Потребительское кредитование

 

Таблица – 6 Кредиты, выданные клиентам, тыс. тенге

	2009	2010	2011
Кредиты, выданные клиентам	171135871	234692354	281221084
Резерв под обесценение	22138936	21365094	25211148
Кредиты, выданные клиентам за вычетом резерва под обесценение	148996935	213327260	256009936

Источник: Консолидированная финансовая отчетность АО «Евразийский банк» // Официальный  сайт банка в Интернете – www.eubank.kz

Анализ данных таблицы показывает, что кредитная деятельность банка активно развивается: прирост в 2010г. составил 37%, а в 2011г. – 19,8%. При этом резервы на обесценение в абсолютном выражении не имеют положительной динамики, поскольку в 2010г. их размер был ниже сформированного размера резервов в 2009г. на 3,5%. В 2011г. же прирост размера резервов на обесценение составил 18% по сравнению с показателем 2010г. Если же рассматривать объем сформированных резервов по отношению к величине кредитного портфеля, то здесь мы может увидеть, что объем резервов снизился с 13% в 2009г. до 9% в последующие годы. Это говорит о том, что ситуация на финансовом рынке стабилизируется, в результате чего банки формируют резервы на обесценение в меньшем объеме.

Для большей наглядности  ситуации представим ее в виде следующей диаграммы:

Диаграмма – 7 Соотношение  кредитов и сформированных резервов на обесценение по ним 

Источник: Диаграмма построена на основе данных финансовая отчетность АО «Евразийский банк» // Официальный сайт банка в Интернете – www.eubank.kz

Теперь приступим к  более подробному анализу кредитного портфеля банка. И в первую очередь  определим его основное направление  в кредитовании клиентов. Для этого  рассмотрим кредиты Банка в разрезе  двух основных групп клиентов: физических и юридических лиц.

 

Таблица – 7 Кредиты банка в разрезе клиентов, тыс. тенге

	2009	2010	2011
Кредиты, выданные корпоративным  клиентам	102688506	164623120	179414134
Кредиты, выданные розничным  клиентам	68447365	70069234	101806950
Итого кредиты, выданные клиентам	171135871	234692354	281221084

Источник: Консолидированная финансовая отчетность АО «Евразийский банк» // Официальный  сайт банка в Интернете – www.eubank.kz

Данные свидетельствуют  о том, что наибольший объем выданных банком кредитов приходится на корпоративных клиентов. Причем, если на начало периода величина кредитов корпоративным клиентам превышала величину кредитов выданных розничным клиентам в 1,5 раза, то в 2010г. превышение составило 2,3 раза, однако на конец периода разрыв немного снизился и составил 1,7 раза.

В целом анализ кредитного портфеля банка в разрезе групп  клиентов показал, что все же розничное  кредитование набирает большие обороты, поскольку прирост величины кредитов корпоративным клиентам в 2010г. составил 60%, а розничным всего 2%, но уже в 2011г. ситуация резко изменилась и прирост величины розничного кредитования составил 45% по сравнению с приростом по корпоративным клиентам в 9%.

Динамика структуры  кредитного портфеля банка в разрезе групп клиентов представлена в нижеследующей диаграмме:

Диаграмма – 8 Структура кредитного портфеля банка в разрезе групп  клиентов

Источник: Диаграмма построена на основе данных финансовая отчетность АО «Евразийский банк» // Официальный сайт банка в Интернете – www.eubank.kz

Анализ состава и структуры кредитов банка, выданных розничным клиентам, проведем на основании данных следующей таблицы, которая подтверждает схему видов кредитов, предоставляемых банком. Так состав кредитов розничным клиентам состоит из трех видов: ипотечные кредиты, потребительские кредиты и прочие займы населению (Кредиты на индивидуальную предпринимательскую деятельность).

 

Таблица – 8 Кредиты банка, выданные розничным клиентам, тыс. тенге

	2009	2010	2011
Ипотечные кредиты	30281969	28784065	29868023
Кредиты на индивидуальную предпринимательскую деятельность	21497283	20883632	19300061
Потребительские кредиты	16668113	20401537	52638866
Итого кредиты, выданные розничным клиентам	68447365	70069234	101806950

Источник: Консолидированная финансовая отчетность АО «Евразийский банк» // Официальный  сайт банка в Интернете – www.eubank.kz

И так, согласно приведенным данным потребительское кредитование имеет уверенную положительную динамику, чего не скажешь о других кредитах физическим лицам. Так сумма потребительских кредитов за исследуемый период увеличились в три раза. Причем в 2010г. прирост составил 22%, а в 201г. – 158%.

При этом кредиты на индивидуальную предпринимательскую деятельность имеют отрицательную динамику, ежегодное снижение их величины в 2010г. составило 3%, а в 2012г. – 8%. Величина же ипотечных кредитов изменяется незначительно.

На нижеследующей диаграмме  представлены графики, отражающие динамику развития каждого вида  кредитов Банка, выданных розничным клиентам.

Диаграмма – 9 Динамика видов потребительских кредитов банка физическим лицам

Источник: Диаграмма построена на основе данных финансовая отчетность АО «Евразийский банк» // Официальный сайт банка в Интернете – www.eubank.kz

Если же анализировать  долю потребительских кредитов в  структуре розничных кредитов Банка, то мы можем видеть, что их доля  стремительно растет. И если в 2010г. она  увеличилась с 24% до 29%, то в 2012г. составил 52%. Таким образом, потребительские кредиты на сегодняшний день являются основным видом кредитов, получаемым физическими лицами. Что касается ипотечных кредитов, то их доля снизилась с 41% до 29% за исследуемый период. Кредиты на индивидуальную предпринимательскую деятельность, занимавшие второе место по объемам стали третьими, так как их доля снизилась с 31% до 19%.

 

 

Диаграмма – 10 Доля потребительских  кредитов в объем объеме кредитов банка физическим лицам 

Источник: Диаграмма построена на основе данных финансовая отчетность АО «Евразийский банк» // Официальный сайт банка в Интернете – www.eubank.kz

Теперь проанализируем детально кредиты, выданные банком на потребительские цели. Как отмечалось выше, в состав потребительских кредитов входят кредиты на  покупку автомобиля, кредиты на потребительские цели под залог денег и  необеспеченные потребительские займы.

Таблица – 9 Кредиты банка  на потребительские цели, тыс. тенге

	2009	2010	2011
Кредиты на покупку автомобиля	3826833	2383272	9661371
Кредиты под залог  денег	10601499	16079801	463938
Необеспеченные потребительские  займы	2239781	1938464	42513557
Итого потребительские  кредиты	16668113	20401537	52638866

Источник: Консолидированная финансовая отчетность АО «Евразийский банк» // Официальный сайт банка в Интернете – www.eubank.kz

Анализ данных таблицы показал, что приоритеты заемщиком совершенно изменились. Если раньше наибольшая сумма кредитов выдавался по залог денежных средств, то на конец анализируемого периода эта статья имеет наименьший размер. Так прирост в 2010г. составил 52%, но в 2011г. произошло резкое снижение данного вида потребительского кредитования на 97% по сравнению с 2010г., т.е. от суммы 2010г. в 2011г. было выдано всего 3%  под залог денежных средств.

Кредиты на покупку автомобиля занимали на начала анализируемого периода  второе место по объемам. И данный вид кредитования развивался не равномерно: в 2010г. мы наблюдаем снижение объема на 38%, а затем резкое увеличение объема 2010г. в 4 раза.

Что касается необеспеченных потребительских займов, то здесь мы наблюдаем стремительный рост данного вида кредитования в 2011г., когда объем выданных сумм увеличился в 21 раз. И этот вид потребительского кредита на сегодняшний день является самым популярным. Это факт легко объясняется тем, что на сегодняшний день казахстанские банки имеют большой кредитный потенциал. Так как в период финансового кризиса, который негативно сказался на качестве кредитного портфеля всех отечественных банков, они резко сократили объемы кредитования. Но начиная с 2010г. когда начала стабилизироваться экономическая ситуация: стали расти объемы вкладов, проведены мероприятия по повышению качества кредитного портфеля банками и т.д., в БВУ РК стали увеличиваться объемы кредитных ресурсов и повышаться ликвидность. А соответственно, банки стали расширять свою кредитную деятельность, посредствам упрощения процесса кредитования. Таким образом, все большее количество банков стало выдавать кредиты, для получения которых необходимо предоставить только документ удостоверяющий личность, СИК и РНН, что очень удобно для заемщика. В результате, необеспеченные потребительские займы стали самым распространенным видом кредитования потребительских целей.

Теперь рассмотрим долю каждого вида кредита в общем  объеме портфеля потребительских кредитов банка. Доля кредитов на покупку автомобиля, составлявшая 23% на начало периода, снизилась  на 11% в следующем году, а затем  вновь увеличилась до 18% в конце периода.

В первые годы кредиты  под залог денежных средств составляли 64% и показали прирост  в 15% в 2010г., но потом резко снизились до 1%, уступив лидерство необеспеченным потребительским займам, объем которых  возрос в 2011г. 8 раз и составил 81% по сравнению с показателем 2010г., что можно увидеть на следующей диаграмме:

 

Диаграмма – 11 Структура  портфеля потребительских кредитов банка физическим лицам 

Источник: Диаграмма построена на основе данных финансовая отчетность АО «Евразийский банк» // Официальный сайт банка в Интернете – www.eubank.kz

Как уже отмечалось, качество кредитного портфеля является основным условием эффективности предоставляемых  кредитных услуг банка. Поэтому  оценка качества портфеля потребительских  кредитов является важным этапом анализа современного состояния развития потребительского кредитования. Но, для начала сделаем одну оговорку: качество кредитного портфеля оценивается не только наличием или отсутствием просрочки уплаты очередных платежей, но и объемом сформированных провизий. Но так как в финансовой отчетности  банков указывается общий объем сформированных провизий, без детализации по видам кредита, то наш анализ будет основываться только на данных о наличии просроченной задолженности по кредитам, а соответственно, оценка качества портфеля потребительских кредитов будет носить условный характер. Для его проведения обратимся к данным следующей таблицы.

 

Таблица – 10 Потребительские  кредиты банка в разрезе сроков проcрочки, тыс. тенге

	2009	2010	2011
Кредиты под залог  депозита
-непросроченные	10601499	16079801	463938
Итог кредитов под залог депозитов	10601499	16079801	463938
Кредиты на покупку автомобилей
-непросроченные	2331428	1226056	8605724
-просроченные на срок менее 30 дней	258344	121353	242374
-просроченные на срок 30-89 дней	202659	54676	75751
-просроченные на срок 90-179 дней	171250	42156	81104
-просроченные на срок 180 дней	863152
-просроченные на срок 180-360 дней		74021	58588
-просроченные на срок более 360 дней		856010	597830
Итог кредитов на покупку автомобилей	3826833	2383272	9661371
Прочие кредиты, выданные розничным клиентам
-непросроченные	1484659	1182411	39169167
-просроченные на срок  менее 30 дней	231742	196154	1504128
-просроченные на срок 30-89 дней	91982	30493	775484
-просроченные на срок 90-179 дней	29817	25101	313993
-просроченные на срок 180 дней	401581
-просроченные на срок 180-360 дней		39833	373694
-просроченные на срок  более 360 дней		464472	377091
Итог прочих кредитов, выданных розничным клиентам	2239781	1938464	42513557