Процесс доказывания по гражданским делам

Инструментом, при помощи которого осуществляется судебное доказывание, являются доказательства.

Доказывание и доказательства – важнейшие правовые институты  арбитражного права, без них невозможен сам процесс рассмотрения и разрешения конкретных дел²⁶.

Законодательно закреплено следующее определение доказательств. Доказательствами по делу являются полученные в предусмотренном АПК РФ и  другими федеральными законами порядке  сведения о фактах, на основании  которых арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих в деле, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела (ч. 1 ст. 64 АПК РФ).

Понятие судебного доказательства имеет две стороны: сведения о фактах и средства доказывания, которые взаимообусловлены и только в их единстве может существовать указанное правовое понятие. В их соотношении доказательственная информация выполняет функцию содержания, а средство доказывания – форму судебного доказательства²⁷.

В качестве доказательств  допускаются письменные и вещественные доказательства, объяснения лиц, участвующих  в деле, заключения экспертов, показания  свидетелей, аудио- и видеозаписи, иные документы и материалы (ч. 2 ст. 64 АПК РФ). В действующем Арбитражно-процессуальном кодексе РФ²⁸ по сравнению с предыдущей редакцией АПК РФ²⁹ расширен перечень средств доказывания. В перечень включены аудио- и видеозаписи, иные документы и материалы.

Согласно ч. 3 ст. 64 АПК  РФ не допускается использование доказательств, полученных с нарушением федерального закона. Кроме того, из законодательного определения ясно, что доказательства, полученные в нарушение процессуального порядка, также не могут быть приняты судом.

В арбитражном процессе действует принцип открытости доказательств, согласно которому каждое лицо, участвующее в деле, должно раскрыть все доказательства перед другими лицами, участвующими в деле, до начала судебного разбирательства, и вправе ссылаться только на те доказательства, с которыми другие лица были ознакомлены заблаговременно (ч. 3 и ч. 4 ст. 65 АПК РФ). Данная новелла значительно укрепляет принцип состязательности арбитражного процесса. Но несмотря на это арбитражный суд должен исследовать доказательства, не раскрытые до начала судебного заседания и представленные на стадии исследования доказательств³⁰.

Итак, как было сказано  выше, в качестве доказательств допускаются  письменные доказательства. В связи  с характером рассматриваемых арбитражными судами споров (связанных с осуществлением предпринимательской и иной экономической деятельности) письменные доказательства являются наиболее распространенными и используемыми.

Письменным доказательствам  посвящена ст. 75 АПК РФ. Законодатель определяет их следующим образом.

Письменными доказательствами являются содержащие сведения об обстоятельствах, имеющих значение для дела, договоры, акты, справки, деловая корреспонденция, иные документы, выполненные в форме цифровой, графической записи или иным способом, позволяющим установить достоверность документа.

Данная норма в действующей  редакции также была несколько изменена по сравнению с предыдущей редакцией  АПК РФ³¹. Вместо «иные документы, выполненные в форме цифровой, графической записи» было сказано «иные документы и материалы, в том числе полученные посредством факсимильной, электронной или иной связи». В первой же редакции АПК РФ³² к письменным доказательствам относились акты, письма, иные документы и материалы, содержащие сведения об обстоятельствах, имеющих значение для правильного разрешения спора.

Очевидно, что с течением времени и развитием технических  средств, используемых при составлении  материалов в письменной форме, законодатель также изменял и понятие письменных доказательств в соответствии с  требованиями практики. Но при этом необходимо отметить, что законодатель так и не сформулировал определения письменного доказательства, остановившись на перечислении видов документов. Не только в законе отсутствует определение письменных доказательств, но и не предлагается однозначной дефиниции и в процессуальной науке³³. Отсюда возможны затруднения при выяснении доказательственной природы отдельных материалов в плане отнесения их к тому или иному виду средств доказывания³⁴. При отсутствии общего и надежного критерия для уверенного разграничения средств доказывания самим арбитражным судам приходится учитывать конкретные условия, факторы, механизмы образования, закрепления и воспроизведения фактических данных с целью уточнения разновидности указанных средств. Вместе с тем в научной литературе выделяются характеристики письменных доказательств. Обобщая высказанные в науке точки зрения, а также с учетом положений ч. 1 ст. 75 АПК РФ, можно говорить о следующих чертах письменных доказательств³⁵.

Во-первых, письменные доказательства – это предметы, в которых отражены сведения, имеющие значение для дела, при помощи определенных знаков, доступных для их восприятия человеком. Это самая общая характеристика письменных доказательств, в которой подчеркивается важность содержания сведений. Современное определение письменных доказательств уточняет возможные формы выполнения письменных доказательств – доказательства могут быть выполнены в форме цифровой, графической записи или иным способом, позволяющим установить достоверность документа. Это могут быть договоры, акты, справки, деловая корреспонденция и иные документы

Во-вторых, сведения о  фактах в письменном доказательстве исходят от лиц, не занимающих еще  процессуального положения стороны, других лиц, участвующих в деле, эксперта. Это признак, отграничивающий письменные доказательства от письменных объяснений лиц, участвующих в деле, заключений эксперта.

В-третьих, письменные доказательства чаще всего возникают до возбуждения  арбитражного процесса, вне связи  с ним. Например, деловая корреспонденция, письма, которыми обменялись организации, могут быть квалифицированы как письменные доказательства, если переписка имела место до судебного спора. Если же организации обменивались письмами, например, с взаимными претензиями, уже находясь в статусе истца и ответчика, то такие письма уже необходимо признать объяснениями сторон в письменном виде.

В-четвертых, письменные доказательства должны быть выполнены  в такой форме, которая позволяет  установить достоверность доказательств. Закон выделяет цифровую и графическую  запись, наиболее часто встречающиеся на практике, и допускает использование иных способов.

В-пятых, на письменные доказательства распространяются все требования, которым  в целом должны соответствовать  доказательства.

Теперь же перейдем к  изучению видов письменных доказательств, рассмотрим их классификацию.

§3. Виды письменных доказательств.

Классификация письменных доказательств дает возможность  глубже понять из свойства и особенности  использования на разных стадиях  судебного разбирательства. Кроме  того, от принадлежности письменного доказательства к тому или иному виду зависит их правильная оценка.

Письменные доказательства принято классифицировать по нескольким основаниям³⁶.

По  субъекту, от которого исходит документ, письменные доказательства принято подразделять на официальные и частные (неофициальные).

В арбитражном процессе особо часто исследуются официальные  документы, что предопределено характером дел, разрешаемых в суде. Официальные  документы обладают определенными  признаками. Они исходят от органов государства, общественных организаций, должностных лиц, от тех, кто управомочен их издавать, кто издает их в связи с исполнением своих служебных функций. Вследствие этого официальные документы должны обладать определенными реквизитами, соответствовать компетенции органа, их издавшего, либо требованиям, установленным законом для совершения тех или иных юридических действий. Например, официальными письменными доказательствами признаются первичные бухгалтерские документы.

Официальные документы  могут носить распорядительный характер. Это акты органов государства, не имеющие нормативного значения; акты предприятий, учреждений, организаций, издаваемые ими в рамках их компетенции; сделки, заключенные в письменной форме. Зачастую подобные документы являются предметом споров, рассматриваемых арбитражным судом.

Ненормативно-правовой акт - официальный письменный документ, содержащий обязательные предписания, распоряжения, порождающий юридические  последствия, гражданские права  и обязанности, затрагивающий охраняемые законом интересы конкретных лиц³⁷.

Поддерживая позицию суда первой и апелляционной  инстанций, кассационная инстанция  исходит также из приказа Государственной  налоговой службы Российской Федерации  от 07.09.98 N БФ-3-10/228 «Об утверждении  формы требования об уплате налогов и сборов», в соответствии с которым требование об уплате налога представляет собой официальный документ, адресованный налогоплательщику и содержащий полную информацию об имеющихся к нему претензиях. Согласно данному приказу в разделе требования "Основания взимания налогов (сборов)" указываются подробные данные об основаниях взимания налогов или сборов, что отсутствует в представленном требовании.

Требование  об уплате налога подпадает под понятие  ненормативного акта государственного органа, которым могут быть нарушены права и законные интересы налогоплательщика, и поэтому может быть признано судом недействительным при его несоответствии закону³⁸.

К официальным документам также относятся лицензии, патенты, приказы, распоряжения, протоколы, учредительные документы.

По  результатам освидетельствования  мест рубок и подсочки древостоев составляется акт, который подписывается  лесопользователем и лесхозом и  в случае выявления нарушений  служит основанием для начисления неустоек и является официальным документом при рассмотрении в судах дел о взыскании неустоек³⁹.

Деление письменных доказательств  субъекту, от которого исходит документ, имеет большое практическое значение, обусловливая в арбитражном процессе выяснение таких специфических  вопросов, как полномочия органов и должностных лиц, составивших документ, а также соблюдение порядка составления документа и установленных реквизитов.

По сравнению с официальными документами частные (неофициальные) документы используются в арбитражном  процессе реже. К неофициальным документам принято относить те, которые исходят от частных лиц либо не связаны с выполнением каких-то полномочий. К письменным доказательствам, в частности, может относиться личная переписка и другие неофициальные документы. Например, в качестве неофицициального письменного доказательства может рассматриваться заявление работника о возврате ему излишне удержанных сумм НДФЛ⁴⁰ (п. 1 ст. 231 НК РФ). Однако и неофициальные документы должны проверяться на предмет их достоверности. Например, сомнения в подлинности подписи, в почерке автора могут привести (при необходимости) к проведению почерковедческой или авторской экспертизы.

По  содержанию письменные доказательства принято подразделять на распорядительные и справочно-информационные. Для распорядительных документов свойствен властно-волевой характер. К таким документам относятся перечисленные выше официальные документы, обладающие распорядительным характером.

Справочно-информационные доказательства носят осведомительный  характер о каких-то обстоятельствах (акты, отчеты, протоколы, письма и пр.). Справочно-информационные доказательства могут носить как официальный, так и частный характер.

В материалах дела имеется справка ГУ ЦБ РФ по Нижегородской области, из которой  усматривается, что на территории Володарского района отсутствуют учреждения Банка России. Ближайший РКЦ находится в г. Дзержинске Нижегородской области. Арбитражный суд Нижегородской области правомерно сделал вывод об отсутствии основания для признания договора банковского счета недействительным⁴¹.

Согласно справкам Управления государственного энергетического надзора по Нижегородской области "Нижновгосэнергонадзор" внутреннее электрооборудование спорных жилых домов соответствует проекту и требованиям ПУЭ. В письме федерального государственного унитарного предприятия "Нижегородский завод им. М.В. Фрунзе" разъяснено, что электросчетчики выпускаются указанным заводом и могут использоваться для учета электрической энергии по одному тарифу без дополнительного программирования. Суд округа не нашел оснований для удовлетворения исковых требований⁴².

Иногда суды признают в качестве надлежащего письменного  доказательства документы справочно-информационного  характера вместо установленных  законом официальных документов (нарушение принципа допустимости и  достаточности доказательств). Суд неправомерно принял в качестве документа, подтверждающего право Иванова А.В. на допуск к сведениям, составляющим государственную тайну, справку Управления ФСБ России по Московскому военному округу от 03.02.2005 N ОК/117. Согласно пункту 51 Инструкции о порядке допуска должностных лиц и граждан Российской Федерации к государственной тайне, утвержденной постановлением Правительства Российской Федерации от 28.10.1995 N 1050, допуск арбитражного управляющего к государственной тайне осуществляется руководителями территориальных органов регулирующего органа⁴³.

Кроме того, суды неправомерно строят выводы только на справочных документах, тогда как их явно недостаточно для  сделанных выводов. В кассационной жалобе представители должника указали на недопустимость доказательства - справки от 17.12.2001, положенного в основу выводов об обоснованности требований акционерного общества на сумму 15813700 руб. 51 коп. Суд не дал оценку возникшим между заявителем и ЗАО "СРТ" правоотношениям, установленному порядку расчетов и фактически сложившимся отношениям между сторонами в рамках указанных в справке договоров, наличию авансирования со стороны должника. Выводы суда о включении требований заявителя на сумму 15813700 руб. 51 коп. в реестр требований кредиторов ЗАО "СРТ" в нарушение положений статьи 71 АПК РФ сделаны без полного и всестороннего исследования имеющихся в деле доказательств⁴⁴.