покрытия отражает не только временной фактор, но и специфику риска, который  берет на себя страховщик. В первом случае вероятность наступления  страхового события равна единице  и риск для страховщика состоит в том, когда произойдет страховой случай и сколько премии при их периодической уплате он успеет аккумулировать в страховой резерв по этому договору. Во втором же случае вероятность страхового события зависит от того, каков будет предмет страхования – дожитие, смерть или и то и другое вместе. При этом предоставление страховой гарантии страховщиком будет стоить тем дороже, чем выше вероятность смерти. Естественно, что премии по смешанному страхованию будут наиболее высокими, а премии по срочному страхованию на случай смерти — наиболее низкими при одинаковой страховой сумме, выплачиваемой страховщиком при наступлении страхового случая, и возрасте застрахованного. Премии по пожизненному страхованию занимают промежуточное значение.  

 

По  форме страхового покрытия можно выделить:

• страхование  на твердо установленную страховую  сумму;

• страхование  с убывающей страховой суммой;

• страхование  с возрастающей страховой суммой;

• увеличение страховой  суммы в соответствии с ростом индекса розничных цен;

• увеличение страховой суммы за счет участия в прибыли страховщика;

• увеличение страховой  суммы за счет прямого инвестирования страховых премий в специализированные инвестиционные фонды. 

 

По  виду страховых выплат различают:

• страхование  жизни с единовременной выплатой страховой суммы;

• страхование  жизни с выплатой ренты (аннуитета);

• страхование  доходов семьи;

• страхование  жизни с выплатой пенсии. 

 

По  способу заключения договоры страхования жизни делят на:

• индивидуальные;

• коллективные.

 

В практике страхования жизни принято выделять три базовых типа полисов, имеющих существенные различия по совокупности вышеприведенных критериев:

1)  срочное страхование жизни – страхование жизни на случай смерти на определенный срок времени. В обмен на уплату страховых премий страховщик обязуется выплатить указанную в договоре страховую сумму в случае смерти застрахованного в течение срока действия договора;

2)  пожизненное страхование жизни – страхование на случай смерти в течение всей жизни застрахованного. В обмен на уплату страховых премий страховщик обязуется выплатить страховую сумму в случае смерти застрахованного, когда бы она ни произошла;

3)  смешанное страхование жизни – страхование и на случай смерти, и на дожитие в течение определенного периода времени. Страховщик обязуется выплатить страховую сумму как в случае смерти застрахованного, если она наступает до истечения срока действия договора, так и по истечении срока действия договора, если застрахованный остается жив.

В отдельные  группы выделяют также договоры, производные от базовых типов и покрывающие специфические риски:

• договоры пенсионного  страхования;

• аннуитеты, или  рентное страхование жизни.

Для заключения пенсионного договора используются пенсионные планы или схемы.

Содержание  пенсионного плана:

• накопление страховой суммы по пенсионному плану за счет уплаты периодических страховых взносов в течение трудовой деятельности застрахованного;

• покупка в  страховой организации аннуитета  на сумму, полученную по пенсионному  страхованию, при выходе застрахованного  на пенсию;

• выплата фиксированной  суммы при выходе на пенсию в качестве единовременного пособия.

Поскольку договор  пенсионного страхования имеет  целью обеспечение дохода в старости, то он не может быть выкуплен страхователем.

В случае смерти застрахованного в течение трудовой деятельности определенная часть от накопленных пенсионных взносов может быть выплачена наследникам.

Пенсионное  страхование может быть осуществлено по коллективному страховому договору совместно с работодателем.

Касаемо этого  вида личного страхования, страховщики используют термин «страхование пенсии» или «пенсионное страхование». Однако, как отмечают исследователи, это название выбрано неудачно. В постановлении Правительства РФ от 07 августа 1995г. №790 «О мерах по реализации концепции реформы системы пенсионного обеспечения в Российской Федерации» указано, что дополнительные пенсии могут накапливаться как в пенсионных фондах, так и в страховых компаниях.

Однако уже  в совместном заявлении ЦБ РФ и  Правительства РФ от 22 февраля 1996г. функции дополнительного пенсионного обеспечения сохранены только за пенсионными фондами. В постановлении Правительства РФ от 26 февраля 1997г. №222 «О программе социальных реформ в Российской Федерации на период 1996-2000 годов» также четко указано, что дополнительное пенсионное обеспечение будет осуществляться через пенсионные фонды, а страховщики не упомянуты.

Все перечисленное  выше создает базу для неоднозначных  толкований. При возникновении спора  такая неопределенность может повредить  его объективному разрешению. Наиболее удачным и недвусмысленным с правовой точки зрения в таких случаях является название – страхование жизни с выплатой аннуитетов.

Аннуитет представляет собой страховой договор, по которому выплачивается годовая рента в течение какого-либо периода жизни застрахованного в обмен на уплату однократной премии при подписании договора. На практике годовая рента может выплачиваться и ежеквартально, и ежемесячно, но в сумме равна начисленной за год. Чаще всего для оплаты единовременной премии используются страховые суммы, накопленные по смешанному страхованию жизни или страхованию на дожитие. Иногда разрешается оплачивать покупку аннуитета в рассрочку.

Чаще всего  аннуитеты покупают при выходе на пенсию или для оплаты образования  детей (в пользу третьего лица).

Для определения  страховых тарифов по аннуитетам используют таблицы смертности не для  населения в целом, а для той  его группы, к которой относится  страхователь (застрахованный).

Выделяют следующие  виды аннуитетов:

Простой аннуитет. При оплате однократной премии застрахованному выплачивается годовая рента пожизненно.

Отсроченный аннуитет. При заключении договора оговаривается период между заключением договора и началом выплаты ренты. За этот отложенный период назначаются периодические премии для оплаты страхователем аннуитета.

Срочный аннуитет. Страховой договор предусматривает выплату ренты только до строго оговоренной даты или до преждевременной смерти (до окончания срока договора).

Гарантированный аннуитет. По договору предусматривается выплата ренты пожизненно (до смерти) или в течение гарантированного срока, в зависимости от того, какой из этих двух периодов окажется более длительным.

 

Договор страхования  жизни представляет собой официально подписанное страховщиком и страхователем  соглашение о выплате первой стороной определенной денежной суммы (страховой суммы) при наступлении конкретных страховых случаев в обмен на уплату страховых премий второй стороной.

Договор страхования характеризуется следующими признаками:

• это договор  двусторонний, при котором стороны имеют взаимные обязательства друг перед другом;

• это договор  консенсуальный, то есть подразумевает  наличие согласия обеих сторон;

• это договор  предложения, поскольку страховщик разрабатывает условия и правила  страхования самостоятельно, а страхователь, рассмотрев предложение страховщика, принимает или отвергает подготовленный договор, но не участвует в разработке его общих положений.

Договор страхования  жизни отличают от других страховых  договоров четыре аспекта:

1)  это, как правило, долгосрочный договор, имеющий срок действия 5 – 15 лет или в течение всей жизни страхователя;

2)  договор страхования жизни – это договор страхования суммы. По договору страхования жизни выплачивается оговоренная заранее страховая сумма, поскольку оценить стоимость человеческой жизни и, соответственно, нанесенный ей вред не представляется корректным;

3)  для договоров страхования жизни не существует «чрезмерного» страхования и, соответственно, ограничений по выплатам. По всем заключенным клиентом договорам осуществляется выплата страховых сумм при наступлении страхового случая. Единственным ограничением для назначения страховой суммы является возможность клиента уплачивать соответствующие ей страховые премии;

4)  по договору страхования жизни страховщик обычно заранее знает или может оценить стоимость страхового случая (подписанную в договоре страховую сумму), а также вероятность наступления страхового случая, то есть вероятность для клиента дожить или умереть в определенном возрасте, получаемую из таблиц смертности населения. Эти данные позволяют страховщикам формировать не технические резервы (как это делается для рисковых видов страхования), а так называемые математические резервы.

Договор страхования  жизни, как и любой другой страховой  договор, обязательно имеет письменную форму.

Страховые полисы содержат обычно следующие реквизиты:

1)  заглавная часть, в которой приводится название страховой компании, адрес ее головной организации, телефоны и т. п.;

2)  вводная часть, или преамбула, где говорится о том, что стороны заключают страховой договор конкретного типа, основываясь на заявлении;

3)  общие условия, определяющие страхуемые риски, тип предоставленных гарантий и взаимные обязательства сторон;

4)  шедула, или индивидуальная часть полиса, которая, в свою очередь, имеет следующие разделы:

• номер полиса;

• информация о  клиенте (дата поступления заявления, имя, адрес проживания, профессия, место  работы, дата рождения и т. п.);

• страховая  сумма: размер, наличие бонусов или  гарантии определенного инвестиционного  процента;

• определение  или перечисление страховых событий, при которых будет выплачена  страховая сумма;

• страховая  премия: размер, форма оплаты, порядок  оплаты;

• даты начала и окончания действия договора;

• специальные  дополнения (опционы): конвертация одного типа договора в другой, увеличение страховой суммы без медицинского освидетельствования и т. п. (перечисленные ранее);

5) особые условия.

• исключения из гарантии (обычно указываются такие, как суицид впервые один-два года действия договора, смерть от сердечно-сосудистых и онкологических заболеваний в первый год действия договора, смерть в результате занятий опасными формами досуга и др.),

• условия редукции полиса, такие, как определение стоимости  выкупа полиса, уменьшение страховой  суммы при невозможности страхователем дальше оплачивать премии, восстановление полиса после определенного срока неуплаты премий, предоставление ссуд под полис страхования жизни;

• предоставление отсрочки в оплате премии;

6) условия выплаты  страховой суммы:

• доказательство наличия страхового случая;

• идентификация  тела застрахованного;

• доказательство возраста;

• предоставление полиса;

• выполнение условий  уплаты премии;

7) условия досрочного  расторжения договора;

8) юрисдикция  договора;

9) подписи сторон.

Процедура заключения и ведения договора страхования жизни представляет собой алгоритм последовательных операций, осуществляемых страховщиком и страхователем, основными из которых являются следующие:

• подготовка договора;

• акцепт (принятие) страховщиком;

• заключение договора;

• оплата страховых  премий;

• выдача страхового полиса;

• выполнение договора;

• внесение изменений  в договор;

• управление математическими  резервами, аккумулированными по договору;

• проведение возможных  финансовых операций под страховой  договор;

• окончание договора.

В страховании  жизни неопределенность связана  со случайным характером продолжительности  человеческой жизни. Поэтому страховщики  должны располагать показателями, которые  позволяют им оценить риск смерти или дожития до определенного  срока для лиц различного возраста и пола. В качестве основного источника подобного рода данных служат таблицы смертности, которые составляются государственными органами статистики с определенной периодичностью на основе информации, собираемой в результате переписи населения. Кроме того, в некоторых странах страховщики, долгое время занимающиеся страхованием жизни и располагающие большим объемом данных о своих клиентах, создают собственные таблицы смертности, которые более точно характеризуют смертность среди застрахованных. Считается, что первые сводные математические таблицы смертности составил английский астроном Эдмунд Галлей (1656-1742).