Совершенствования оценки кредитоспособности заемщиков ОАО «Райффайзенбанк»

 

Таблица 2.7 – Балльная оценка показателей финансового положения Клиента №1, 2, 3

Показатель	Клиент № 1		Клиент № 2		Клиент № 3
	Значение,	Оценка, Баллы	Значение	Оценка Баллы	Значение	Оценка, Баллы
Соотношение кредитной задолженности и дохода заемщика	((9 000 + 1 500 + 3 000) / 65 083) × 100 = 20,7 %	30	20 000/180 000 × 100 = 11,1 %	30	(15 000 + 75 000 + 15 000)/97 359 × 100  = 107 %	-61
Оценка кредитной истории заемщика в Банке за последние 180 календарных дней (проценты и/или основной долг)	0	30	40 дней	0	75 дней	-16
Форма подтверждения доходов	Справка 2НДФЛ	30	Справка по форме банка	20	Справка 2НДФЛ	30
Соотношение доходов заемщика за предшествующий отчетный период (динамика доходов заемщика)	Доход нестабильный (81 524 / 83 849 × 100 – 100 = - 2,7). Снижение за предшествующий отчетный период составило 2,7 %	0	Отсутствие снижения доходов или их рост	30	229 399 / 104 990 × 100 - 100 = 118 Доход увеличился на 118%	30
Наличие имущества в собственности заемщика и / или его (ее) супруги (супруга)	Наличие двухкомнатной квартиры	10	Наличие двухкомнатной квартиры	10	Наличие частного дома	10
Соотношение суммы депозитов в Банке к сумме кредитных обязательств в Банке	0	0	150 000 / 500 000 ×100= 30%	30	0	0
Общий трудовой стаж заемщика	1 год	-16	14 лет	16	14 лет	16
Уровень должности заемщика	Специалист	16	Менеджер высшего звена	30	Менеджер высшего звена	30

 

 

Теперь мы можем дать оценку финансовому положению Клиента №1, рассчитав сумму набранных баллов: 30 + 30 + 30 + 0 + 10 + 0 -16 + 16 = 100 баллов.

Клиент №1 набрал 100 баллов, а это значит, то его кредитоспособность можно оценить как среднюю, следовательно, отсутствуют прямые угрозы текущему финансовому положению заемщика при наличии негативных тенденций, способных в обозримой перспективе (год или менее) привести к появлению финансовых трудностей, если заемщиком не будут предприняты меры, позволяющие улучшить ситуацию, Клиент №1 является потенциальным клиентом ОАО Райффайзенбанка.

Пример № 2

В отделение Банка обратился Клиент №2 16.04.1981 г.р. для подачи заявления на потребительский кредит. Проведя оценочную беседу, менеджером были выявлены следующее данные: Клиент №2  один год и семь месяцев является сотрудником компании ООО«Клиника доктора Зайцева» в должности генерального директора , при этом его общий трудовой стаж составляет 14 лет. В данной организации он имеет неофициальный доход. За весь период работы в организации средний ежемесячный  доход составил 180 000руб.В его собственности имеется трехкомнатная квартира. У Клиента №2 есть действующий кредит в Райффайзенбанке сумма ежемесячного платежа по которому составляет 20 000руб и остаток задолженности 500 000 руб. За последний 180 дней по данному кредиту была просроченная задолженность в течении 40 дней, которая на текущий момент погашена. В Райффайзенбанке также он имеет депозит на сумму 150 000 руб. Для подтверждения дохода он предоставляет справку по форме Банка. Согласно методике ОАО Райффайзенбанка мы можем дать оценку кредитоспособности Клиента №2 (таблица 2.7).

Теперь мы можем дать оценку финансовому положению Клиента №2, рассчитав сумму набранных баллов: 30 + 0 + 20 + 30 + 10 + 30 + 16 + 30 = 166 баллов.

Клиент №2 набрал 166 баллов, а это значит, что его кредитоспособность можно оценить как хорошую, соответственно, заемщик является платежеспособным, отсутствуют негативные тенденции, способные повлиять на финансовую устойчивость заемщика в перспективе. Клиент №2  является потенциальным клиентом ЗАО Райффайзенбанка.

Пример № 3

В отделение Банка обратился Клиент №3 18.11.1978 г.р. для подачи заявления на потребительский кредит. Проведя оценочную беседу, менеджером были выявлены следующее данные: Клиент №3 работает в течении 14 лет в организации ФБУ ТФГИ по Сибирскому федеральному округу в должности главного бухгалтера-начальника отдела. В данной организации он имеет официальный доход. За год ее доход составил 1 342 887 рублей. Средний ежемесячный доход до налогообложения составляет 111 907рублей (97 359 рублей за вычетом 13%).В его собственности имеется частный дом. У Клиента №3 есть действующий кредит в Райффайзенбанке сумма ежемесячного платежа по которому составляет 15 000руб и остаток задолженности 300 000 руб. Так же есть ипотечный кредит в банке ВТБ24, сумма ежемесячного платежа по которому 75 000 рублей. В АльфаБанке у него есть активированная кредитная карта с лимитом 300 000 рублей, по которой за последние 180 дней была просроченная задолженность в течении 75 дней. Депозитов и инвестиционных программ у него нет. Для подтверждения дохода он предоставляет справку по форме 2НДФЛ. Оценка кредитоспособности Клиента №3 представлена в таблице 2.7.

Теперь мы можем дать оценку финансовому положению Клиента № 3, рассчитав сумму набранных баллов: -61 + -16 + 30 + 30 + 10 + 0  + 16 + 30 = 39 баллов.

Клиент №3 набрал 39 баллов, а это значит, что его кредитоспособность можно оценить как плохую, соответственно, заемщик является устойчиво неплатежеспособным либо присутствуют негативные тенденции, вероятным результатом которых может явиться устойчивая неплатёжеспособность заемщика. По заявке у Клиента №3 будет принято отрицательное решение.

Определение уровня риска посредством использования скоринговых моделей – это очень важная составляющая процесса управления кредитными рисками, так как данный показатель определяет статистическую вероятность того, что клиент (будущий или существующий) будет «хорошим» или «плохим» для Банка.

Банк устанавливает лимиты на заемщиков, а также лимиты концентрации кредитного риска по отраслям, регионам, видам обеспечения, валютам, срочности и т. д.

При обращении потенциального клиента ЗАО Райффайзенбанк оценивает категорию риска, к которому он относится: высокий или низкий.

По внутренней процедуры Банк самостоятельно устанавливает, к какой категории отнести того или иного клиента, это зависит от того, в какой сфере деятельности он работает.

К высокому уровню риска относятся:

- клиенты, относящиеся к экстремистской деятельности;

- клиенты, работающие в сфере игорного бизнеса;

- клиенты, работающие в сфере торговли оружием;

- клиенты, работающие в сфере сельского хозяйства;

- клиенты, работающие в некоммерческих организациях;

- юристы, нотариусы;

- домохозяйки;

- пенсионеры;

- студенты;

- чиновники, депутаты и т.п.

К низкому уровню риска относятся:

- клиенты, относящиеся ко всем остальных сферам деятельности;

- клиенты, получающие заработную плату через ОАО Райффайзенбанк;

- сотрудники ОАО Райффайзенбанк.

Так же Банк устанавливает тарифы по максимально возможным суммам на получение ссуды и процентным ставкам.

Теперь рассмотрим методику оценки кредитоспособности юридических лиц, используемую банком ОАО «Райффайзенбанк».

Методика, основанная на комплексном подходе к анализу заемщиков юридических лиц содержит следующие этапы ее проведения:

1. исследование и оценка  финансового состояния заемщика  путем анализа оценочных показателей, структуры статей баланса и  качества активов;

2. изучение качественной  информации о заемщике на основе  вербального анализа;

3. определение класса  кредитоспособности заемщика на  основе объединения результатов  анализа финансовых коэффициентов  и качественных параметров заемщика.

В качестве основных показателей в итоговой рейтинговой оценки в ОАО «Райффайзенбанк» выделяют несколько групп показателей, соответствующих следующим направлениям анализа [18]:

1. анализ ликвидности, определяющий  достаточно ли платежеспособно  предприятие, чтобы выполнить свои  обязательства;

2. анализ достаточности  собственных ресурсов, определяющий  размер собственного капитала, необходимый  для гарантии кредитов и соответствия  реального размера капитала необходимому;

3. анализ рентабельности, позволяющего оценить эффективность  управления предприятием.

Таким образом, для анализа платежеспособности потенциального заемщика, в банке используют коэффициенты абсолютной, промежуточной и текущей ликвидности, для оценки достаточности собственного капитала предлагается использовать коэффициент соотношения собственного и заемного капитала. Для оценки эффективности управления заемщика выбран коэффициент рентабельности продаж.

Анализ качественных рисков ОАО «Райффайзенбанк» оценивается по следующей методике. В составе качественных показателей отсутствуют показатели, характеризующие кадровый потенциал организации. Прежде чем выдать кредит банк должен иметь представление о руководстве заемщика, в том числе директоре и главном бухгалтере.

 

Таблица 2.8 - Качественные показатели комплексной оценки кредитоспособности заемщика юридического лица в ОАО «Райффайзенбанк»

Показатель	Состояние показателя и интервалы значений	Оценка
1	2	3
1. Оценка области деятельности  организации и рынка выпускаемой  ею продукции
Возраст предприятия	от 1 до 6 месяцев	1
	от 6 месяцев до 1 года	2
	от 1 года до 3 лет	3
	от 3 лет до 5 лет	4
	свыше 5 лет	5
Сегмент и доля рынка	Организация является одним из лидеров рынка	5
	Организация имеет среднюю долю рынка	3
	Организация имеет незначительную долю рынка	1
Чувствительность продукции к изменениям конъюктуры, ценовым и неценовым факторам спроса	Продукция имеет низкую чувствительность спроса (товары первой необходимости)	5
	Продукция имеет среднюю чувствительность	3
	Высокая чувствительность спроса по продукции (в результате изменения моды, цен на продукцию и других факторов)	1
Уровень цен	Цены соответствуют рыночным, применяемая ценовая стратегия стимулирует сбыт	5
	Цены в целом соответствуют рыночным, но ценовая стратегия отсутствует	3
	Цены выше рыночных, цены не обоснованы	1
Конкурентная среда	Низкая конкуренция (менее 5 организаций, заемщик является монополистом)	5
	Средняя конкуренция (от 5 до 10 конкурентов)	3
	Высокое число конкурентов (от 10 и выше)	1
Наличие в отрасли и регионе зарубежных компаний конкурентов	Нет зарубежных компаний конкурентов	5
	Имеются зарубежные компании с уровнем технологий, соответствующих технологиям организации-заемщика	3
	Имеются зарубежные компании с уровнем более совершенными технологиями производства и продаж	1
Перспективы развития рынка	Высокое	5
	Повышенное	4
	Среднее	3
	Умеренное	2
	Низкое	1
Наличие и использование современных технологий	Да	5
	Нет	1

Продолжение таблицы 2.8

Уровень производственной оснащенности корпоративно го клиента	Низкое	1
	Умеренное	2
	Среднее	3
	Повышенное	4
	Высокое	5
Качественный состав акционеров, пайщиков (собственников)	Существенных изменений нет, информация о собственниках и аффилированных лицах полностью раскрыта	5
	Изменился собственник значительного пакета акций, информация о собственниках и аффилированных лицах полностью раскрыта	3
	Изменился собственник, обладающий практически полным контролем и (или) не полностью раскрыта информация о собственниках и аффилированных лицах.	1
Возможность акционеров, пайщиков (собственник ов) влиять на политику организации	Ни один из собственников не имеет возможности единолично выносить вопросы на повестку собрания акционеров, единолично инициировать решение о созыве собрания акционеров, не имеет единоличного влияния при назначении руководящих лиц	3
	Один собственник (группа собственников) имеет своих представителей в совете директоров, может инициировать созыв собрания акционеров, включать вопросы в повестку дня	1
	Один собственник (группа собственников) имеет большинство представителей в совете директоров, может единолично определять состав исполнительных органов	5
Успехи менеджеров организации	Высокие: организация существенно улучшила социальные, производственные и финансовые показатели	5
	Средние: основные социальные, производственные и финансовые показатели изменились незначительно	3
	Низкие: основные социальные, производственные и финансовые показатели ухудшились	1
Организационная структура	По всем параметрам соответствует бизнесу и специфике организации	5
	Имеются недостатки организационной структуры	3
	Не соответствует бизнесу организации и современным условиям экономической среды	1
Наличие системы планирования	Имеется стратегическое планирование, активно осуществляется бизнес-планирование и бюджетирование; в процессе обоснования управленческих решений используется прогнозная финансовая информация	5
	Осуществляются отдельные процедуры тактического планирования, в полной мере не ведется бюджетирование будущей деятельности	3
	Системная плановая работа не проводится	1