Совершенствования оценки кредитоспособности заемщиков ОАО «Райффайзенбанк»

 

Сумма кредитов снизится на 45196 млн.руб. или на 10% и составит на 31.12.2014 г. 406760,4 млн.руб.

Кредиты физическим лицам снизятся на 7,17 % и составят 162704,2 млн.руб.

Кредиты юридическим лицам снизятся на 11,77% и составят 244056,2 млн.руб.

Динамика выданных кредитов представлена на рисунке 3.1.

Рисунок 3.1 - Прогноз кредитного портфеля ОАО «Райффайзенбанк» на конец 2014 г

 

Структура прогнозного кредитного портфеля представлена на рисунке 3.2.

 

Рисунок 3.2 - Прогнозная структура кредитного портфеля ОАО «Райффайзенбанк» на конец 2014 г.

Проанализируем качество прогнозного кредитного портфеля банка в таблице 3.3.

 

Таблица 3.3 - Качество кредитного портфеля ОАО «Райффайзенбанк» на 2014 г.

	Сумма, млн.руб.		Удельный вес в портфеле кредитов, %		Изменение
	На 31.12.2013 г	Прогноз на 31.12.2014 г.	На 31.12.2013 г	Прогноз на 31.12.2014 г.	Сумма, млн.руб.	Темп прироста, %	Изменение удельного веса, %
Резервы на возможные потери	23961	23961	4,5	5,89	0	0	1,39
Просроченные кредиты	12322	9241,5	2,3	2,27	-3080,5	-25	-0,03
Коэффициент покрытия просроченных кредитов созданными резервами кредитами	1,94	2,59	-	-	-	-	-

 

 

Резервы на возможные потери оставим неизменными. Сумма просроченных кредитов снизится в прогнозном периоде на 3080,5 млн.руб. и составит 9241,5 млн.руб. Коэффициент покрытия просроченных кредитов созданными резервами кредитами составит по прогнозам 2,59, что выше, чем на 31.12.2013 г. на 0,65.

Рисунок 3.3 - Динамика резервов и просроченных кредитов ОАО «Райффайзенбанк» в прогнозном периоде  (млн руб.)

Динамика резервов и просроченных кредитов представлена также на рисунке 3.3.

Резервы и просроченные кредиты  в процентах от портфеля кредитов банка отображены на рисунке 3.4.

Рисунок 3.4 - Резервы и просроченные кредиты  в процентах от портфеля кредитов ОАО «Райффайзенбанк» на прогнозный период, %

 

В результате рассмотрения комплексной оценки заемщика юридического лица предусмотрено учитывать отраслевую специфику деятельности заемщика, а также расширить спектр вопросов по качественной характеристики организации – потенциального заемщика. Таким образом, скорректированная рейтинговая оценка должна улучшить качество кредитного портфеля ОАО «Райффайзенбанк», сократить убытки от кредитования.

 

Заключение

 

Оценка кредитоспособности позволяет определить способность заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность по кредиту, оценить степень риска, который банк готов взять на себя, а так же размера кредита, который может быть предоставлен банком в данных обстоятельствах и условия его предоставления.

В результате исследования достигнуты поставленные цели.

Подробно были рассмотрены теоретические основы оценки кредитоспособности заемщика и кредитного риска банка, а также методы оценки кредитоспособности клиентов банка -  физических лиц, выявлены организационно-экономические проблемы и разработаны рекомендации по совершенствованию оценки кредитоспособности заемщика.

ОАО «Райффайзенбанк» - один из самых надежных банков России, занимает двенадцатое место по размеру активов по результатам первого квартала 2014 года.

В 2013 г. банком получена чистая прибыль в размере 24958 млн.руб., что на 8266 млн.руб. больше, чем в 2012 г. На размер прибыли банка существенное влияние оказывают неустойчивые источники доходов – доходы от операций с ценными бумагами, иностранной валютой, производными финансовыми инструментами и драгоценными металлами, прочие доходы, что, по мнению ИА "BankStars", является фактором, оказывающее негативное  влияние на стабильность будущих доходов.

Кредитный портфель банка в основном состоит из кредитов юридическим и физическим лицам. На конец 2013 г. наибольший удельный вес имели кредиты, выданные юридическим лицам. Их доля составила 68%. Доля кредитов физическим лицам составила  32%.

Резервы на возможные потери снизились на 3,39% и составили 23961 млн.руб. Сумма просроченных кредитов снизилась на 1,86% и составила 12322 млн.руб. Коэффициент покрытия просроченных кредитов созданными резервами кредитами составляет на 31.12.2013 г. 1,94, что ниже, чем на начало года на 0,04.

В ходе оценки  кредитной деятельности ОАО «Райффайзенбанк» было выявлено улучшение качества кредитного портфеля, что нашло свое отражение в улучшении рейтингов заемщиков и снижении доли проблемных активов.

Для оценки кредитоспособности заемщика физического лица ОАО «Райффайзенбанк» применяет скоринговую модель, которая фактически связывает параметры клиента с суммой, которую можно выдать ему, или степенью кредитного риска в конкретных условиях через систему скоринговых баллов. Определение уровня риска посредством использования скоринговых моделей – это очень важная составляющая процесса управления кредитными рисками, так как данный показатель определяет статистическую вероятность того, что клиент (будущий или существующий) будет «хорошим» или «плохим» для Банка.

При оценке юридических лиц методика анализа количественных рисков не учитывает отраслевой специфики предприятий и не учитывает показатели отчета о движении денежных средств., что является существенным недостатком методики оценки кредитоспособности юридических лиц в ОАО «Райффайзенбанк».

Методика ОАО «Райффайзенбанк», основанная на комплексном подходе к анализу заемщиков юридических лиц содержит следующие этапы ее проведения:

1. исследование и оценка  финансового состояния заемщика  путем анализа оценочных показателей, структуры статей баланса и  качества активов;

2. изучение качественной  информации о заемщике на основе  вербального анализа;

3. определение класса  кредитоспособности заемщика на  основе объединения результатов  анализа финансовых коэффициентов  и качественных параметров заемщика.

После выявления проблемных зон в части управления кредитными рисками были предложены рекомендации по совершенствованию используемых банком методик оценки кредитоспособности физических лиц, такие как:

- обеспечить мгновенное информирование ответственных подразделений при обнаружении каких-либо подозрений на предмет мошенничества для своевременной идентификации мошенничества;

- взыскание денежных средств должно проходить таким образом, чтобы при поддержании высокого уровня клиентского обслуживания достигать минимизации потерь по плохим долгам при максимально эффективном использовании ресурсов;

- ежеквартальный мониторинг финансового положения и фактической деятельности заемщика с целью своевременного выявления проблемных активов;

- постоянный контроль над соблюдением заемщиком основных условий кредитного договора.

Предложенные мероприятия позволят снизить сумму просроченных кредитов на 25%. Однако, при этом уменьшится сумма выданных кредитов от 10 до 15 %.

Резервы на возможные потери оставим неизменными. Сумма просроченных кредитов снизится в прогнозном периоде на 3080,5 млн.руб. и составит 9241,5 млн.руб. Коэффициент покрытия просроченных кредитов созданными резервами кредитами составит по прогнозам 2,59, что выше, чем на 31.12.2013 г. на 0,65.

В результате рассмотрения комплексной оценки заемщика юридического лица предусмотрено учитывать отраслевую специфику деятельности заемщика, а также расширить спектр вопросов по качественной характеристики организации – потенциального заемщика. Таким образом, скорректированная рейтинговая оценка должна улучшить качество кредитного портфеля ОАО «Райффайзенбанк», сократить убытки от кредитования.

 

Список библиографических ссылок

1. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство  – Москва : Высшая школа, 2008. – 291 с.

2. Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н., Корниенко С.Л. Банковское дело: современная система кредитования. – М.: КНОРУС, 2007. – 264 с.

3. Кравцова Г.И., Василенко Н.К., Купчинова О.В. Организация деятельности коммерческих банков. – Минск: БГЭУ, 2007. – 478 с.

4. Тавасиев А. М. Банковское дело. – М.: Юнити, 2010. – 723 с.

5. Балабанов И. Т. Банки и банковское дело: учебное пособие. – СПб: Питер, 2009. – 325 с.

6. Белоглазова Г. Н. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 365 с.

7. Давыдов Р. А. Управление кредитными рисками и методы их оценки при кредитовании // Банковское кредитование. – 2011. – № 2. – С. 13–14.

8. Ольшаный А. И. Банковское кредитование. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 654 с.

9. Управление кредитными рисками: учебное пособие / В.В. Жариков, М.В. Жарикова, А.И. Евсейчев. – Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2009. – 244 с.

10. И.В. Вишняков И.В., Казакова  И.И. О методах оценки кредитоспособности заемщик // Деньги и Кредит. – 2007. – № 6.

11. Положение ЦБ РФ от 26.03.2004 N 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» в редакции от 27.12.2007 г.

12. Письмо от 27 июля 2000 г. N 139-Т «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций».

13. Устав Закрытого акционерного общества «Райффайзенбанк», утвержденный внеочередным общим собранием акционеров протокол №58 от 20 декабря 2008г.

14. Кабушкин С. Н. Управление банковскими кредитными рисками. – М.: Новое знание, 2009. – 365 с.

15. Лаврушин О. И. Банковское дело. Современная система кредитования. – М.: КноРус, 2009. – 453 с.

16. Банки Ру. Информационный портал. URL: http://www.banki.ru/ (дата обращения 14.05.2015).

17.Официальный сайт ОАО «Райффайзенбанк». URL: http://www.raiffeisen.ru/ (дата обращения 14.05.2015).

18. Инструкция Банка России от 30.06.1997 N 62а (ред. от 18.08.2003) «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам». И.И.

 

Список использованных источников

 

1. Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном Банке  Российской Федерации (Банке России»). [Электронный ресурс] // КонсультантПлюс : справ.-правовая система – Москва 2015. – Загл. С экрана.

2. Инструкция ЦБ РФ от 16.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков». [Электронный ресурс] // КонсультантПлюс : справ.-правовая система – Москва 2015. – Загл. С экрана.

3. Указание ЦБ РФ от 23.06.2004г. № 70-Т «О типичных банковских рисках». [Электронный ресурс] // КонсультантПлюс : справ.-правовая система – Москва 2015. – Загл. С экрана.

4. Заявление Правительства РФ ЦБ РФ от 30.12.2001 «О стратегии развития банковского сектора РФ»: // Вестник Банка России. 2002.               № 5 (583).

5. Валенцева Н. И. Кредитный механизм и его составные элементы. – Валенцева Н. И. Москва, 2009. – 358 с.

6. Давыдов Р. А. Управление кредитными рисками и методы их оценки при кредитовании / Давыдов Р. А.  // Банковское кредитование. – 2011. – № 2. – С. 13–14.

7. Деньги, кредит, банки / под ред. О.И. Лаврушина. – Москва: Финансы и статистика, 2009. – 246 с.

8. Едронова В. Н., Зарубежные и отечественные подходы к определению кредитоспособности заемщика / Едронова В. Н., Хасянова С. Ю.  // Деньги и кредит. – 2009. – № 10. –3–8 с.

9. Жарковская Е. П., Банковское дело: курс лекций. / Жарковская Е. П., Арендс И. О. – Москва : Омега-Л, 2007. – 365 с.

10. Жуков Е. Ф. Деньги. Кредит. Банки : учебник для вузов. / Жуков Е. Ф.  – Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 465 с.

11. Ильясов С. Банковские услуги и их сущность и перспективы развития // Банковское дело в Москве. / Ильясов С. – 2011. – № 6. –17с.

12. Кулик В. Будут ли расти ставки по кредитам? / Кулик В.  // Банковское обозрение. – 2008. – № 3. – С. 12.

13. Печникова А. В. Банковские операции. – М.: Форум-Инфра, 2009. / Печникова А. В.  – 347 с.

14. Тавасиев А. М. Банковское дело. Базовые операции для клиентов. / Тавасиев А. М. – Москва: Финансы и статистика, 2009. – 155 с.

15. Тавасиев А. М. Банковское дело. Дополнительные операции для клиентов. / Тавасиев А. М. – Москва: Финансы и статистика, 2009. – 155 с.

16. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / под ред. Н.Ф. Самсонова. – М.: ИНФРА-Москва, 2009. – 365 с.