Бизнес план для действующего предприятия

В общем случае технологическая схема обработки  камня включает выполнение следующих  операций: заготовительную (пассировка блоков, подготовка блоков-заготовок) для придания блокам правильной формы; распиловочную (распиловка блоков на плиты  больших размеров, на плиты-заготовки  стандартной ширины); раскройную, окантовочную; фактурную обработку (шлифование-полирование, ударная обработка бучардами, обработка пескоструйными, виброкопировальными, ультразвуковыми установками и др.); обработку фасок, торцов, крепежных канавок изделий; мойку, сушку, сортировку, упаковку готовой продукции.

При подготовке блоков к распиловке они разгружаются на приемной площадке стреловыми и  портальными кранами из подвижного состава автомобильного или железнодорожного транспорта. Затем блоки со склада транспортируются в подготовительное отделение распиловочного цеха для пассировки, целью которой является получение блоков в виде прямоугольного параллелепипеда, форма которого наиболее устойчива при распиловке. В подготовительном отделении происходит также подборка блоков-ставок для обеспечения максимальной загрузки рабочего пространства станка.

При изготовлении тесаных гранитных изделий производится разделка блоков камня перфораторами, а затем — приближенная обработка  заготовок термоинструментом. Фактурная термоструйная обработка осуществляется соответствующим инструментом. Фактуры скалывания получают обработкой бучардами или другими ударными инструментами.

В зависимости от назначения изделий из природного облицовочного  камня обработка его может  быть различной. По характеру приложения нагрузки и применяемому оборудованию обработка камня может выполняться  скалыванием и резанием.

Различают два  последовательных процесса по обработке  камня: обработку по форме (придание полуфабрикату требуемых размеров и формы) и фактурную обработку (декоративную отделку поверхности). Обработка камня по форме бывает приближенная и точная.

Приближенная абразивная обработка проводится на распиловочных  станках рамного типа, а также  на дисковых станках. Точная абразивная обработка осуществляется механическим путем на фрезерно-окантовочных и  шлифовально-полировальных станках  и конвейерах.

Фактурная обработка  камня, цель которой максимально  раскрыть декоративные качества облицовочного  камня и увеличить срок его  службы, выполняется различными способами  в зависимости от вида и назначения изделий из камня. Технологический  процесс обработки камня скалыванием  включает следующие операции: раскалывание блоков на заготовки заданных размеров, окалывание полуфабрикатов, точная и фактурная обработка лицевой поверхности.

Окалывание полуфабрикатов — это придание им формы, грубо приближающейся к заданной. Точная обработка скалыванием — это придание заготовкам заданных размеров и формы.

К наиболее распространенным фактурам обработки камня относятся:

 

-Колотая («скала»)- грубая фактура, получаемая в результате скалывания больших кусков камня от обрабатываемой детали. Имитация естественного скола камня. Перепад высот рельефа до 200мм. Эта фактура выполняется вручную или с использованием ручного пневматического или электрического инструмента. 

 

-Пиленая- шероховатая поверхность камня со следами от воздействия свободной металлической дроби в виде продольных канавок или со следами алмазного диска

 

-Шлифованная- ровная слегка шероховатая поверхность камня без видимых следов обработки абразивным и инструментом, с явно выраженным рисунком камня; (фото) 

 

-Полированная- гладкая поверхность камня с зеркальным блеском, четко отражающая детали предметов. Полностью выявляющая природный цвет и рисунок камня; (фото) 

 

-Бучардованная- точечная фактура обработки камня со следами разрушения от ударов твердосплавной бучарды. Перепад рельефа до 5мм. (фото) 

 

-Термообработанная- шероховатая поверхность камня со следами шелушения от воздействия высокотемпературной плазменной струи, с хорошо выраженной структурой камня. Перепад высот до 5мм.(фото) 

 

-Химическая- поверхность со вскрытой фактурой камня с помощью воздействия химических реагентов (соляной кислоты) на окислы металлов и карбонаты.

Миссия  предприятия - создать базу лояльных потребителей и занять лидирующие позиции  в сфере общественного питания  в городе Екатеринбурге, а так  же и за его пределами, через удовлетворение потребностей покупателей в блюдах высокого качества, отличным обслуживанием и богатым интерьером, обеспечивая фирме максимальный годовой доход.

Основные  показатели деятельности ООО Торговый дом «Гранит» за 2008 – 2011 гг. представлены в Таблице 2.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 2.1

Основные показатели деятельности ООО Торговый дом «Гранит»

за 2008 - 2011 гг. (в тыс.)

Показатели	Год				Изменение (+;-)			Темп изменения, %
	2008	2009	2010	2011	2010 г.  к 2008 г.	2011 г.  к  2008 г.		2009 г.  к 2008 г.		2010 г.  к 2008 г.	2011 г.  к 2008 г.
Выручка от продажи продукции, тыс. руб.	32580	40544	43046	43118	10466	10538		106,17		100,17	106,35
Себестоимость проданной продукции, тыс. руб.	29880	37655	39656	39370	10019	9733		132,7		132,7	131,76
Валовая Прибыль, тыс. руб.	2700	2889	3390	3748	447	805		117,34		110,56	129,73
Арендная плата. Тыс.руб.	1000	1000	1060	1060	60		60		0	106	106

 

Из  таблицы 1. следует, что выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг в 2010 году по сравнению с 2008 годом увеличилась на 10466 тыс. руб. или на 22,1%. В 2011 году рост выручки от реализации составил по сравнению с 2008 годом 10538 тыс. руб. или 22,8%.

Себестоимость проданной продукции, работ, услуг ООО Торговый дом «Гранит» в 2008 году составила 29880 тыс. руб., в 2009 году – 37655 тыс. руб., в 2010 году – 39 656 тыс. руб., в 2011 году – 39 730 тыс. руб., то есть, наблюдается увеличение себестоимости на 10019 тыс. руб. или 32,7% в 2010 году по сравнению с 2008 годом и увеличение на 9733 тыс. руб. или 31,7% в 2011 году по сравнению с 2008 годом.

Валовая прибыль ООО Торговый дом «Гранит» за исследуемый период имеет ярко выраженную тенденцию к росту. Так, в 2008 году она составила 2700 тыс. руб., в 2009 году она составила 2 889 тыс. руб., в 2010 году – 3 390 тыс. руб., в 2011 году – 3 748 тыс. руб. Полученные данные свидетельствуют, что темп роста валовой прибыли в ООО Торговый дом «Гранит» снижается. В 2010 году он составил 17,34%, а в 2011 году – 10,56%.

Происходящие  изменения отразились на росте показателя рентабельности продаж. Рентабельность продаж рассчитывается делением прибыли от реализации продукции, работ и услуг или чистой прибыли на сумму полученной выручки.

Р_п2008 = (2700 тыс. руб. / 32580 тыс. руб.) * 100% = 8,28%

Р_п2009 = (2889 тыс. руб. / 40544 тыс. руб.) * 100% = 7,13%

Р_п2010 = (3390 тыс. руб. / 43046 тыс. руб.) * 100% = 7,88%

Р_п2011 = (3748 тыс. руб. / 43118 тыс. руб.) * 100% = 8,69%

Как показывают вышеприведенные расчеты  рентабельность продаж ООО Торговый дом «Гранит» увеличилась за анализируемый период с 7,13% до 8,69%, что положительно характеризует коммерческую деятельность предприятия.

Таким образом, в целом за период 2008 – 2011 гг. наблюдается тенденция основных показателей деятельности к росту.

На  данный момент, численность работников ООО Торговый дом «Гранит» составляет 44 человека. Состав и структура работников предприятия представлена в Таблице 2.

Таблица 2.

Состав и  структура работников предприятия  ООО Торговый дом «Гранит» в динамике с 2009 по 2011 гг.

Категории работников	2009		2010		2011		2008
	чел.	%	чел.	%	чел.	%	чел.	%
руководящие работники	2	4,4	2	4,6	2	4,5	2	4,6
административный персонал	3	6,6	3	7	3	6,9	3	7
менеджеры по продажам	13	28,8	12	28	12	27,5	12	28
распиловщики	20	44,6	18	41,8	19	43,1	18	41,8
повар	1	2,4	1	2,4	1	2,2	1	2,4
разнорабочие	4	8,8	4	9,3	4	9	4	9,3
водитель	2	4,4	3	6,9	3	6,8	3	6,9
всего	45	100,00	43	100,00	44	100,00	43	100,00

 

Для анализа показателей эффективности  использования трудовых ресурсов ООО Торговый дом «Гранит» за 2008 – 2011 гг. составим таблицу 3.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 3.

Основные  показатели эффективности использования  трудовых ресурсов ООО Торговый дом «Гранит» за 2008 - 20011 гг.

Показатели	Год				Изменение (+;-)		Темп изменения, %
	2008	2009	2010	2011	2010 г. к 2008 г.	2011 г. к 2008 г.	2010 г. к 2008 г.	2011 г. к 2008 г.
Выручка от продажи продукции, тыс. руб.	32580	40544	43046	43118	10466	10538	106,17	100,17
Численность работающих, чел.	43	45	43	43	0	0	100,00	100,00
Фонд оплаты труда, тыс. руб.	1157,4	1338,96	1649,76	2100,48	492,36	943,08	142,5	181,5
Среднемесячная зарплата, тыс. руб.	12,90	15,97	19,82	25,94	6,92	13,04	158,3	208,3
Производительность труда, тыс. руб./чел	757,6	900,9	1001,06	1002,74	243,4	244,5	32,2	32,3

 

Производительность  труда в 2008 году составила757,6тыс. руб/чел в 2009 году составила 900,9 тыс. руб./чел., в 2010 году – 1001,06 тыс. руб./чел, в 2011 году – 1002,74 тыс. руб./чел. В 2010 году по сравнению с 2008 годом произошло увеличение показателя на 243,4 тыс. руб./чел. или на 32,2%. В 2011 году по сравнению с 2008 годом рост показателя составил 244,5 тыс. руб./чел. или 32,3%.

В то же время средняя заработная плата  работника за месяц составила в 2008 году – 12,9 тыс. руб., в 2009 году – 15,97 тыс. руб., в 2010 году – 19,82 тыс. руб., в 2011 году – 25,94 тыс. руб. Среднемесячная заработная плата также обнаруживает тенденцию к росту: в 2010 году по сравнению с 2008 годом наблюдается увеличение среднемесячной заработной платы на 4923 руб. на 42%, в 2011 году по сравнению с 2008 годом – на 13004 руб., или 50,2%. Темпы роста производительности труда в 2010-2011 гг. существенно ниже темпов роста заработной платы, что свидетельствует о преобладании экстенсивного типа развития и низкой эффективности использования трудовых ресурсов предприятия.