Правовое регулирование кредитования деятельности субъектов хозяйствования: сравнительный анализ законодательства РБ и других стран СНГ

УЧРЕЖДЕНИЕ ОБРАЗОВАНИЯ

«БАРАНОВИЧСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Кафедра гражданского права и процесса

Допущен к защите

«___» _______________ 201_ г.

Зав. кафедрой

__________________________                                                                                                                                      название кафедры    

                                                               _________________________

                                                                                                                                                    подпись, ФИО зав. кафедрой

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

по дисциплине «Гражданское право»

на тему: «Правовое регулирование кредитования деятельности субъектов хозяйствования: сравнительный анализ законодательства РБ и других стран СНГ».

Выполнил: студент 5 курса

Факультета экономики и права

дневной формы обучения

специальности «Правоведение»

специализации «Хозяйственное право»

группы  – ПХ – 51                                                Новицкая Ольга Петровна

Научный руководитель:

преподаватель кафедры

гражданского права и процесса           Абрамович Ольга Александровна

Барановичи, 2011

ЗАДАНИЕ

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………...........4

ГЛАВА 1. ОБЩИЕ ВОПРОСЫ КРЕДИТОВАНИЯ В РЕСПУБЛИКЕ

                   БЕЛАРУСЬ:...………………………………………………………….7

            1.1  Понятие и сущность кредитования…………………………………..7

            1.2  Функции кредитования………………………………………………12

ГЛАВА 2. СУЩНОСТНАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА КРЕДИТОВАНИЯ

                   СУБЪЕКТОВ ХОЗЯЙСТВОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКИМИ

                       БАНКАМИ:…………………………………………………………...16

            2.1  Содержание кредитной политики коммерческих банков. Основы

                   правового регулирования кредитования деятельности субъектов

                   хозяйствования в Республике Беларусь……………………………..16

            2.2  Этапы кредитования субъектов хозяйствования банками и их

                   содержание…………………………………………………………….24

            2.3  Направления совершенствования кредитования субъектов

                    хозяйствования коммерческими банками…………………………..32

ГЛАВА 3. КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР: ПОНЯТИЕ, ОСОБЕННОСТИ

                   ЗАКЛЮЧЕНИЯ И ИСПОЛНЕНИЯ:...……………………………….39

            3.1  Понятие и стороны договора…………………………………………39

            3.2  Порядок заключения. Существенные условия кредитного

                   договора..................................................................................................41

            3.3  Способы обеспечения исполнения договора………………………..47

ГЛАВА 4. СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА  В СФЕРЕ

                   КРЕДИТОВАНИЯ  СТРАН  СНГ:…………………………………...56

            4.1  Анализ законодательства Республики Казахстан…………………...56

            4.2  Анализ законодательства Российской Федерации…………………..63

            4.3  Анализ законодательства Украины…………………………………..71

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………….77

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ………………………............81

ВВЕДЕНИЕ

Кредит является неотъемлемым элементом рыночного хозяйства, оказывающим непосредственное воздействие на процессы расширенного  воспроизводства на макроуровне и на уровне отдельного предприятия.    Будучи одновременно  категорией воспроизводства  и перераспределения, он ускоряет процессы воспроизводства на всех его фазах — производства, распределения, обмена, потребления.

За счет кредита происходит формирование основных и оборотных средств предприятий; осуществляются расчеты между товаропроизводителями портфельные и реальные инвестиции,  оплата  рабочей силы, увеличение объема денежной массы, участвующей в  денежном  обороте  (в том числе в функциях средств платежа  и  обращения);  ускоряются  процессы реального накопления, производственного и личного потребления,  формирования доходов бюджета, поступления выручки от реализации продукции предприятий.

Кредит  выступает   самостоятельной   экономической категорией и имеет существенные отличия от родственной категории  «финансы» [16, с. 120].

Во-первых, он осуществляет возвратное  перераспределение,  в  то  время  как финансам свойственна  безвозвратность  в  распределительных  процессах.

              Во-вторых, при кредитных  отношениях  происходит  смена  пользователя  ссудными материальными и денежными ресурсами, но не их собственника.  При  финансовых отношениях наблюдается смена  не  только  пользователя,  но  и  собственника перераспределяемых средств.

В-третьих,  при  кредитных  отношениях  ссудные средства  передаются  во  временное  пользование,  при    финансовых   —   в бессрочное,  т.е.  навсегда.

В-четвертых,  объектом  финансовых   отношений является совокупный общественный  продукт  и  национальный  доход.  Объектом кредитных отношений предстает лишь  временно  свободная  их  часть,  включая часть   национального   богатства. 

В-пятых,   предоставление   средств   в пользование при кредитных  отношениях  происходит  на  платной  основе,  при  финансовых — безвозмездно. Кредитные отношения  как  отношения  кредитора  и должника являются формой бытия кредита. Вне этого  специфического  отношения кредит возникнуть и  существовать  не  может.  При  этом  следует  учитывать указание К. Маркса, что данное отношение «…хотя  и  составляет  естественную основу кредитной системы, но  вполне  может  развиться  и  до  существования последней» [67, с. 87].

Он является неотъемлемым элементом рыночной политики и всё в большей мере замещает государственное финансирование и выступает как один из рыночных инструментов распределения факторов производства.

В силу вышесказанного, данная работа, направленная на исследование особенностей правового регулирования кредитования деятельности субъектов хозяйствования, будет обладать должным уровнем актуальности, в силу того, что процесс кредитования довольно таки востребован на данном этапе развития нашего государства юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, в том числе и физическими лицами  и используется как фундамент для начала создания, развития и поддержки своего бизнеса в настоящее время, а также непосредственно для удовлетворения своих личных потребностей.

Объект исследования — общественные отношения, возникающие в связи с  кредитованием субъектов хозяйствования.

Предмет исследования — законодательство в сфере регулирования кредитования деятельности субъектов хозяйствования:  законодательство Республики Беларусь, законодательство зарубежных стран, учебная литература.

Цель исследования — разрешение общетеоретических, пра­вовых и практических проблем, касающихся вопросов правового регулирования кредитования деятельности субъектов хозяйствования, а также выработка рекомендаций по совершенствованию норм действую­щего законодательства.

В соответствии с указанной целью поставлены следующие зада­чи:

               — изучить понятие  и сущность кредитование;

               — систематизировать  функции кредитования;

               — раскрыть содержание кредитной политики коммерческих банков;

               — установить порядок процедуры кредитования субъектов

                    хозяйствования;

               — выявить направления совершенствования кредитования субъектов

                    хозяйствования коммерческими банками;

               — определить понятие кредитного договора, условия и порядок его

                    заключения, а также способы его обеспечения;

     — провести сравнительного анализа законодательства в сфере 

          кредитования  стран СНГ.

При написании работы использовался общенаучный, системный метод изучения, а также наряду с ним метод  анализа, сравнения, сопоставления, формально-юридический.

В ходе написания дипломной работы использовалась литература следующих авторов: Р. Р. Томкович, А. В. Круглов, Е. А. Салей, А. А. Ханкевич, И. Н. Близнюк, В. В. Витрянский, К. Е. Демидов, М. М. Ковалев, С. Н. Машерова, Л. О. Нигматулина, С. В. Овсейко, Ю. В. Петровский, И. В. Пещанская, С. Е. Прохорова, С. С. Ткачук, В. А. Хохлов, М. А. Пессель, О. Г. Семенюта, М. М. Ямпольский, Е. А. Флейнищ, Д. С. Пастушенко.

ГЛАВА 1

ОБЩИЕ ВОПРОСЫ КРЕДИТОВАНИЯ

В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ

              1.1  Понятие  и  сущность кредитования

Банковский кредит выступает необходимым условием формирования и развития рыночных отношений, потребность в котором обусловлена действием экономических законов, наличием товарно-денежных отношений и государственной политикой, направленной на поддержку и стимулирование различных секторов экономики [13, с. 7].

Важная составляющая банковского кредита заключается в стоимостном выражении, которое должно возрастать каждый раз после предоставления кредита заемщику. Важное значение имеет возможность пользоваться суммой кредита в течение определенного продолжительного отрезка времени, достаточного для ее оборота, с отнесением стоимости как на возврат суммы кредита, так и на обеспечение дальнейшей своей самостоятельной деятельности.

Поэтому, говоря о банковском кредите, мы имеем в виду форму движения стоимости (суммы денег) от банка к заемщику, которая всегда подлежит возврату в некотором увеличенном размере через определенный промежуток времени [3, с. 20].

Заметим, что, несмотря на достаточно емкое определение кредита, в экономической литературе обращали внимание на то, что оно построено лишь на описании внешних признаков, лежащих на поверхности явления кредита. В современной литературе находит свое место определение кредита как формы движения ссудного капитала или ссудного фонда, которое, в свою очередь, вызывает возражение у некоторых ученых. Так, М. М. Ямпольский замечает, что подобная трактовка кредита мало что вносит в разъяснение особенностей этой категории, поскольку термин "форма движения", равно как и "ссудный фонд", сам нуждается в объяснении [69, с. 15].

Что же подразумевается под термином "форма движения стоимости"?

Представляется, что с экономической точки зрения любое товарно-денежное отношение, будь то продажа товара, оказание услуги, выполнение работы или предоставление банковского кредита, сопряжено с движением стоимости от одного субъекта к другому. Форма же определяет те рамки, в которых такое движение возможно. Так, движение стоимости от продавца товара к его покупателю и обратно посредством передачи товара с его оплатой опосредуется категорией "купля-продажа", которая и выступает единственно возможной формой такого движения. Что же касается термина "движение", то в рамках банковского кредита он означает передачу (перечисление) суммы денежных средств от банка к заемщику и последующий ее возврат с уплатой процентов годовых.

Банковский кредит способствует ускорению производства и обращения материальных ценностей, повышению темпов общественного производства, в частности, благодаря ссудному проценту, побуждающему заемщиков экономно расходовать заемные денежные средства, изыскивать внутренние резервы, снижать затраты производства, получать прибыль, достаточную и для текущих расходов, и для возврата кредита [24, с. 28].

Существующие подходы изучения кредита как экономического явления не могли не отразиться на немногочисленных правовых исследованиях кредита последнего десятилетия, в которых последний рассматривается в большинстве своем именно через призму экономических категорий. Я. А. Куник утверждал, что "научный анализ кредитных и расчетных правоотношений осуществим лишь в неразрывной связи с анализом экономических отношений по кредитованию и расчетам, лежащих в основе соответствующих правоотношений". Экономическое определение, по его мнению, "может быть использовано при формулировании понятия кредитного правоотношения с участием кредитных учреждений".