Правовое регулирование кредитования деятельности субъектов хозяйствования: сравнительный анализ законодательства РБ и других стран СНГ

ГЛАВА 3

КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР: ПОНЯТИЕ, ОСОБЕННОСТИ ЗАКЛЮЧЕНИЯ И ИСПОЛНЕНИЯ

3.1 Понятие и стороны кредитного договора

Кредитный договор ― это сделка, по которой банк или иная кредитно-финансовая организация (кредитодатель) обязуется предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных законодательством, а кредитополучатель обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за нее [15, с. 89].

Кредитным договором может быть предусмотрена обязанность кредитополучателя также уплатить плату (комиссионные и иные платежи) за пользование кредитом.

Как экономическая сущность, так и правовая природа кредитного договора близки к природе договора займа, но вместе с тем у данных договоров достаточно много различий, поэтому в юридической литературе по-разному решается вопрос о правовой природе кредитного договора.

Из определения данного вида договора следует, что кредитный договор является:

― консенсуальным (вступает в силу с того момента, когда стороны достигнут соглашения по всем существенным условиям);

― двусторонним;

― возмездным [1, с. 67].

Определение кредитного договора как консенсуального имеет не только теоретическое, но и большое практическое значение, поскольку обусловливает обязанность банка, заключившего кредитный договор, предоставить кредит (соответственно право клиента требовать предоставления кредита на условиях, определенных договором), в то время как по договору займа заимодавец не несет такой обязанности.

Кредитный договор является двусторонним (взаимным). Банк обязан предоставить кредит, в силу чего кредитополучатель вправе требовать исполнения этой обязанности. В свою очередь кредитополучатель обязан вернуть кредит в установленный договором срок и уплатить проценты, а банк вправе требовать выполнения этой обязанности. Кредитный договор всегда является возмездным в силу прямого указания закона. Проценты за пользование кредитом относятся к существенным условиям данного вида договора [2].

Сторонами кредитного договора являются банк или небанковская кредитно-финансовая организация в роли кредитодателя и юридическое либо физическое лицо в роли кредитополучателя.

Кредитополучателями могут выступать кредитоспособные юридические и физические лица. Можно выделить следующие элементы, составляющие кредитоспособность:

―    юридическая право– и дееспособность (способность иметь права и нести обязанности);

― финансовая кредитоспособность (финансовое состояние, что включает в себя состояние собственных оборотных средств, состояние и состав дебиторской и кредиторской задолженности и т.п.).

Предметом кредитного договора могут являться только денежные средства как в национальной валюте Республики Беларусь, так и в иностранной валюте.

Содержание кредитного договора как правоотношения составляет обязательство банка предоставить кредит на определенных договором условиях; корреспондирующее этой обязанности право кредитополучателя требовать предоставления кредита в согласованном порядке и обязанность последнего вернуть кредит в оговоренные сроки и уплатить (уплачивать) проценты [20, с. 145].

3.2 Порядок заключения. Существенные условия кредитного

       договора

Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме за исключением случаев, предусмотренных Банковским кодексом Республики Беларусь. Несоблюдение письменной формы кредитного договора влечет признание его недействительным [2].

Договор может быть заключен в письменной форме как посредством подписания одного документа, так и путем обмена документами посредством почтовой, телеграфной, телетайпной, электронной или иной связи, позволяющей достоверно установить, что документ исходит от стороны по договору [61, с. 133].

              Договор считается заключенным, если между сторонами в требуемой в подлежащих случаях форме достигнуто соглашение по всем его существенным условиям.

К существенным условиям кредитного договора  относятся следующие условия:

1) о сумме кредита с указанием валюты кредита (для кредитной линии ― о максимальном размере (лимите) общей суммы предоставляемых кредитополучателю денежных средств (кредите) и предельном размере единовременной задолженности кредитополучателя);

Кредитополучатели указывают сумму запрашиваемого кредита в зависимости от целей получения кредита. По общему правилу возврату подлежит такая же номинальная сумма, которая была предоставлена, а не эквивалентная ей по своей экономической стоимости. В этом состоит одно из проявлений принципа номинализма, суть которого состоит в том, что решающим для денежных обязательств является их номинальная стоимость [16, с. 410].

2) о сроке и порядке предоставления и возврата (погашения) кредита;

В договоре должен быть указан не только срок возврата, но и срок предоставления кредита. Срок может быть определен календарной датой или истечением периода времени, который исчисляется годами, месяцами, неделями, днями или часами. В кредитном договоре может быть указана конкретная дата предоставления кредита или установлено, например, что кредит выдается не позднее определенного количества дней после представления кредитополучателем необходимых для оплаты документов. Погашение кредита может осуществляться как по окончании его срока, так и равномерными (либо в ином согласованном сторонами размере) взносами в период действия договора. Порядок предоставления кредита определяется в зависимости от целей его привлечения и субъекта, являющегося кредитополучателем (кредиты юридическим лицам предоставляются в безналичном порядке (путем перечисления средств на оплату платежных инструкций кредитополучателя либо в ином порядке), физическим лицам ― наличными или в безналичном порядке в оплату товаров, работ, услуг, путем перечисления средств на карт-счет физического лица и иными способами);

3) о размере процентов за пользование кредитом и порядке их уплаты, а также о размере платы за пользование кредитом и порядке ее внесения, если обязанность ее уплаты предусмотрена кредитным договором, за исключением случаев предоставления кредита на льготных условиях на основании решений, принятых Президентом Республики Беларусь или в установленном Правительством Республики Беларусь порядке. Размер процентов за пользование кредитом, как правило, устанавливается в абсолютном выражении (например, 10% годовых), однако согласно законодательству можно определить размер процентов посредством привязки к какой-либо общеизвестной установленной нормативно величине, так называемой референтной ставке (например, ставке рефинансирования Национального банка Республики Беларусь). Проценты уплачиваются, как правило, ежемесячно [37].

Банк обязан до заключения кредитного договора предоставить клиенту в письменной форме информацию об условиях кредитования, в том числе о размере полной процентной ставки за пользование кредитом [7].

Под процентами применительно к кредитному договору следует понимать денежное вознаграждение за возможность использования кредита, которое определяется в размере, зависимом от срока его предоставления и независимом от результатов использования кредита.

Стороны вправе предусмотреть в кредитном договоре порядок, при котором проценты за пользование кредитом уплачиваются полностью в день возврата (погашения) кредита или равномерными взносами в период его возврата (погашения).

Уплата процентов за пользование кредитом в день предоставления кредита не допускается.

Можно выделить следующие возможные сроки уплаты процентов:

а) полностью в день возврата кредита ― при краткосрочном кредитовании на незначительный период времени (1 ― 2 месяца);

б) ежемесячно ―  практикуется чаще всего. Она позволяет как банку, так и клиенту ежемесячно планировать свои доходы и расходы;

в) равномерными взносами ― полагаем, что эта форма уплаты процентов отлична от ежемесячного погашения. Равномерные взносы имеют место, когда вся сумма процентов, начисленных за предполагаемый период пользования кредитом, делится на число, составляющее предполагаемое количество выплат кредита. Сумма будет одинаковой при каждой выплате, в отличие от традиционного ежемесячного погашения, когда проценты уплачиваются от остатка суммы кредита ― в начале кредитования сумма процентов велика, а затем с каждым месяцем уменьшается [16, с. 465].

Помимо процентов кредитополучатель обязан внести плату за пользование кредитом, если обязанность ее уплаты предусмотрена кредитным договором, за исключением случаев предоставления кредита на льготных условиях на основании решений, принятых Президентом Республики Беларусь или в установленном порядке Правительством Республики Беларусь.

Кроме того, кредитополучатель обязан обеспечить кредитодателю возможность осуществления контроля за своим финансовым состоянием и целевым использованием кредита (если кредит является целевым).

Законодательством предусмотрена возможность досрочного погашения кредита по инициативе как кредитополучателя, так и кредитодателя.

Кредитным договором может быть предусмотрена обязанность кредитополучателя внести плату (комиссионные и иные платежи) за пользование кредитом. Такой подход закрепился как в российской, так и в белорусской судебной практике.

Следует также отметить, что начисление процентов может прекращаться не только тогда, когда кредит погашен, но и в ряде случаев по решению органов управления банка. Начисление процентов за пользование кредитом может быть прекращено:

― при наличии судебного постановления о принудительном взыскании долга;

― в случае смерти кредитополучателя ― физического лица или индивидуального предпринимателя;

― в случае ликвидации кредитополучателя ― юридического лица [52, с. 48].

4) о целях, на которые кредитополучатель обязуется использовать или не использовать предоставленные денежные средства (целевое использование кредита), ― в случае если кредитный договор предусматривает предоставление кредита под гарантию Правительства Республики Беларусь, гарантию (поручительство) местного исполнительного и распорядительного органа. Однако и в иных случаях в договоре может быть определена цель предоставления кредита, если стороны придут к такому соглашению;

5) о способе обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;

Действующее законодательство не ограничивает стороны в регламентации данного условия. Они могут предусмотреть способы обеспечения как прямо закрепленные законодательством (гарантия, поручительство, залог, перевод правового титула, гарантийный депозит), так и иные способы, которые они сочтут возможными и которые не будут нарушать законодательство;

6) об ответственности кредитодателя и кредитополучателя за неисполнение (ненадлежащее исполнение) ими обязательств по кредитному договору;

Следует подчеркнуть, что в договоре должна быть определена ответственность обеих сторон за неисполнение (ненадлежащее исполнение) ими обязательств.

7) иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

В качестве иных условий в кредитный договор, как правило, включают условия о контроле кредитодателя за целевым использованием кредита, дополнительных основаниях досрочного расторжения договора, вступлении его в силу и т.п. [1, с. 254].

Основная обязанность банка состоит в предоставлении кредита. Однако в ряде случаев кредитодатель вправе отказаться либо от заключения кредитного договора, либо от предоставления кредита по действующему кредитному договору.

Кредитодатель вправе отказаться от заключения кредитного договора:

― при наличии сведений о том, что предоставленная кредитополучателю сумма кредита не будет возвращена (погашена) в срок;

― при непредоставлении кредитополучателем обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;

― при принятии хозяйственным судом решения о банкротстве с ликвидацией (прекращением деятельности) кредитополучателя;

― при наличии иных оснований, способных повлиять на выполнение кредитополучателем обязательств по кредитному договору или предусмотренных законодательством Республики Беларусь.

Кредитодатель вправе отказаться от исполнения обязательств по кредитному договору:

― при неисполнении кредитополучателем условий кредитного договора о целевом использовании кредита и (или) если кредитный договор был заключен с условием о целевом использовании кредита и кредитополучатель не обеспечивает возможность осуществления кредитодателем контроля за целевым использованием кредита;

― в иных случаях, предусмотренных кредитным договором.

Следует согласиться с мнением отдельных исследователей и признать в качестве обстоятельств, свидетельствующих о том, что предоставленная кредитополучателю сумма не будет возвращена в срок:

― принятие учредителями решения о реорганизации кредитополучателя;

― уменьшение его уставного капитала;

― перевод долга при продаже и аренде предприятия как единого имущественного комплекса, в состав которого входит задолженность, возникшая из кредитного договора [32].

Помимо этого в качестве таких обстоятельств может быть рассмотрено изменение персонального состава органов управления кредитополучателя или основного состава участников общества-кредитополучателя и т.п. Однако считаем, что для признания подобных обстоятельств основанием для приостановления кредитования, соответствующее указание должно содержаться в кредитном договоре.

Очевидно также, что отказ кредитодателя от предоставления кредита либо расторжение договора до такого предоставления возможны при наличии соответствующих обстоятельств, предусмотренных общими положениями гражданского законодательства.

После заключения кредитного договора кредитополучатель вправе, если иное не предусмотрено законодательством Республики Беларусь или кредитным договором, отказаться от получения кредита в полной сумме или ее части, уведомив об этом кредитодателя до установленного в договоре срока предоставления кредита.