Автор работы: Пользователь скрыл имя, 20 Ноября 2012 в 16:59, курсовая работа
Каждый предприниматель, начиная свою деятельность, должен ясно представлять потребность на перспективу в финансовых, материальных, трудовых и интеллектуальных ресурсах, источники их получения, а также уметь рассчитать эффективность использования ресурсов в процессе работы предприятия.
Важной задачей для развивающихся предприятий является привлечение инвестиций. Для этого необходимо разработать и обосновать проект (предложение), требующее привлечения инвестиций. В условиях рыночной экономики для этой цели служит бизнес-план, который является рабочим инструментом, используемым во всех сферах предпринимательской деятельности.
Введение
Резюме…………………………………………….6
2 Описание предприятия…………………………….9
3 Описание отрасли………………………………….13
4 Описание продукции………………………………14
5 Описание рынка……………………………………17
6 Производственная деятельность…………………..21
7 Финансы…………………………………………….26
Заключение
Список литературы
Строка |
8.2011 |
9.2011 |
10.2011 |
11.2011 |
12.2011 |
1кв. 2012г. |
2кв. 2012г. |
3кв. 2012г. |
Поступления от продаж |
90 465,25 |
90 688,36 |
90 912,02 |
91 136,23 |
91 361,00 |
275 504,02 |
277 648,45 |
279 809,56 |
Затраты на материалы и комплектующие |
4 743,92 |
4 763,25 |
4 782,66 |
4 802,14 |
4 821,71 |
14 594,87 |
14 791,54 |
14 990,86 |
Затраты на сдельную заработную плату |
||||||||
Суммарные прямые издержки |
4 743,92 |
4 763,25 |
4 782,66 |
4 802,14 |
4 821,71 |
14 594,87 |
14 791,54 |
14 990,86 |
Общие издержки |
12 742,43 |
12 844,04 |
12 946,46 |
13 049,70 |
13 153,76 |
40 106,13 |
41 091,90 |
42 101,89 |
Затраты на персонал |
9 590,42 |
9 666,90 |
9 743,98 |
9 821,68 |
9 900,00 |
30 185,35 |
30 927,27 |
31 687,43 |
Суммарные постоянные издержки |
22 332,85 |
22 510,93 |
22 690,44 |
22 871,38 |
23 053,76 |
70 291,48 |
72 019,17 |
73 789,32 |
Вложения в краткосрочные ценные бумаги |
||||||||
Доходы по краткосрочным ценным бумагам |
||||||||
Другие поступления |
||||||||
Другие выплаты |
||||||||
Налоги |
3 260,74 |
3 286,74 |
21 415,22 |
3 339,37 |
3 366,00 |
29 941,94 |
32 113,08 |
63 783,72 |
Кэш-фло от операционной деятельности |
60 127,73 |
60 127,43 |
42 023,70 |
60 123,35 |
60 119,54 |
160 675,73 |
158 724,66 |
127 245,67 |
Затраты на приобретение активов |
||||||||
Другие издержки подготовительного периода |
||||||||
Поступления от реализации активов |
||||||||
Приобретение прав собственности (акций) |
||||||||
Продажа прав собственности |
||||||||
Доходы от инвестиционной деятельности |
||||||||
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
||||||||
Собственный (акционерный) капитал |
||||||||
Займы |
||||||||
Выплаты в погашение займов |
49 219,08 |
50 223,24 |
32 774,94 |
51 912,91 |
52 968,47 |
144 564,59 |
151 520,85 |
61 467,78 |
Выплаты процентов по займам |
10 908,66 |
9 904,19 |
9 248,69 |
8 210,43 |
7 151,06 |
16 108,41 |
7 196,99 |
648,21 |
Лизинговые платежи |
||||||||
Выплаты дивидендов |
||||||||
Кэш-фло от финансовой деятельности |
-60 127,74 |
-60 127,43 |
-42 023,63 |
-60 123,34 |
-60 119,53 |
-160 673,00 |
-158 717,84 |
-62 115,99 |
Баланс наличности на начало периода |
4 999,99 |
4 999,99 |
4 999,99 |
5 000,06 |
5 000,06 |
5 000,07 |
5 002,80 |
5 009,62 |
Баланс наличности на конец периода |
4 999,99 |
4 999,99 |
5 000,06 |
5 000,06 |
5 000,07 |
5 002,80 |
5 009,62 |
70 139,30 |
Строка |
4кв. 2012г. |
2013 год |
2014 год |
Поступления от продаж |
281 987,50 |
1 151 025,92 |
1 190 132,04 |
Затраты на материалы и комплектующие |
15 192,86 |
63 025,26 |
67 046,50 |
Затраты на сдельную заработную плату |
|||
Суммарные прямые издержки |
15 192,86 |
63 025,26 |
67 046,50 |
Общие издержки |
43 136,71 |
183 599,75 |
202 911,47 |
Затраты на персонал |
32 466,27 |
138 183,92 |
152 718,63 |
Суммарные постоянные издержки |
75 602,98 |
321 783,67 |
355 630,10 |
Вложения в краткосрочные ценные бумаги |
|||
Доходы по краткосрочным ценным бумагам |
|||
Другие поступления |
|||
Другие выплаты |
|||
Налоги |
69 842,89 |
283 640,41 |
289 811,65 |
Кэш-фло от операционной деятельности |
121 348,78 |
482 576,59 |
477 643,80 |
Затраты на приобретение активов |
|||
Другие издержки подготовительного периода |
|||
Поступления от реализации активов |
|||
Приобретение прав собственности (акций) |
|||
Продажа прав собственности |
|||
Доходы от инвестиционной деятельности |
|||
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
|||
Собственный (акционерный) капитал |
|||
Займы |
|||
Выплаты в погашение займов |
|||
Выплаты процентов по займам |
|||
Лизинговые платежи |
|||
Выплаты дивидендов |
|||
Кэш-фло от финансовой деятельности |
|||
Баланс наличности на начало периода |
70 139,30 |
191 488,08 |
674 064,66 |
Баланс наличности на конец периода |
191 488,08 |
674 064,66 |
1 151 708,46 |
Прогнозный баланс (балансовая ведомость), руб.
Оптимальная модель бизнес – плана.
Строка |
12.2010 |
1.2011 |
2.2011 |
3.2011 |
4.2011 |
5.2011 |
6.2011 |
7.2011 |
Денежные средства |
5 000,00 |
5 017,33 |
5 034,66 |
5 051,98 |
5 069,32 |
5 086,65 |
5 103,97 |
5 121,30 |
Счета к получению |
||||||||
Сырье, материалы и комплектующие |
||||||||
Незавершенное производство |
||||||||
Запасы готовой продукции |
||||||||
Банковские вклады и ценные бумаги |
||||||||
Краткосрочные предоплаченные расходы |
157 920,71 |
176 253,36 |
170 665,24 |
161 179,60 |
152 092,93 |
142 586,92 |
133 070,82 |
121 457,73 |
Суммарные текущие активы |
162 920,71 |
181 270,68 |
175 699,90 |
166 231,58 |
157 162,24 |
147 673,57 |
138 174,80 |
126 579,03 |
Основные средства |
75 297,05 |
75 297,05 |
75 297,05 |
75 297,05 |
75 297,05 |
75 297,05 |
75 297,05 | |
Накопленная амортизация |
900,69 |
1 801,39 |
2 702,08 |
3 602,77 |
4 503,46 |
5 404,16 | ||
Остаточная стоимость основных средств: |
75 297,05 |
74 396,36 |
73 495,66 |
72 594,97 |
71 694,28 |
70 793,59 |
69 892,89 | |
Земля |
||||||||
Здания и сооружения |
||||||||
Оборудование |
75 297,05 |
74 396,36 |
73 495,66 |
72 594,97 |
71 694,28 |
70 793,59 |
69 892,89 | |
Предоплаченные расходы |
||||||||
Другие активы |
||||||||
Инвестиции в основные фонды |
||||||||
Инвестиции в ценные бумаги |
||||||||
Имущество в лизинге |
||||||||
СУММАРНЫЙ АКТИВ |
162 920,71 |
256 567,73 |
250 096,26 |
239 727,25 |
229 757,21 |
219 367,85 |
208 968,38 |
196 471,92 |
Отсроченные налоговые платежи |
||||||||
Краткосрочные займы |
287 473,76 |
323 070,72 |
344 241,93 |
350 719,22 |
357 734,15 |
352 310,12 |
358 915,22 |
366 044,81 |
Счета к оплате |
||||||||
Полученные авансы |
||||||||
Суммарные краткосрочные обязательства |
287 473,76 |
323 070,72 |
344 241,93 |
350 719,22 |
357 734,15 |
352 310,12 |
358 915,22 |
366 044,81 |
Долгосрочные займы |
367 524,20 |
484 507,19 |
459 125,47 |
422 390,64 |
384 961,70 |
358 978,35 |
320 371,12 |
281 036,27 |
Обыкновенные акции |
||||||||
Привилегированные акции |
||||||||
Капитал внесенный сверх номинала |
400 000,00 |
400 000,00 |
400 000,00 |
400 000,00 |
400 000,00 |
400 000,00 |
400 000,00 |
400 000,00 |
Резервные фонды |
||||||||
Добавочный капитал |
||||||||
Нераспределенная прибыль |
-892 077,25 |
-951 010,18 |
-953 271,14 |
-933 382,61 |
-912 938,64 |
-891 920,62 |
-870 317,96 |
-850 609,16 |
Суммарный собственный капитал |
-492 077,25 |
-551 010,18 |
-553 271,14 |
-533 382,61 |
-512 938,64 |
-491 920,62 |
-470 317,96 |
-450 609,16 |
СУММАРНЫЙ ПАССИВ |
162 920,71 |
256 567,73 |
250 096,26 |
239 727,25 |
229 757,21 |
219 367,85 |
208 968,38 |
196 471,92 |
Строка |
8.2011 |
9.2011 |
10.2011 |
11.2011 |
12.2011 |
1кв. 2012г. |
2кв. 2012г. |
3кв. 2012г. |
Денежные средства |
5 138,62 |
5 155,95 |
5 156,13 |
5 173,46 |
5 190,79 |
5 240,78 |
5 294,97 |
5 356,11 |
Счета к получению |
||||||||
Сырье, материалы и комплектующие |
||||||||
Незавершенное производство |
||||||||
Запасы готовой продукции |
||||||||
Банковские вклады и ценные бумаги |
||||||||
Краткосрочные предоплаченные расходы |
108 730,12 |
95 906,14 |
92 341,03 |
79 346,80 |
66 230,55 |
36 557,05 |
6 780,51 |
|
Суммарные текущие активы |
113 868,74 |
101 062,09 |
97 497,16 |
84 520,26 |
71 421,34 |
41 797,83 |
12 075,48 |
5 356,11 |
Основные средства |
75 297,05 |
75 297,05 |
75 297,05 |
75 297,05 |
75 297,05 |
75 297,05 |
75 297,05 |
75 297,05 |
Накопленная амортизация |
6 304,85 |
7 205,54 |
8 106,23 |
9 006,93 |
9 907,62 |
11 312,67 |
12 069,21 |
12 825,75 |
Остаточная стоимость основных средств: |
68 992,20 |
68 091,51 |
67 190,82 |
66 290,12 |
65 389,43 |
63 984,38 |
63 227,84 |
62 471,30 |
Земля |
||||||||
Здания и сооружения |
||||||||
Оборудование |
68 992,20 |
68 091,51 |
67 190,82 |
66 290,12 |
65 389,43 |
63 984,38 |
63 227,84 |
62 471,30 |
Предоплаченные расходы |
||||||||
Другие активы |
||||||||
Инвестиции в основные фонды |
||||||||
Инвестиции в ценные бумаги |
||||||||
Имущество в лизинге |
||||||||
СУММАРНЫЙ АКТИВ |
182 860,95 |
169 153,60 |
164 687,98 |
150 810,39 |
136 810,77 |
105 782,21 |
75 303,33 |
67 827,41 |
Отсроченные налоговые платежи |
23 019,41 | |||||||
Краткосрочные займы |
359 491,97 |
366 205,03 |
382 544,92 |
366 194,55 |
363 233,55 |
349 246,85 |
281 036,27 |
172 497,89 |
Счета к оплате |
||||||||
Полученные авансы |
||||||||
Суммарные краткосрочные обязательства |
359 491,97 |
366 205,03 |
382 544,92 |
366 194,55 |
363 233,55 |
349 246,85 |
281 036,27 |
195 517,30 |
Долгосрочные займы |
254 373,24 |
213 816,85 |
172 497,89 |
153 909,60 |
121 273,64 |
35 714,85 |
||
Обыкновенные акции |
||||||||
Привилегированные акции |
||||||||
Капитал внесенный сверх номинала |
400 000,00 |
400 000,00 |
400 000,00 |
400 000,00 |
400 000,00 |
400 000,00 |
400 000,00 |
400 000,00 |
Резервные фонды |
||||||||
Добавочный капитал |
||||||||
Нераспределенная прибыль |
-831 004,26 |
-810 868,28 |
-790 354,83 |
-769 293,76 |
-747 696,42 |
-679 179,49 |
-605 732,94 |
-527 689,88 |
Суммарный собственный капитал |
-431 004,26 |
-410 868,28 |
-390 354,83 |
-369 293,76 |
-347 696,42 |
-279 179,49 |
-205 732,94 |
-127 689,88 |
СУММАРНЫЙ ПАССИВ |
182 860,95 |
169 153,60 |
164 687,98 |
150 810,39 |
136 810,77 |
105 782,21 |
75 303,33 |
67 827,41 |
Строка |
4кв. 2012г. |
2013 год |
2014 год |
1-11.2015 |
Денежные средства |
5 425,71 |
267 840,52 |
608 295,89 |
903 218,45 |
Счета к получению |
||||
Сырье, материалы и комплектующие |
||||
Незавершенное производство |
||||
Запасы готовой продукции |
||||
Банковские вклады и ценные бумаги |
||||
Краткосрочные предоплаченные расходы |
||||
Суммарные текущие активы |
5 425,71 |
267 840,52 |
608 295,89 |
903 218,45 |
Основные средства |
75 297,05 |
75 297,05 |
75 297,05 |
58 278,84 |
Накопленная амортизация |
13 582,29 |
16 608,44 |
19 634,59 |
52 069,58 |
Остаточная стоимость основных средств: |
61 714,76 |
58 688,61 |
55 662,46 |
6 209,26 |
Земля |
||||
Здания и сооружения |
||||
Оборудование |
61 714,76 |
58 688,61 |
55 662,46 |
6 209,26 |
Предоплаченные расходы |
||||
Другие активы |
||||
Инвестиции в основные фонды |
||||
Инвестиции в ценные бумаги |
||||
Имущество в лизинге |
||||
СУММАРНЫЙ АКТИВ |
67 140,48 |
326 529,13 |
663 958,35 |
909 427,71 |
Отсроченные налоговые платежи |
24 846,10 |
26 083,62 |
25 446,88 |
14 926,76 |
Краткосрочные займы |
88 053,53 |
|||
Счета к оплате |
||||
Полученные авансы |
||||
Суммарные краткосрочные обязательства |
112 899,63 |
26 083,62 |
25 446,88 |
14 926,76 |
Долгосрочные займы |
||||
Обыкновенные акции |
||||
Привилегированные акции |
||||
Капитал внесенный сверх номинала |
400 000,00 |
400 000,00 |
400 000,00 |
400 000,00 |
Резервные фонды |
||||
Добавочный капитал |
||||
Нераспределенная прибыль |
-445 759,16 |
-99 554,49 |
238 511,47 |
494 500,94 |
Суммарный собственный капитал |
-45 759,16 |
300 445,51 |
638 511,47 |
894 500,94 |
СУММАРНЫЙ ПАССИВ |
67 140,48 |
326 529,13 |
663 958,35 |
909 427,71 |