Обоснование эффективного использования трудовых ресурсов компании по производству и продаже мебели

Рис. 1.2 Структура трудовых ресурсов ООО МК «Тура» по стажу работы в деревообрабатывающей отрасли

Большую часть коллектива занимают работники, стаж которых менее года и более 10 лет.

Рис. 1.3 Структура трудовых ресурсов ООО МК «Тура» по уровню образования

Основная масса коллектива имеет среднее профессиональное образование. Практически все руководители с высшим образованием. Среднее -техническое образование у основной части рабочих, занятых на основном производстве.

Рис. 1.4 Структура трудовых ресурсов ООО МК «Тура» по половому признаку

Преимущественное количество работников занимают мужчины 105 человек, женщин на предприятии 62.

Соотношение различных категорий работников в их общей численности характеризует структуру кадров (персонала) предприятия, цеха, участка. Структура кадров также может определяться по таким признакам, как возраст, пол, уровень образования, стаж работы, квалификация, степень выполнения норм и др.

Профессионально - квалификационная структура персонала складывается под воздействием профессионального и квалификационного разделения труда. Под профессией обычно понимают вид трудовой деятельности, требующий определенной подготовки. Квалификация характеризует меру овладения работниками данной профессией и отражается в квалификационных (тарифных) разрядах, категориях. Тарифные разряды и категории также являются и показателями, характеризующими уровень сложности работ. [3]

Применительно к характеру профессиональной подготовленности работников используется и такое понятие, как специальность, определяющее вид трудовой деятельности в рамках одной и той же профессии. Дифференциация в специальностях по одной и той же рабочей профессии чаще всего связана со спецификой применяемого оборудования. Организационная структура ООО МК «Тура» носит линейный характер.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 1.5. Организационная структура ООО МК «Тура»

Проведем анализ состава работающих по категориям персонала и проиллюстрируем динамику численности работающих.

Таблица 1.2

Анализ структуры персонала предприятия

Категория	2010 год		2011 год		Абсолют. отклонение, чел	Относительное отклонение, %
	чел.	%	Чел.	%
Среднесписочная численность персонала, всего, в т.ч:	189	100	167	100	-22	0,88
-руководители	13	6,87	10	5,98	-3	0,87
-специалисты	25	13,22	28	16,77	3	1,26
-служащие	28	14,81	18	10,78	-10	0,73
-рабочие	123	65,08	111	66,47	-12	1,02

 

Результаты анализа показывают, что численность персонала в отчетном году по сравнению с прошлым уменьшилась и составила 88 %, что в абсолютном выражении составило 22 человека. Из таблицы видно, что соотношение специалистов увеличилось на 3 человека. Доля руководителей, служащих и рабочих уменьшилась на 3, 10 и 12 человек соответственно.

Полноту использования трудовых ресурсов можно оценить по количеству отработанных дней и часов одним рабочим за анализируемый период времени, а также по степени использования фонда рабочего времени.

Движение трудовых ресурсов на предприятии, связанное с приёмом и увольнением работников, является важным аспектом анализа, так как этот фактор оказывает влияние на производительность труда.

Для оценки интенсивности движения трудовых ресурсов используются относительные показатели: [34]

1. Коэффициент оборота по приему характеризует удельный вес принятых работников:

Кпк = Рп/Р*100(%)                                           (1.1)

где Кпк – коэффициент оборота по приему;

Рп - число работников, принятых за период; 

Р- среднесписочная численность за период.

2. Коэффициент оборота по выбытию характеризует удельный вес выбывших работников:

Квк = Рув/Р*100(%)                                        (1.2)

где Kвк – коэффициент оборота по выбытию;

Рув - число работников, уволенных по всем причинам за период;

Р - среднесписочная численность за период.

3. Коэффициент текучести характеризует уровень увольнения работников по отрицательным причинам:

Кт = Рувс/Р*100(%)                                         (1.3)

где Кт – коэффициент текучести;

Рувс - число работников, уволенных по собственному желанию и нарушению трудовой дисциплины; 

Р- среднесписочная численность за период.

4. Коэффициент восполнения работников характеризует восполнение работников, выбывших по различным причинам из организации и вновь принятых:

Кв = Рп/Рув                                                   (1.4)

где Кв – коэффициент восполнения работников;

Рп - число работников, принятых за период;

  Рув - число работников, уволенных за период.

Если в результате расчета этот коэффициент больше 1, то происходит не только возмещение убыли рабочей силы в связи с увольнением, но и появляются новые рабочие места. Если данный показатель меньше 1, то это свидетельствует о том, что сокращаются рабочие места.

5. Коэффициент постоянства кадров используется для анализа степени стабильности трудовых коллективов:

Кпк = 1 – Квк                                                  (1.5)

где Кпк – коэффициент постоянства кадров;

Квк – коэффициент оборота по выбытию.

В таблице 1.3 представлены данные о движении рабочей силы на предприятии ООО МК «Тура».

Таблица 1.3

Данные о движении рабочей силы

Показатель	2010 год	2011 год
Численность персонала на начало года, чел	202	176
Приняты на работу, чел	8	5
Выбыли в т.ч.	34	23
-по собственному желанию	8	6
-за нарушение трудовой дисциплины	26	17
Численность персонала на конец года, чел	176	158
Среднесписочная численность, чел	189	167
Коэффициент оборота по приёму	0,042	0,029
Коэффициент оборота по выбытию	0,18	0,14
Коэффициент восполнения	0,24	0,23
Коэффициент постоянства кадров	0,82	0,86

 

В 2010 году численность работников на начало года составила 202 человека, на конец – 176 человек и среднесписочная численность 189 человек. Количество принятых – 8, выбыли 34 человека.

В 2011 году среднесписочная численность работников составила 167 человек, численность на начало года 176 и на конец года 158 человек. Принято 5 человек, выбыли 23. Большее количество выбывших сотрудников в основном по причине нарушения трудовой дисциплины, что показывает наличие проблем социального характера.

Коэффициент оборота по приему и выбытию в 2011 году снизился и составил 0,029 и 0,14 соответственно; коэффициент восполнения изменился незначительно – 0,23; коэффициент постоянства кадров повысился и составил 0,86.

 

1.2. Оценка  эффективности использования  трудовых ресурсов предприятия и факторов ее определяющих

 

Эффективность использования трудовых ресурсов - важнейшее экономическое понятие, характеризующее результативность использования трудовых ресурсов; выражается в достижении наибольшего эффекта при минимальных затратах трудовых ресурсов и измеряется как отношение результата к затратам живого труда во всех сферах деятельности: в сфере материального производства, в непроизводственной сфере, в сфере общественного, коллективного и частного производства. [8]

Рассмотрим эффективность использования трудовых ресурсов в компании ООО МК «Тура» (табл. 1.4):

Таблица 1.4

Использование трудовых ресурсов предприятия

Показатели	2010г	2011г	отклонение
Среднесписочная численность рабочих (ЧР)	189	167	-22
Отработано за год одним рабочим:
-дней (Д)	238,2	237,2	-1
-часов (Ч)	1888,1	1879,3	+8,8
Средняя продолжительность рабочего дня (П), ч.	7,89	7,96		+0,07
Фонд рабочего времени, ч.	355206,2	315314,7		-39873
Объём производства в сопоставимых ценах, тыс.р.	34427	22453		-11974
Себестоимость продукции, тыс. руб.	18872	29475		-10903
Чистая прибыль, тыс. руб.	26932	16791		-10141
Рентабельность персонала, %	16,12	11,12		-5
Удельная трудоёмкость на 1 тыс. руб. ч.	0,055	0,083		-0,028

 

 

Фонд рабочего времени (ФРВ) зависит от численности рабочих (ЧР), количества отработанных дней одним рабочим в среднем за год (Д) и средней продолжительности рабочего дня (П):

ФРВ = ЧР ´ Д ´ П                                             (1.6)

где ФРВ – фонд рабочего времени;

ЧР – среднегодовая численность рабочих;

Д – количество отработанных дней одним рабочим за год;

П – средняя продолжительность рабочего дня.

На анализируемом предприятии фактический фонд рабочего времени меньше прошлого года на 39891,5 ч. Влияние факторов на его изменение можно установить способом абсолютных разниц:

                                    DФРВ чр = (ЧР ф – ЧР пл) ´ Д пл ´ П пл =

                                    = (167-189) ´ 238,2 ´ 7,89 = -41346,76 ч;

                                    DФРВ д = (Д ф – Д пл) ´ ЧР ф ´ П пл =

                                    = (237,2 – 238,2) ´ 167 ´ 7,89 = -1317,63 ч;

 

                                     DФРВ п = (П ф – П пл) ´ Д ф ´ ЧР ф =

                                     = (7,96 – 7,89) ´ 167 ´ 237,2 = +2772,868 ч;

 

Всего      - 39891,5 ч.

 

Как видно из приведенных данных, имеющиеся трудовые ресурсы ООО МК “Тура” использует недостаточно полно. В среднем одним рабочим отработано по 236,3 дней вместо 238,2.

Отсутствие сверхурочно отработанного времени говорит о хорошей организации производственного процесса.

Графиком работы предприятия установлено 2 выходных дня. Трудовой кодекс устанавливает продолжительность рабочего дня – 8 ч. (при пятидневной рабочей неделе), 10 праздников и 10 сокращенных предпраздничных дня.

Как видно по данным таблицы, планом намечалось улучшить использование рабочего времени. Каждый член трудового коллектива в 2011г. должен был отработать 240 рабочих дня вместо 238,2 за прошлый год.

Таблица 1.5

Баланс рабочего времени на одного среднесписочного рабочего

 

 

№					абс. откл.		отн. прирост, %		% выполнения плана
	Показатели	2010	План	2011	от 2011	от плана	Фактический	по плану
1	Календарный фонд времени, в т.ч.	365	365	365	-	-	-	-	100
2	-праздничные	10	10	11	-	-	-	-	100,5
3	-выходные	106	104	104	-	-2	-2	-	98
4	Номинальный фонд рабочего времени, дни (стр.1-стр.2-стр.3)	249	250	250	-	1	0,4	-	100,4
5	Неявки на работу, дни, в т.ч.:	11	10,1	13,7	2,7	3,6	18,5	28	101,8
6	-ежегодные отпуска	5,4	5,2	7,2	+2	+1,8	33	+38	103,1
7	-болезни	5	5	5,4	+0,4	+0,4	+8	+8	100,2
8	-прогулы	0,4	-	0,8	-	+0,4	+50	-	-
9	-простои	0,2	0,1	0,3	+0,2	-	0,2	-	100,1
10	Явочный фонд рабочего времени, дни (стр.4-стр.5)	238,2	240	236,3	-1,9	-3,7	-0,5	-1,2	98,7
11	Продолжительность рабочего дня, час.	8	8	8	-	-	-	-	-
12	Бюджет рабочего времени, час, (стр.10*стр.11)	1905,6	1920	1890,4	-29,6	-15,2	-0,5	-0,1	94,5
13	Предпраздничные сокращенные дни, час.	10	10	11	+1	+1	+10	+10	100
14	Внутрисменные простои, час.
15	Полезный фонд рабочего времени, час, (стр.12-стр.13-стр.14)	1895,6	1895,6	1879	-16,6	-16,6	-0,4	-0,4	99,2
16	Средняя продолжительность рабочего дня, час.	7,89	7,96	7,96	-	+0,07	+0,8	-	100
17	Трудоёмкость работника, тыс. р. в час	0,055	0,067	0,083	-0,01	+0,028	+0,016	+17,9	102,1