Составление финансового плана предприятия (c оптимизацией)

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 21 Марта 2014 в 22:39, курсовая работа

Описание работы

4. Оплата труда рабочих, тыс. руб.
4504
3664
5664
5480
5184
5800
6168
6192
5704
5168
4864
4768
5.Управленческий персонал, чел.
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5

Содержание работы

Раздел 1. Финансовый план предприятия.............................................................3
1 этап. Расчет доходов и расходов................................................................3
2 этап. Формирование финансовых документов.......................................24
3 этап. Оценка коммерческой привлекательности проекта.....................31
Комментарии к таблицам……………………...………………………….33
Раздел 2. Оптимизация параметров финансового плана...................................51
Раздел 3. Сравнительная характеристика вариантов финансового плана.......78

Скачать архив (237.86 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

Калмыкова Е.Д., гр.09-э-5 последний.docx

— 262.87 Кб (Скачать файл)

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное агентство по образованию

ГОУ ВПО Костромской государственный технологический университет

Институт управления, экономики и финансов

Кафедра бухгалтерского учета и аудита

КУРСОВОЙ ПРОЕКТ

по финансовому менеджменту

СОСТАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВОГО ПЛАНА ПРЕДПРИЯТИЯ

(c оптимизацией)

Выполнила студент 5 курса: Калмыкова

Екатерина Дмитриевна

Группа: 09-э-5

Вариант №45

Руководитель: к.э.н., доцент Курочкина Любовь Павловна

Кострома

2013

Содержание:

Раздел 1. Финансовый план предприятия.............................................................3

1 этап. Расчет доходов и расходов................................................................3

2 этап. Формирование финансовых документов.......................................24

3 этап. Оценка коммерческой привлекательности проекта.....................31

Комментарии к таблицам……………………...………………………….33

Раздел 2. Оптимизация параметров финансового плана...................................51

Раздел 3. Сравнительная характеристика вариантов финансового плана.......78

Раздел 1. Финансовый план предприятия.

1 этап Расчет доходов и расходов

Таблица 1.1

Исходные данные

Вариант	Исходные параметры
	Цена за единицу изделия, руб./шт.		Поступление выручки (В/Г), %	Оплата труда рабочих за шт. изделия, руб./шт.	Потребность в запасе ресурсов, дни		Цена металла, руб./ кг (включая НДС)		Параметры оплаты за ресурсы (А/Б), %	Нормативный срок эксплуатации здания, лет	Нормативный срок эксплуатации оборудования, лет	Срок кредитования, лет		Годовые проценты за пользование кредитом, %		Ставка дисконтирования, %
45	500	55/45		80	4	130		75/25		30	8	5	11		20

Таблица 1.2

Объем реализации, шт.

Плановый год
1-й (месяцы)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
52000	43000	71000	69000	64000	72000	77000	78000	72000	65000	61000	59000
783000

Продолжение табл. 1.2

Плановый год
2-й (кварталы)				3-й	4-й	5-й	6-й	7-й
1	2	3	4
195000	218000	212000	199000	865200	908460	953883	1001577	1051656
824000

Таблица 1.3

Выручка от реализованной продукции

Показатель	Плановый год
	1-й (месяцы)
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
1. Объем реализации, шт.	52000	43000	71000	69000	64000	72000	77000	78000	72000	65000	61000	59000
2. Цена с учетом НДС, руб./ед.	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500	500
3. Цена без учета НДС, руб./ед.	424	424	424	424	424	424	424	424	424	424	424	424
4. Выручка с учетом НДС, тыс. руб.	26000	21500	35500	34500	32000	36000	38500	39000	36000	32500	30500	29500
5. Выручка без учета НДС, тыс. руб.	22034	18220	30085	29237	27119	30508	32627	33051	30508	27542	25847	25000
6. НДС с реализации, тыс. руб	3966	3280	5415	5263	4881	5492	5873	5949	5492	4958	4653	4500
7. Поступление выручки с учетом НДС, тыс. руб.	14300	23525	29200	34950	33125	34200	37375	38775	37350	34075	31400	29950
8.Задолженность за реализованную продукцию с учетом НДС, тыс. руб.	11700	9675	15975	15525	14400	16200	17325	17550	16200	14625	13725	13275

Продолжение табл. 1.3

Показатель	Плановый год									Всего по проекту
	2-й (кварталы)				3-й	4-й	5-й	6-й	7-й
	1	2	3	4	3-й	4-й	5-й	6-й	7-й
1	14	15	16	17	18	19	20	21	22	23
1. Объем реализации, шт.	195000	218000	212000	199000	865200	908460	953883	1001577	1051656	6387776
2. Цена с учетом НДС, руб./ед.	500	500	500	500	575	661	760	875	1006	х
3. Цена без учета НДС, руб./ед.	424	424	424	424	487	560	644	741	852	х
4. Выручка с учетом НДС, тыс. руб.	97500	109000	106000	99500	497490	600719	725368	875882	1057628	4560588
5. Выручка без учета НДС, тыс. руб.	82627	92373	89831	84322	421602	509084	614719	742273	896295	3864905
6. НДС с реализации, тыс. руб.	14873	16627	16169	15178	75888	91635	110649	133609	161333	695683
7.Поступление выручки с учетом НДС, тыс. руб.	96150	107275	106450	100475	493759	596848	720694	870238	1050812	4520927
8.Задолженность за реализованную продукцию с учетом НДС, тыс. руб.	14625	16350	15900	14925	18656	22527	27201	32846	39661	х

Таблица 1.4

Объем производства, шт.

Показатель	Плановый год
	1-й (месяцы)
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
1. Объем реализации (табл.3 п.1)	52000	43000	71000	69000	64000	72000	77000	78000	72000	65000	61000	59000
2. Объем производства	56300	45800	70800	68500	64800	72500	77100	77400	71300	64600	60800	59600
3. Запас нереализованной продукции	4300	7100	6900	6400	7200	7700	7800	7200	6500	6100	5900	6500

Продолжение табл. 1.4

Показатель	Плановый год									Всего по проекту
	2-й (кварталы)				3-й	4-й	5-й	6-й	7-й
	1	2	3	4	3-й	4-й	5-й	6-й	7-й
1	14	15	16	17	18	19	20	21	22	23
1. Объем реализации (табл.3 п.1)	195000	218000	212000	199000	865200	908460	953883	1001577	1051656	6387776
2. Объем производства	195767	217800	211567	199577	865561	908839	954280	1001994	1052532	6397416
3. Запас нереализованной продукции	7267	7067	6633	7210	7571	7949	8346	8764	9640

Таблица 1.5

Оплата труда

Показатель	Плановый год
	1-й (месяцы)
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
1. Индексация заработной платы	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1
2. Объем производства, шт.	56300	45800	70800	68500	64800	72500	77100	77400	71300	64600	60800	59600
3. Заработная плата рабочих за 1 шт. изделия, руб./шт.	80,00	80,00	80,00	80,00	80,00	80,00	80,00	80,00	80,00	80,00	80,00	80,00
4. Оплата труда рабочих, тыс. руб.	4504	3664	5664	5480	5184	5800	6168	6192	5704	5168	4864	4768
5.Управленческий персонал, чел.	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5
6. Средняя заработная плата на 1 управляющего в месяц с учетом индексации, руб./мес.	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000	25000
7. Оплата труда управленческого персонала, тыс. руб.	125	125	125	125	125	125	125	125	125	125	125	125
8. Специалисты, чел.	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15
9. Средняя заработная плата 1 специалиста в месяц с учетом индексации, руб./мес.	18000	18000	18000	18000	18000	18000	18000	18000	18000	18000	18000	18000

Информация о работе Составление финансового плана предприятия (c оптимизацией)