Совершенствования оценки кредитоспособности заемщиков ОАО «Райффайзенбанк»

 

Сумма кредитов выросла на 16,06% или на 62549 млн.руб и составила на 31.12.2013 г. 451956 млн.руб.

 

Рисунок 2.8 - Динамика выданных кредитов ОАО «Райффайзенбанк» в 2013 г.

 

Кредиты физическим лицам выросли на 41,58% и составили на конец года 175277 млн.руб. Кредиты юридическим лицам выросли на 4,14% и составили на конец года 276617 млн.руб. Кредиты государственному сектору снизились на 11,27% и составили 63 млн.руб.

Структура выданных кредитов представлена на рисунках 2.9 и 2.10.

 

Рисунок 2.9 - Структура кредитного портфеля ОАО «Райффайзенбанк» на 31.12.2012 г.

 

По данным таблицы 2.4 и рисунку 2.9 можно отметить, что кредитный портфель банка в основном состоит из кредитов юридическим и физическим лицам. На 31.12.2012 г. наибольший удельный вес имели кредиты, выданные юридическим лицам. Их доля составила 68%. Доля кредитов физическим лицам составила  32%. Кредиты государственному сектору имеют совсем низкий удельный вес.

Рисунок 2.10 - Структура кредитного портфеля ОАО «Райффайзенбанк» на 31.12.2013 г.

 

На конец года структура кредитного портфеля банка осталась практически неизменной. Также наибольший удельный вес имеют кредиты юридическим лицам, доля которых снизилась на 6,99% и составила 61%. Доля кредитов юридическим лицам выросла на 6,99% и составила 39%.

Проанализируем качество кредитного портфеля банка в таблице 2.5.

 

Таблица 2.5 - Качество кредитного портфеля ОАО «Райффайзенбанк» в 2013 г.

	Сумма, млн.руб.		Удельный вес в портфеле кредитов, %		Изменение
	На 31.12.2012 г.	На 31.12.2013 г.	На 31.12.2012 г.	На 31.12.2013 г.	Сумма, млн.руб.	Темп прироста, %	Изменение удельного веса, %
Резервы на возможные потери	24802	23961	5,3	4,5	-841	-3,39	-0,8
Просроченные кредиты	12556	12322	2,7	2,3	-234	-1,86	-0,4
Коэффициент покрытия просроченных кредитов созданными резервами кредитами	1,98	1,94	-	-	-	-	-

 

Резервы на возможные потери снизились на 3,39% и составили 23961 млн.руб. Сумма просроченных кредитов снизилась на 1,86% и составила 12322 млн.руб. Коэффициент покрытия просроченных кредитов созданными резервами кредитами составляет на конец года 1,94, что ниже, чем на начало года на 0,04.

Динамика резервов и просроченных кредитов представлена также на рисунке 2.11.

 

Рисунок 2.11 - Динамика резервов и просроченных кредитов ОАО «Райффайзенбанк» в 2013 г.  (млн руб.)

 

Резервы и просроченные кредиты  в процентах от портфеля кредитов банка отображены на рисунке 2.12.

 

Рисунок 2.12 - Резервы и просроченные кредиты  в процентах от портфеля кредитов ОАО «Райффайзенбанк» в 2013 г., %

 

 

 

Структура просроченных кредитов представлена на рисунке 2.13.

Рисунок 2.13 - Структура просроченных кредитов ОАО «Райффайзенбанк», млн.руб. [17]

 

Как видно по рисунку 2.13, наибольший удельный вес имеют просроченные кредиты юридических лиц, которая повышается. Доля просроченных кредитов физических лиц на протяжении анализируемого периода немного снижается. Таким образом, банку ОАО «Райффайзенбанк» нужно обратить внимание на улучшение методов оценки кредитоспособности как юридических, так и физических лиц.

 

2.3 Особенности оценки кредитоспособности физических и              юридических лиц

 

При обращении клиента в банк с целью получить кредит необходимо провести оценку его кредитоспособности, насколько он будет в состоянии исполнить свои обязательства перед Банком своевременно. Прием заявки осуществляет менеджер отделения, в которое обратился клиент.

Рассмотрим методику оценки кредитоспособности физических лиц, который использует ЗАО Райффайзенбанк – скоринговый метод.

Оценка кредитоспособности и решение по кредиту принимается на основании документов, которые предоставляет клиент и которых достаточно для возможности оформления кредита, а так же при обработке персональных данных клиента и обмене информацией с бюро кредитных историй. Менеджер проводит оценочную беседу с клиентом, обращая внимание на поведение клиента, сопровождение его третьими лицами, проверяет его соответствие Базовым Условия, а так же полноту и правильность заполнения документов. После этого менеджер заполняет в соответствующем программном обеспечении анкету клиента со слов клиента и по документам.

Оценка кредитоспособности клиента осуществляется автоматически с использованием скоринговой модели. В целях корректной оценки кредитоспособности клиента, Банк контролирует полноту, достоверность и актуальность представленной клиентом информации.

Источником информации о финансовом положении заемщика являются один или несколько документов, предоставляемых заемщиком в соответствии с требованиями Базовых Условий:

- справка о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ с места работы Заемщика, заверенная печатью и подписью уполномоченного сотрудника организации-работодателя;

- справка о доходах в свободной форме с места работы заемщика, заверенная печатью и подписью уполномоченного сотрудника организации-работодателя;

- справка или иной документ о заявленном доходе, подтвержденном личной подписью заемщика;

- налоговые декларации (налоговая декларация по форме 3-НДФЛ, налоговая декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения), с отметками, подтверждающими их принятие налоговой инспекцией;

- бухгалтерская отчетность организации, где заемщик получает доход, с отметками, подтверждающими ее принятие налоговой инспекцией;

- документы, подтверждающие право собственности заемщика на движимое и/или недвижимое имущество;

- иные документы, в зависимости от вида занятости и типа дохода заемщика, например, выписки по счету в банке, документы из пенсионного органа, договоры аренды и пр.

Документы, отражающие финансовое положение заемщика предоставляются по запросу Банка на ежегодной основе и должны отражать доходы как минимум за последний отчетный период, но не менее чем за три месяца.

 

Таблица 2.6 – Балльная оценка показателей финансового положения заемщика

Показатель	Значение	Оценка
		Баллы
Соотношение кредитной задолженности и дохода заемщика	100 % и более	-61
	Менее 100 %	30
	Отсутствие данных	0
Оценка кредитной истории заемщика в Банке за последние 180 календарных дней (проценты и / или основной долг)	0 – 30 дней	30
	31 – 60 дней	0
	Свыше 60 дней	-16
Форма подтверждения доходов	Официальный доход (2-НДФЛ, 3-НДФЛ, бухгалтерская отчетность, выписка из банка)	30
	Подтвержденный доход (справка в свободной форме, декларация УСН)	20
	Заявленный доход (заявление в свободной форме, декларация ЕНВД)	10
	Отсутствие данных	0
Соотношение доходов заемщика за предшествующий отчетный период (динамика доходов заемщика)	Отсутствие снижения доходов или их рост	30
	Снижение не более чем на 25 % или отсутствие данных	0
	Снижение более чем на 25 %	-16
Наличие имущества в собственности заемщика и / или его(ее) супруги(супруга)	Наличие недвижимого имущества	10
	Отсутствие недвижимого имущества	0
Соотношение суммы депозитов в Банке к сумме кредитных обязательств в Банке	Более 100 %	61
	От 21 % до 100 %	30
	От 0 % до 20 %	0
Общий трудовой стаж заемщика	Более 10 лет	16
	От 10 до 5 лет	0
	Менее 5 лет	-16
Уровень должности заемщика	Менеджер высшего звена, Собственник бизнеса	30
	Менеджер среднего звена, Специалист	16
	Иное	0

 

Дополнительным источником сведений о финансовом положении заемщика и факторах, которые могут оказать влияние на него в перспективе, могут быть:

- информация, полученная сотрудниками Банка от заемщика в период обслуживания в Банке или в случае подачи заемщиком новой кредитной заявки;

- информация о заемщике в СМИ или иных открытых источниках.

Оценка финансового положения заемщика осуществляется на основании показателей с соответствующим присвоением баллов и расчета итогового балла (таблица 2.6).

Соотношение кредитной задолженности и доходов заемщика рассчитывается как процентное соотношение суммы ежемесячных платежей к сумме среднего ежемесячного дохода заемщика после налогообложения. Сумма ежемесячных платежей по кредитным обязательствам заемщика в Банке складывается из ежемесячных платежей, указанных во всех кредитных договорах, заключенных между заемщиком и Банком, действующих на дату оценки финансового положения заемщика.

В случае если у заемщика имеется действующая кредитная карта, то ежемесячным платежом по ней считается сумма в размере 5 % от суммы кредитного лимита, установленного по кредитной карте.

В случае если по кредитному обязательству установлен график погашения, отличный от аннуитетной схемы, в качестве ежемесячного платежа принимаются совокупные среднемесячные выплаты основного долга и проценты, рассчитанные в соответствии с графиком на ближайшие двенадцать месяцев.

Общий трудовой стаж заемщика определяется на основании данных, представленных заемщиком при подаче кредитной заявки.

Автоматизированная математическая модель принятия решения по кредитным заявкам, основанная на наборе характеристик клиента и сопоставления платежного поведения клиентов прошлых периодов с соответствующим присвоением баллов.

Сумма скоринговых баллов характеризует ожидаемую вероятность дефолта клиента, позволяет оценить кредитоспособность клиента при подаче кредитной заявки и ожидаемые потери по кредиту/кредитному портфелю в течение срока действия кредитного договора.

Скоринговая модель может различаться в зависимости от кредитной программы. Скоринговая модель актуализируется в случае, если в ходе тестирования выявляется снижение эффективности модели. За разработку и пересмотр скоринговых моделей отвечает риск-менеджмент.

Финансовое положение заемщика оценивается в зависимости от суммы набранных баллов как:

- хорошее – 101 и выше;

- среднее – от 51 до 100;

- плохое – 50 и ниже.

Независимо от количества набранных баллов, финансовое положение оценивается как «плохое» при получении Банком следующих сведений о заемщике:

- прекращение трудовых отношений между работодателем и заемщиком при отсутствии у последнего дохода, достаточного для исполнения кредитных обязательств перед Банком;

- наличие вступившего в законную силу приговора суда, по которому заемщик осужден к лишению свободы;

- смерть заемщика;

- признание заемщика пропавшим без вести;

- полная утрата трудоспособности заемщика;

- признание заемщика или организации, собственником которой он является, банкротом, если доходы заемщика в данной организации являются основным источником для исполнения кредитных обязательств заемщика в Банке;

- наличие документально подтвержденных сведений об отзыве лицензии у кредитной организации, в которой размещен вклад заемщика, если невозвращение этого вклада окажет влияние на способность заемщика выполнить свои кредитные обязательства в Банке;

- признание заемщика мошенником.

Скоринговая модель является главным инструментом кредитногоскоринга. Фактически она связывает параметры клиента с суммой, которую можно выдать ему, или степенью кредитного риска в конкретных условиях через систему скоринговых баллов. Очевидно, что для различных условий рынка могут потребоваться различные скоринговые модели. Например, модель, хорошо зарекомендовавшая себя в условиях экономической стабильности, может оказаться совершенно несостоятельной в условиях кризиса, когда вероятность потери работы или снижения дохода клиентов возрастает, а риск дефолта по кредиту соответственно увеличивается.

Рассмотрим несколько  конкретных примеров оценки кредитоспособности физического лица по скоринговому методу, который использует ОАО Райффайзенбанк.

Пример № 1

В отделение Банка обратился Клиент №1 15.12.1976 г.р. для подачи заявления на потребительский кредит. Проведя оценочную беседу, менеджером были выявлены следующее данные: Клиент №1 один год является сотрудником компании ООО С7 ТРЭВЕЛ  РИТЭЙЛ, работает в должности менеджера по продажам. В данной организации он имеет официальный доход. За год его доход составил 897 703,20 рублей. Средний ежемесячный доход до налогообложения составляет 74 808,60 рублей (65 083,48 за вычетом 13%) .В ее собственности имеется двухкомнатная квартира и приобретен автомобиль по программе автокредитования в Сбербанке. Сумма ежемесячного платежа по автокредиту составляет 9 000 рублей. Клиент активный пользователь банковских кредитных продуктов, в его пользовании так же есть две кредитные карты: первая карта банка Русский Стандарт лимитом 30 000 рублей, вторая – банка BSGV лимитом 60 000 рублей. Всегда своевременно погашает кредиты, просроченной задолженности не имел. Накопительные и инвестиционные программы Клиент №1 не использует. Для подтверждения дохода он предоставляет справку по форме 2НДФЛ. Согласно методике ОАО Райффайзенбанка мы можем дать оценку кредитоспособности Клиента №1 (таблица 2.7).