Ликвидность банка и методы управления ею на примере банка ООО "КБ"Кольцо Урала"

Привлечь депозиты по рыночным ставкам сроком до 1 года и направить их на развитие краткосрочного кредитования. При расчетах будем использовать данные по рынку Пермского края, поскольку проект планируется реализовать на территории Пермского региона.

Для реализации проекта  необходимо:

• определить максимально возможные объемы краткосрочного кредитования в зависимости от предлагаемых ставок по кредитам.
• определить максимально возможные объемы привлечения депозитов в зависимости от предлагаемых ставок по вкладам (депозитам);
• совместить ограничения и определить наиболее выгодные ставки и объемы привлечения и размещения средств. Критерием для выбора будет максимизация прибыли.

Полученные  результаты необходимо оценить с точки зрения их влияния на состояние ликвидности банка.

1.Определение объемов кредитования в зависимости от ставок

В процессе анализа рынка  выяснено:

- емкость рынка (максимальный объем кредитования при ставке до 0%) составляет 50 000 млн. руб. Максимальная банковская ставка, на которую сформирован спрос составляет 50% годовых.

Таким образом, выявим зависимость  объема кредитования величины от процентной ставки типа у = а – вх.

с учетом известных данных зависимость получим вида у =50000–100000х.

 

 

 

 

Таблица 27 – Расчет объема рынка кредитов

Ставка по кредитам	0	0,05	0,1	0,15	0,2	0,25	0,3	0,35	0,4	0,45	0,5
Объем, млн. руб.	50000	45000	40000	35000	30000	25000	20000	15000	10000	5000	0

 

Построенный график спроса на кредиты представлен ниже.

Рисунок 10 – График спроса на кредиты

 

2. Определение объемов максимально возможных к привлечению депозитов в зависимости от ставок по депозитам

Для банка обслуживание депозитов -  это затратная часть, а потому график зависимости объемов  депозитов от ставки по ним имеет вид у=а+вх.

В процессе анализа рынка  выяснено, что при ставке 0% объем  привлекаемых депозитов равен нулю; при изменении ставки по депозитам  на 1% предложение депозитов растет на 120 млн. руб.

Получим зависимость  вида у=120000х.

 

Таблица 28 – Расчет объема рынка депозитов

Ставка по депозитам	0	0,05	0,1	0,15	0,2	0,25	0,3	0,35	0,4	0,45	0,5
объем депозитов,  млн. руб.	0	6000	12000	18000	24000	30000	36000	42000	48000	54000	60000

 

Построенный график предложения  депозитов представлен ниже.

Рисунок 11 – График предложения депозитов

3. Определение ограничения по объемам и ставкам кредитования, исходя из возможных к привлечению ресурсов

Совмещая графики спроса и предложения, выявим объем кредитов, которые реально можно выдать исходя из предлагаемых ресурсов.

Рисунок 12 – Спрос и предложение средств на рынке

 

Итак, из графика видно, что распределить в виде кредитов по ставке не ниже ставки привлечения  мы можем лишь объем депозитов  до 25 000 млн. руб.

Объем реально выдаваемых кредитов должен, во - первых, быть не более сформированного спроса на кредиты, во вторых, не более объема возможных к привлечению депозитов. Накладывая данные ограничения, получаем объем реально возможных к выдаче кредитов.

После определения реальных объемов кредитования, определим наиболее высокую ставку по кредитам, по которой возможно реализовать привлеченные средства. Воспользуемся графиком зависимости объемов кредита от величины процентной ставки, выразив х через у: х=(а-у)/в, или:

Х = (50000-у)/100000,

где у – реальный объем  кредитования.

Полученные данные отразим  в таблице и рассчитаем по ним  процентные доходы от кредитования.

Для расчета чистой прибыли  необходимо учесть затраты на обслуживание кредитов, состоящие из фонда оплаты труда задействованных работников, ЕСН на фонд оплаты труда по ставке 26%, материальных затрат на обработку 1 кредита.

Расчет затрат производится исходя из следующих данных:

- средний размер кредитной заявки 5 млн. руб. (исходя из среднестатистических данных).

- нормативные срок рассмотрения одной заявки кредитным экспертом – 3 дня. Тогда за год норматив обработки заявок одним кредитным работником составит 360/3 = 120 заявок.

- исходя из рассчитанных сумм реально возможных к выдаче кредитов, рассчитаем количество работников, необходимых для обработки объема заявок:

Количество  заявок = (Сумма реально выдаваемых кредитов / средний размер кредита)

Количество  работников = Количество заявок / норма  обработки заявок 1 работником

 

- фонд оплаты труда рассчитывается исходя из средней заработной платы в месяц – 20 тыс. руб.;

- ЕСН начисляется по ставке 26%;

- материальные затраты на обработку одной заявки составляет 5 тыс. руб.

 

 

 

С учетом полученных затрат рассчитаем прибыль от проекта в год.

 

Таблица 29 – Расчет оптимальных условий проекта , млн. руб.

Объем полученных депозитов, млн. руб. (ед.)	-	6 000	12 000	18 000	24 000	30 000	36 000	42 000	48 000	54 000	60 000
ставка по депозитам	-	0,05	0,10	0,15	0,20	0,25	0,30	0,35	0,40	0,45	0,50
Затраты на получение  депозитов, млн. руб.	-	300	1 200	2 700	4 800	7 500	10 800	14 700	19 200	24 300	30 000
Объем выданных кредитов, млн. руб.	50 000	45 000	40 000	35 000	30 000	25 000	20 000	15 000	10 000	5 000	-
Реально выданных (не более  привлеченных депозитов), млн. руб.	-	6 000	12 000	18 000	24 000	25 000	20 000	15 000	10 000	5 000	-
Ставка по кредитам	0,50	0,44	0,38	0,32	0,26	0,25	0,30	0,35	0,40	0,45	0,50
Проценты по кредитам, млн. руб.	-	2 640	4 560	5 760	6 240	6 250	6 000	5 250	4 000	2 250	-
Затраты на обслуживание кредитов, млн. руб.:	-	9,0	18,0	27,1	36,1	37,6	30,1	22,6	15,0	7,5	-
Количество специалистов по кредитованию	-	10	20	30	40	42	33	25	17	8	-
Фонд оплаты труда  в год	-	2,4	4,8	7,2	9,6	10,0	8,0	6,0	4,0	2,0	-
ЕСН на ФОТ в год	-	0,6	1,2	1,9	2,5	2,6	2,1	1,6	1,0	0,5	-
Материальные затрат на обработку 1 кредита	-	6,0	12,0	18,0	24,0	25,0	20,0	15,0	10,0	5,0	-
Прибыль, млн. руб.	-	2 331	3 342	3 033	1 404	- 1 288	-4 830	- 9 473	-15 215	- 22 058	- 30 000

 

Итак, максимальный объем прибыли 3342 млн. руб. будет получен при привлечении в депозиты по ставке 10% суммы в 12 000 млн. руб. и размещении этой суммы в виде кредитов по ставке 38% годовых.

Полученные данные соответствуют рыночным ограничениям по спросу и предложению.

 

4. Рассчитаем влияние полученного результата на состояние ликвидности банка

Для этого составим новый  бухгалтерский баланс. В новом балансе чистая ссудная задолженность возрастет на 12 000 000 тыс. руб., права по получению процентов – на 4560 000 тыс. руб.

 

 

 

Таблица 30 – Новая структура активов баланса

№	Наименование  показателя	01.05.2012 с учетом мероприятий	Уд. вес, %
1	Денежные средства, счета  в ЦБРФ	770 107	3%
2	Средства кредитных  организаций в ЦБ РФ	456 075	2%
2.1.	Обязательные резервы	788 823	0%
3	Средства в кредитных  организациях	1 227 117	4%
4	Чистые вложения в  торговые ценные бумаги	127 711	0%
5	Чистые вложения в  инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	-	0%
6	Чистые вложения в  ценные бумаги, имеющиеся в наличии  для продажи	2 037 093	7%
7	Чистая ссудная задолженность	18 219 420	66%
8	Требования по получению  процентов	4 104 000	15%
9	Основные средства, нематериальные активы, запасы	525 376	2%
10	Прочие активы	195 678	1%
	Итого Активы	28 451 400	100%

 

При составлении новой  структуры пассивов учтем, что привлеченные депозиты возрастут на 12 000 000 тыс. руб., обязательства по уплате процентов по депозитам – на 1200 000 тыс. руб. Кредиторская задолженность перед персоналом (прочие обязательства) возрастут на 18000 тыс. руб., чистая прибыль увеличится на 3342 000 тыс. руб. Полученные пассивы банка представлены в таблице 31.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 31 – Новая структура пассивов баланса

№	Наименование показателя	01.05.2012 с учетом мероприятий	Уд. вес, %
	ОБЯЗАТЕЛЬСТВА:
12	Кредиты ЦБ РФ	0	0%
13	Средства кредитных  организаций	11 714	0%
14	Средства клиентов	21 222 679	94%
14.1.	Вклады физических лиц	7 303 273	32%
15	Выпущенные долговые ценные бумаги	144 883	1%
16	Обязательства по уплате процентов	1 080 000	5%
17	Прочие обязательства	224 001	1%
18	Резерв на покрытие рисков	7 112	0%
19	I.ЗАЕМНЫЕ СРЕДСТВА (всего)	22 690 391	82%
	СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА:	0
20	Уставный капитал	1 661 400	33%
23	Эмиссионный доход	59 237	1%
24	Переоценка основных средств	36 522	1%
25	Расходы будущих периодов	0	0%
26	Фонды и нераспределенная прибыль прошлых лет	198 101	4%
27	Прибыль за отчетный период	3 016 927	61%
	II.СОБСТВЕННЫЕ  СРЕДСТВА:	4 972 189	18%
	ИТОГО ПАССИВЫ	27 662 580	100%