Совершенствования оценки кредитоспособности заемщиков ОАО «Райффайзенбанк»

Достаточно распространённым является недостаточность, отсутствие или недостоверность информации о заемщике. Как показывает опыт, финансовая документация, которую получает банк, часто не соответствует требованиям, дополнительная информация и вовсе отсутствует. Организации могут указывать в своих документах искаженную информацию, на что тоже необходимо уделять внимание [9].

Так же недостаточно информации банкам о кредитной истории новых клиентов и прошлого опыта с другими кредитными организациями. Недостаточность такой информации восполняется кредитными бюро, но их деятельность пока развивается и только дальнейшем можно надеяться на компенсацию недостатка информации, повышения уровня сведений об экономике заемщика и качества прогнозирования его возможности погашать полученные в банке кредиты. На основании мировой практики видно, что деятельность кредитных бюро помогает исключить из кредитного процесса в прошлом недобросовестных заемщиков [6].

На оценку кредитоспособности заемщика оказывают влияние не только неравномерность его бизнес-циклов. Рынок стремительно меняется, могут измениться цены, вырасти конкуренция, под воздействием этого может снизиться стоимость активов, тогда прогнозы окажутся неоправданными, возрастут риски, вероятность убытков банком тоже вырастет. Так как отсутствует анализ алгоритма развития событий в экономике заемщика, различных моделей поведения банка при изменении событий в худшую сторону не позволяет точно рассчитать последствия кредитования, и поэтому снижает его эффективность.

Подводя итог по первой главе, можно отметить следующее - практика оценки кредитоспособности заемщиков коммерческих банков требует совершенствования, касательно не только области качества анализа кредитных заявок.

Но так же и оценок источников погашения кредитов, сбора и обработки информации, которая дает возможность более четко определить риск банка, который он готов понести, исходя из своих финансовых возможностей, повышения квалификации организующего кредитный процесс сотрудников банка.

 

1.3 Информационное обеспечение,  используемое при оценке  кредитоспособности  физических и юридических лиц

 

Организация кредитного процесса в коммерческом банке связана непосредственно с наличием методических и инструктивных документов, регулирующих все кредитные операции банка.

Можно выделить нормативно-правовые акты, регулирующие кредитные риски частично или полностью.

В инструкции ЦБ РФ «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» прописано, что необходимо предпринимать банку при оценке кредитного риска по выданным ссудам.

Оценку кредитных рисков банк проводит по всей задолженности клиентов, приравненной к кредитной и в различных валютах, а именно по:

- выданным кредитам;

- векселям;

- суммам, не взысканным по банковским гарантиям;

- факторингу [11].

Банки обязаны формировать резервы на случай невозврата заемщиком его основного долга и процентов.

Письмо «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций» отражает информацию, что территориальные учреждения ЦБобязаны оценивать политику и процедуры по управлению ликвидностью в банках, а также проводить анализ риска снижения уровня ликвидности с использованием обязательных нормативов, установленных ЦБ.

Управленческий подход к оценке ликвидности подразумевает наличие:

- отдела, который разрабатывает и проводит соответствующую политику, принимает решения по управлению ликвидностью;

- описания процедур определения реальной потребности банка в ликвидных средствах;

- порядка анализа нынешней и перспективной ликвидности;

- требований к организации управления активами и обязательствами со стороны управления ликвидностью;

- правил при возникновении конфликта интересов между ликвидностью и прибыльностью банка;

- процедура анализа ликвидности с использованием отрицательного для банка развития событий, которые связаны с самим рынком, состоянием должников, и иными событиями, которые могут повлиять на состояние ликвидности банка;

- процесс восстановления ликвидности банка [12].

Положение «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска» установило порядок расчета банком рыночного риска - риска возникновения у банка убытков, связанных с изменением стоимости финансовых инструментов и курсов валют, цен на драгоценные металлы [13].

Инструкция «Об обязательных нормативах банков» установила в целях регулировки принимаемых кредитными организациями рисков числовые значения и методику расчета обязательных нормативов банков, а также порядок осуществления Центральным Банком надзора за их соблюдением:

- капитала;

- ликвидности;

- максимального размера риска на одного заемщика и крупных кредитных рисков;

- максимального размера ссуд, банковских гарантий и поручительств;

- совокупной величины риска по инсайдерам банка;

- использования собственных средств банков для приобретения акций других организаций.

При проведении анализа кредитоспособности определяются результаты и тенденции в деятельности потенциальных кредитополучателей, в каждом отдельном случае банк определяет степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, который может быть предоставлен. Для этого банк должен изучить различные аспекты деятельности клиентов [14]:

- финансово-экономическое  состояние кредитополучателя;

- кредитную историю;

- рыночное положение кредитополучателя  и т.д.

Для анализа кредитоспособности используются разные источники информации [15]:

1. Материалы, полученные  непосредственно от клиента ( «Бухгалтерский  баланс»; «Отчет о финансовых результатах» и др. формы отчетности);

2. Материалы о клиенте, имеющиеся в архиве банка;

3. Сведения, сообщаемые теми, кто имел деловые контакты  с клиентом (поставщики, покупатели, банки, налоговые и страховые  органы);

4. Данные органов статистики;

5. Публикации из текущей  прессы, рекламные объявления, конфиденциальные  источники.

6. Сведения из Кредитного  бюро. Банки готовят и направляют  в Кредитное бюро отчетность  «Сведения о субъекте кредитной  истории – физическом лице»  и «Сведения о субъекте кредитной  истории – юридическом лице, которая  в последствии по запросу предоставляется  банкам.

Обязательный перечень документов, представляемых в банк для рассмотрения вопроса о целесообразности кредитования (для проверки правоспособности и оценки платежеспособность потенциального кредитополучателя):

Для юридического лица [14]:

- Ходатайство или заявление на получение кредита;

- Бухгалтерская отчетность за отчетный период, определенный банком (это может быть один предшествующий год или несколько предшествующих лет); годовой бухгалтерский баланс со всеми приложениями к нему, отчет о финансовых результатах;

- Копии договоров (контрактов) или других документов в подтверждение кредитуемой сделки (при осуществлении банком контроля за целевым использованием кредита);

- Данные о предполагаемом поступлении и использовании валютных средств (при выдаче кредита в иностранной валюте).

От юридических лиц, текущие счета которых открыты в других банках, дополнительно должны быть получены:

- копии учредительных  документов;

- копии документов о  регистрации;

- карточка с образцами  подписей и оттиском печати.

Все эти документы должны быть заверены нотариально или вышестоящей организацией (у государственных предприятий).

При выдаче долгосрочных кредитов, помимо указанных документов предоставляется бизнес-план, включающий расчет экономической эффективности и окупаемости кредитуемого проекта.

Перечень документов для получения кредита индивидуальным предпринимателем и физическим лицом банк определяет самостоятельно [8].

Оценка кредитоспособности физических лиц имеет специфику - основное внимание уделяется оценке платежеспособности и дееспособности потенциального кредитополучателя.

Платежеспособность определяется на основании справки с места работы о среднемесячных доходах, как правило, за последние 3-6 месяцев. На основании данной справки банк производит расчет возможности уплаты банку процентов и погашения основного долга.

В настоящее время банки широко применяют стандартизированный подход при оценке возможности кредитования физического лица на основе скоринга.

 

 

2 Оценка кредитной политики ОАО «Райффайзенбанк»

2.1 Анализ деятельности  коммерческого банка

 

История банков Группы Райффайзен восходит к середине XIX века. В это сложное время появились первые кооперативы и кассы взаимопомощи, поддерживающие крестьян во время голода и экономических трудностей.

Основателем Группы Райффайзен стал Фридрих Вильгельм Райффайзен (1818-1888). Будучи мэром нескольких деревень Вестервальдского района Германии в середине XIX века, он делал все возможное, чтобы облегчить жизнь крестьян в борьбе за выживание, начав с создания благотворительных кооперативов.

Однако вскоре Ф.В. Райффайзен осознал, что христианские принципы благотворительности недостаточно эффективны, в то время как организованная взаимопомощь позволит достичь поставленной цели. В 1862 году он создал первый банковский кооператив в Анхаузене (Германия), который и стал прообразом банков Райффайзен.

Первый Райффайзенбанк открылся в Австрии в 1886 году, а через десять лет число таких банков в Австрии превысило 600.

В настоящее время банковская Группа Райффайзен является крупнейшей в Австрии, располагающей наиболее разветвленной филиальной сетью в стране и представляющей примерно четверть всего банковского бизнеса Австрии.

ОАО «Райффайзенбанк» является дочерним банком Райффайзен Банк Интернациональ АГ. Банк работает в России с 1996 года и оказывает полный спектр услуг частным и корпоративным клиентам, резидентам и нерезидентам, в рублях и иностранной валюте. Московское главное территориальное управление Банка России (БИК ОПЕРУ Московского главного территориального управления Банка России 044525700) осуществляет надзор за деятельностью Райффайзенбанка [16].

Российский Райффайзенбанк является универсальной кредитной организацией, предлагающей широкий спектр услуг корпоративным и частным клиентам. Активен на валютном и межбанковском рынках. После присоединения в 2007 году розничного Импэксбанка, Райффайзенбанк стабильно занимает позиции в первой десятке российских банков как по размеру активов и капитала, так и по объему частных вкладов и кредитов физическим лицам [16].

ОАО «Райффайзенбанк» - один из самых надежных банков России, занимает двенадцатое место по размеру активов по результатам первого квартала 2014 года. Согласно данным «Интерфакс-ЦЭА», по результатам первого квартала 2014 года Райффайзенбанк находится на пятом месте в России по объему средств частных лиц и на десятом месте по объему кредитов для частных лиц.

КомпанияStandard&Poor’s повысило краткосрочный рейтинг Райффайзенбанка с «A-3» до «A-2». Одновременно был подтвержден долгосрочный рейтинг банка на уровне «ВВВ». Прогноз по рейтингам остался «стабильным». Moody’s подтвердило рейтинги ОАО «Райффайзенбанк», в частности были подтверждены долгосрочные рейтинги в национальной и иностранной валютах «Baa3», краткосрочные рейтинги в национальной и иностранной валютах «P-3», рейтинг по национальной шкале на уровне «Aaa.ru». Рейтинг финансовой устойчивости банка «D+» не был затронут рейтинговым действием. Прогноз для рейтингов установлен «стабильный». Агентство Fitch повысило рейтинг финансовой устойчивости российского Райффайзенбанка с «bb+» до «bbb-», остальные рейтинги были подтверждены [16].

Основными конкурентами ОАО «Райффайзенбанк» являются банки, входящие в рейтинг 30 ведущих банков страны: Сбербанк России (ОАО); ОАО АКБ «РОСБАНК»; ЗАО «Банк Русский Стандарт»; ОАО «Альфа банк», ВТБ 24 (ЗАО).

Деятельность Райффайзенбанка регулируется законом «Об акционерных обществах», действует он на основе Устава и Генеральной лицензии, которая была выдана Центральным банком России.

Самыми важными положениями этого Устава являются следующие: закрытое акционерное общество «Райффайзенбанк», далее именуемое «Банк», является кредитной организацией, созданной и действующей в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральным законом «Об акционерных обществах», Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации», законодательством Российской Федерации. В соответствии с учредительными документами, Уставной капитал (УК) банка составляет 367 112 600 р. и разделен на 36565 обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 1 004000 р. каждая. Банк вправе размещать дополнительно объявленные акции в количестве 50000шт. номинальной стоимостью 1 004 000 р. каждая. Все акции банка являются обыкновенными именными. Форма выпуска акций – бездокументарная [11].