Совершенствования оценки кредитоспособности заемщиков ОАО «Райффайзенбанк»

Продолжение таблицы 2.8

Необходимо получить информацию об образовании, о предыдущей деятельности, о стаже работы вообще, в фирме, в отрасли, а также определить кадровый потенциал фирмы по следующим критериям:

- Руководящие должности  занимают специалисты с высшим  образованием, которое отвечает  профилю работы предприятия, или  имеют высшее экономическое образование, имеют опыт работы в данной  сфере деятельности, фирма имеет  квалифицированный персонал (5 балла).

- Руководящие должности  занимают специалисты с высшим  образованиям по любым специальностям, или среднее экономическое образование, опыт работы в данной сфере  деятельности незначителен, фирма  имеет квалифицированный персонал (3 балла).

- Руководящие должности  занимают специалисты со средним  экономическим образованием, опыта  работы в данной сфере деятельности  не имеют, отсутствует квалифицированный  персонал (1 балл). Кроме того, необходимо  обращать внимание на объект  кредитования. Следует иметь в  виду, что выдача кредитов на  пополнение оборотных средств  является нормальной практикой. Высокую степень риска может  иметь выдача кредитов вновь  созданным предприятиям и кредиты  на поглощение имеющихся долгов  перед третьими лицами. 

- Кредит берется под  текущую производственную деятельность, пополнение оборотных средств, приобретение  движимого и недвижимого имущества, нематериальных активов; на цели, связанные с повышением эффективности  производства, стимулирования новых  видов продукции технического  переоборудования, приобретения объектов  приватизации, и так далее (5 баллов).

- Кредит берется на  погашение уже существующих долгов  перед третьими лицами и на  покрытие убытков (1 балл).

На заключительном этапе оценки кредитоспособности заемщика рассчитывается итоговый показатель, объединяющий количественную и качественную характеристики.

Таким образом, при оценке юридических лиц методика анализа количественных рисков не учитывает отраслевой специфики предприятий и не учитывает показатели отчета о движении денежных средств., что является существенным недостатком методики оценки кредитоспособности юридических лиц в ОАО «Райффайзенбанк».

            3 Рекомендации по совершенствованию оценки кредитоспособности заемщиков ОАО «Райффайзенбанк»

3.1 Проблемы управления  кредитными рисками коммерческого  банка в современных условиях

В 2012 году розничное кредитование выросло почти на 40% (по оценке S&P – 38%, данные ЦБ - 39,3%). Этот агрессивный рост маскирует качество портфелей, размывая долю просроченных ссуд. Изучив отчетность, агентство S&P обнаружило взрывной рост потерь по кредитам населению. По розничным кредитам они в 2013 г. выросли более чем в три с половиной раза (до 159 млрд.). В 2014 г. оно ожидает еще большего увеличения проблемных потребительских кредитов: потери по ним превысят 400 млрд.р. - больше, чем по корпоративным (263 млрд.). Даже в кризис убытки по розничным портфелям были меньше - 352 млрд.р. в 2009 г.Банкам придется увеличивать объем резервирования. В этом году объем резервов в банковском секторе, по оценке S&P, вырастет в 1,8 раза - до 665 млрд.р. В 2009 г. было почти вдвое больше - 1,2 трлн.Оборотная сторона роста резервирования - рост процентов по кредитам, за ростом процентов следует рост неплатежей. Круг замыкается.

Самые рискованные розничные кредиты - необеспеченные, по данным ЦБ, в прошлом году росли быстрее других: на 53 %. В 2013 г.происходило избыточное накопление рисков в сегменте потребительского кредитования, прежде всего необеспеченного. Необеспеченные кредиты, по оценке S&P, занимают 64% розничного портфеля, а в развитых странах обычно доминируют ипотека и автокредиты. Зато в России по сравнению с развитыми странами низкое отношение долга домохозяйств к ВВП - менее 13%.Тревогу S&P вызывает рост кредитной нагрузки, который в разы отстает от динамики доходов населения. К началу года средний размер долга по необеспеченным кредитам на одного занятого в экономике составлял почти четверть средней годовой зарплаты - это очень много. Усугубляет риски то, что беззалоговые кредиты берут в основном люди с низким уровнем доходов, которые в случае ухудшения экономической ситуации с большой вероятностью не смогут погасить кредиты.S&P ожидает сохранения высоких темпов роста потребительского кредитования - около 30 % в 2014- 2015 гг. - и предупреждает, что это может привести к надуванию кредитного пузыря.

Ужесточение норм резервирования и расчета капитала, которое вводит ЦБ, ограничивает аппетит банков к рискованному кредитованию и эффект от этого уже заметен.

С октября 2013 г. наблюдается серьезное падение кредитной сознательности граждан. По статистике бюро за первый квартал объем просроченной задолженности вырос почти на 10% и самыми рискованными продуктами по-прежнему остаются необеспеченные кредиты, а также кредитные карты. При таком спросе банки не будут менять политику - необеспеченные ссуды сохранят большую часть кредитного портфеля: необеспеченные потребительские кредиты - один из самых доходных продуктов и вряд ли банки будут искусственно замедлять объемы выдачи таких кредитов. Еще многие граждане не имеют кредитов и банки наращивают выдачу в том числе за счет этих новых клиентов. Незаметно, чтобы банки стали жестче отбирать заемщиков, отсекли рискованные категории или снизили уровень одобрений. Другими словами, картина такова: у заемщиков доля долгов по необеспеченным кредитам в их доходах все выше. Это самозакручивающаяся пружина. Для банков даже с учетом роста неплатежей розничные кредиты, в том числе и необеспеченные, остаются самыми выгодными. S&P убедительно рисует рост угроз и рассчитывает на охлаждающие рынок действия ЦБ. В любом случае следует ждать, с одной стороны, банкротств заемщиков - как корпораций, так и частных лиц. С другой стороны, кредитная спираль может довести до краха и отдельные банки.

От действий ЦБ зависит, будут ли дефолты происходить по периферии кредитного и банковского рынков, или пружина кредитных рисков распрямится в самый неподходящий момент, например, на фоне нарастающей рецессии.

Правда, в развитие ситуации в роли «белого рыцаря» может вмешаться открытие кредитов российским банкам со стороны западных, но пока «кредитором последней надежды» выступает ЦБ.

На основании вышесказанного можно сделать вывод, что банку ЗАО «Райффайзенбанк» необходимо разработать такой метод управления рисками, который позволит максимально предотвратить образование клиентов, не выполняющих свои кредитные обязательства перед банками, а так же ускорить работу по взысканию задолженности с клиентов-должников.

Кредитный риск ЗАО Райффайзенбанка так же напрямую связан с возможностью возникновения финансовых убытков в результате ухудшения кредитоспособности заемщика и/или невозможности исполнения им обязательств по договору. Банк управляет кредитным риском в тесном сотрудничестве со специалистами подразделения по управлению рисками на уровне материнского банка.

Управление кредитным риском и принятие кредитных решений основываются на соответствующих инструкциях и политике по управлению кредитным риском и на соответствующих инструментах и процессах, разработанных для этой цели.

Банк управляет кредитным портфелем на основе показателя доходности капитала, скорректированного с учетом рисков.

Банк выполняет анализ кредитных операций и портфелей кредитования розничных клиентов путем расчета ожидаемых убытков и определения непредвиденных убытков по кредитному портфелю. «Ожидаемый убыток» – это убыток, который Банк предполагает получить в течение одного года по кредитному портфелю корпоративных клиентов и в течение семи месяцев по кредитному портфелю розничных клиентов на основе данных об убытках прошлых лет. При расчете ожидаемого убытка принимается во внимание ряд факторов, включая вероятность дефолта и ожидаемую величину риска дефолта, оценку которого Банк производит на основе данных клиента и факторов, характеризующих конкретный продукт и отражающих рисковые характеристики, присущие различным видам кредитных рисков и средств. Ожидаемый убыток является полезным показателем для целей планирования. «Неожиданный убыток» представляет собой оценку максимального отрицательного отклонения возможного убытка от ожидаемого убытка, который может возникнуть в течение одного года. В системе управления рисками ожидаемый убыток в области кредитования учитывается при ценообразовании продуктов в виде стоимости стандартных рисков. Неожиданный убыток учитывается при распределении капитала и при формировании индивидуального решения по ценообразованию.

Банк делает корректировки к модели «ожидаемого убытка» для того, чтобы преобразовать ее для расчета понесенных убытков в кредитного портфеле. Банк анализирует кредитный риск, связанный с традиционными банковскими продуктами, такими как кредиты, а также кредитный риск, связанный с производными финансовыми инструментами. В частности, Банк стремится ограничить потенциальный риск дефолта по внебиржевым операциям с производными финансовыми инструментами.

Определяет размер кредитного риска по внебиржевым операциям с производными финансовыми инструментами как стоимость замещения контракта в случае неисполнения обязательств контрагентом. Департаменты, занимающиеся управлением рисками корпоративных клиентов и клиентов – физических лиц, несут ответственность за реализацию политики и процедур по управлению кредитным риском, утвержденными правлением Материнского банка.

Райффайзенбанк контролирует кредитный риск, устанавливая соответствующие виды лимитов кредитного риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, а также устанавливая лимиты по географическим и отраслевым сегментам.

Мониторинг таких рисков осуществляется регулярно, при этом лимиты пересматриваются ежеквартально в соответствии с требованиями Центрального банка Российской Федерации. Лимиты кредитного риска по продуктам, заемщикам и отраслям экономики регулярно утверждаются кредитным комитетом и наблюдательным советом.

Фактическое соблюдение лимитов в отношении уровня принимаемого риска контролируется на ежедневной основе. Управление кредитным риском осуществляется посредством регулярного анализа способности существующих и потенциальных заемщиков погасить основную сумму долга и проценты, а также посредством изменения лимитов кредитования в случае необходимости.

Решение о выдаче или отказе в выдаче кредита клиенту зависит от соблюдения конкретным клиентом основных условий, установленных для каждого вида кредитных продуктов, данных скоринга клиента, его финансового положения, то есть способности осуществлять платежи, результатов проверки безопасности, данных кредитной истории (в случае ее наличия) и залогового обеспечения (в случае его наличия).

Банк составляет различные отчеты по результатам анализа кредитного риска на ежемесячной основе, такие как отчет о состоянии кредитного портфеля, отчет по мониторингу филиалов, отчет о продуктах, отчет о стоимости рисков, отчет по срокам, отчет по взысканию средств, отчет об отслеживании целевых показателей по взысканию средств и скорости взыскания.

Таким образом, основными проблемами при оценке кредитоспособности физических лиц банком ОАО «Райффайзенбанк» являются высокие риски невозврата кредита, несвоевременное погашение кредита, которые могут быть связаны с мошенничеством, потерей работы заемщиками и др. В исследуемом банке недостаточно хорошо проработан момент выявления мошенничества на ранней стадии рассмотрения заявки по кредиту, а также необходимо усовершенствовать работу отдела по просроченной задолженности.

Основные проблемы при оценке кредитоспособности юридических лиц: также риски невозврата или несвоевременное погашение кредита. при оценке юридических лиц методика анализа количественных рисков не учитывает отраслевой специфики предприятий и не учитывает показатели отчета о движении денежных средств., что является существенным недостатком методики оценки кредитоспособности юридических лиц в ОАО «Райффайзенбанк».