Управление ликвидностью коммерческого банка

Таким образом, в результате проведенных мероприятий  сумма быстро реализуемых и наиболее ликвидных активов не изменится, в то же время сумма краткосрочных  обязательств банка снизится за счет снижения доли краткосрочных и роста  доли долгосрочных вкладов ввиду  увеличения привлечения средств  корпоративных клиентов. Расчет показателей  ликвидности в таблице 3.8.

Таблица 3.8 - Прогноз  показателей ликвидности

Показатель	2010	прогноз	Изменение
оценка  ликвидности по запасам по формуле (1)	47,1	54,9	+7,8
коэффициент абсолютной ликвидности по формуле (2)	0,39	0,42	+0,03
коэффициент покрытия краткосрочных обязательств по формуле (3)	0,50	0,54	+0,04

Таким образом, реализация предложенных мероприятий  по управлению ликвидностью позволят ОАО «Азиатский банк» повысить показатели ликвидности. Так, коэффициент ликвидности по запасам вырастет ввиду того, что банк увеличит кредитование физических лиц за счет расширения ассортимента предложений по краткосрочным кредитам.

Коэффициенты  абсолютной ликвидности и покрытия повысятся, т.к. в структуре обязательств банка снизится доля срочных вкладов  физических лиц и вырастет объем  вложений корпоративных клиентов.

В целом изменения  показателей, характеризующих ликвидность, позволят выйти из отрицательной  динамики и существенно снизить  возможность возникновения у  банка напряженного положения с  ликвидностью в будущем.

Следовательно, можно сделать вывод, что предложенные мероприятия по управлению ликвидностью ОАО «Азиатский банк» повысят уровень ликвидности банка и снизят риск возможных проблем с ликвидностью.

Выводы:

Основными причинами  риска ликвидности ОАО «Азиатский банк» являются: снижение кредитования с одновременным ростом вложений в финансовые инструменты; увеличение просроченной задолженности; повышение доли вкладов населения в структуре привлеченных средств.

В целях снижения негативного влияния данных проблем  на уровень ликвидности банка  рекомендуется провести следующие  мероприятия:

- Увеличение  доли кредитования населения,  за счет расширения ассортимента  предложения по краткосрочному  кредитованию;

- Снижение просроченной  задолженности за счет улучшения  системы по контролю за качеством заемщиков;

- Снижение вложений  в ценные бумаги для уменьшения  рисков ликвидности;

- Диверсификация  привлеченных средств за счет  увеличения корпоративных депозитов  предприятий в различных сферах  деятельности.

Реализация предложенных мероприятий по управлению ликвидностью ОАО «Азиатский банк» позволит увеличить ликвидность банка и снизит риск возможных проблем с ликвидностью.

Кроме того, меры, направленные на привлечение потенциальных  заемщиков и корпоративных вкладчиков дадут возможность банку улучшить качество обслуживания и повысить конкурентоспособность  на рынке.

Заключение

По проведенному исследованию можно сделать следующие  выводы:

Понятие ликвидность  означает способность банка покрыть  свои обязательства перед клиентами  своевременно и в полном объеме, не ухудшая при этом финансовое положение.

Ликвидными считаются  активы, легко трансформирующиеся в  наличность с минимальным риском или без него. По степени ликвидности  активы банка подразделяют на наиболее ликвидные и наименее ликвидные. При этом уровень ликвидности банка определяется как способностью за счет суммы наличных средств и других ликвидных активов, а также за счет быстрой мобилизации средства из других источников обеспечить в полном объеме и в срок погашение обязательств. В связи с этим в практике финансового анализа различают несколько показателей ликвидности: мгновенную, текущую и долгосрочную.

Оценка ликвидности  банка включает в себя структурный  анализ активов и пассивов, а также  коэффициентный анализ показателей  ликвидности.

Основными способами  управления ликвидностью банка являются: управление коммерческими ссудами, перемещение активов, метод ожидаемого дохода и управление пассивами. Кроме  того, уровень ликвидности может  регулироваться и Центральным Банком, через установление обязательных нормативов ликвидности.

Проблемы управления ликвидностью были рассмотрены на примере  деятельности ОАО «Азиатский банк».

Анализ основных показателей деятельности ОАО «Азиатский банк» за последние годы показал, что банку удалось преодолеть кризисные явления экономики и даже добиться положительной динамики в наращивании объемов привлечения средств клиентов, наибольшую долю которых составляют физические лица.

Антикризисные меры банка были в первую очередь  направлены на улучшение качества кредитного портфеля, показатели ликвидности говорят  о росте в его структуре  краткосрочных вложений. Кроме того, банк наращивает объемы вложений в  различные финансовые инструменты (ценные бумаги), что может увеличить  риски в случае нестабильности на данном рынке.

Анализ динамики и структуры баланса банка  показал, что за последние годы общий  объем активов увеличивался ежегодно, несмотря на кризисные явления на рынке. Однако, показатели кредитования в целом за период снизились, хотя данные 2010 года показали положительную динамику.

Проведенный анализ кредитного портфеля физических лиц  показал, что за последнее время  существенно снизилась доля потребительского кредитования населения по причине  роста процентных ставок и падения  платежеспособности. Данные проблемы напрямую сказались и на росте  просроченной задолженности, причем срок просрочки вырос, что увеличивает  риски не возврата кредита.

Анализ структуры  привлеченных средств за последние  годы рост доли вкладов физических лиц, при одновременном снижение доли других средств.

Тенденции снижения диверсификации привлеченных средств  может увеличить риски ликвидности  в будущем.

В целом банк за анализируемый период полностью  соблюдал все требования к выполнению нормативов по ликвидности. Однако некоторые  показатели демонстрируют отрицательную  динамику, что повышает риск ликвидности  в будущем.

Основными причинами  риска являются: снижение кредитования с одновременным ростом вложений в финансовые инструменты; увеличение просроченной задолженности; повышение  доли вкладов населения в структуре  привлеченных средств.

В целях снижения негативного влияния данных проблем  на уровень ликвидности банка  рекомендуется провести следующие  мероприятия:

- Увеличение  доли кредитования населения,  за счет расширения ассортимента  предложения по краткосрочному  кредитованию;

- Снижение просроченной  задолженности за счет улучшения  системы по контролю за качеством заемщиков;

- Снижение вложений  в ценные бумаги для уменьшения  рисков ликвидности;

- Диверсификация  привлеченных средств за счет  увеличения корпоративных депозитов  предприятий в различных сферах  деятельности.

Реализация предложенных мероприятий по управлению ликвидностью ОАО «Азиатский банк» позволит увеличить ликвидность банка и снизит риск возможных проблем с ликвидностью.

Кроме того, меры, направленные на привлечение потенциальных  заемщиков и корпоративных вкладчиков дадут возможность банку улучшить качество обслуживания и повысить конкурентоспособность  на рынке.

Список  литературы

1. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (в ред. от 03.11.2010) // СЗ РФ. 15.07.2002. № 28. ст. 2790.

2. Федеральный закон  «О несостоятельности  (банкротстве)» от 26.10.2002 г. №127-ФЗ (в ред.  от 28.12.2010) // СЗ РФ 28.10.2002 г. № 43 ст.4190.

3. Инструкция ЦБ  РФ от 16.01.2004 №  110-И "Об обязательных  нормативах банков" (в  ред. от 08.11.2010) // Вестник  Банка России. №11. 11.02.2004., № 66. 08.12.2010.

4. Указание ЦБ РФ  от 16.01.2004 №1379-У «Об  оценке финансовой  устойчивости банка  в целях признания  ее достаточной  для участия в  системе страхования  вкладов» (в ред.  от 27.10.2009) // Вестник  Банка России. №  5. 27.01.2004.

5. Акимов О.М. Банковская  ликвидность: новые  подходы Базельского комитета // Управление в кредитной организации. 2010. № 3. С. 77 - 83.

6. Александров А.С., Гохберг Е.Л. Управление ликвидностью в банках: ошибки и пути развития // Финансовая аналитика: Проблемы и решения. 2010. №9. С.72-76.

7. Базазян С.Г. Об аспектах выбора банка: текущая ликвидность или доверие? // Молодой ученый. 2010. № 4. С.127-129.

8. Банковский менеджмент: учеб. / под ред. Е.Ф. Жукова. - 3-е изд. - М.: Юнити-Дана, 2009. - 303 с.

9. Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - СПб.: Питер, 2008. - 400с.

10. Бочаров Е.П., Данилова  Е.В., Иванча А.Г. Оценка ликвидности коммерческих банков методами эконометрики и имитационного моделирования // Прикладная информатика. 2009. № 3. С. 18-27.

11. Бригхем Ю., Гапенски Л. Финансовый менеджмент./Пер. с англ. В 2-х томах. - СПб.: Экономическая школа, 1999. - 382 с.

12. Власова А.В. Управление  ликвидностью банка  в условиях кризиса  // Банковское право. 2006. № 2. С.

13. Галай О.П. Механизм управления активно-пассивными операциями с учетом соблюдения нормативов ликвидности банков // Экономические науки. 2008. № 42. С.373-375.

14. Гамзаева Е.Г. Модель стратегии антикризисного управления ликвидностью коммерческого банка и ее режимы // Ученые записки Института информатизации образования Российской академии образования. 2006. № 18. С.299-307.

15. Герасимова Е.Б.  Турбо-анализ банка. - М.: Форум, 2010. - 383с.

16. Глотова. А.С. Совершенствование  управления ликвидностью  коммерческого банка  // Вестник Белгородского  университета потребительской  кооперации. 2009. №  2. С.415-418.

17. Губанова Е.В., Шарова С.У. Практика управления рисками в небольшом банке. Риск ликвидности. Мгновенная ликвидность // Управление финансовыми рисками. 2008. № 3. С. 210-219.

18. Екушев А.Е. Анализ ликвидности и его применение при управлении активами и пассивами банка // Управление в кредитной организации. 2007. №3. С. 12-14.

19. Ендовицкий Д.А., Кузнецова Л.В. Статистическая оценка взаимосвязи риска ликвидности и финансовой устойчивости коммерческих банков // Дайджест-финансы. 2010. № 7. С.36-41.

20. Казимагамедов А.А. Банковское дело. Организация и регулирование. - М.: Академия, 2010. - 272с.

21. Карташов А.В.О  мерах повышения  капитализации банковской  системы в условиях  финансового кризиса  (на примере США  и России) // Банковское  право. 2010. № 5. С.16-19.

22. Киричек С.В. Индикатор баланса доходности и ликвидности коммерческого банка и его многокритериальная оптимизация // Известия Орловского государственного технического университета. Серия: Фундаментальные и прикладные проблемы техники и технологии. 2007. № 3. С.145-152.

23. Куликов С.А. Кризис  ликвидности коммерческих  банков влияние  просроченной задолженности  по кредитам и  ликвидность коммерческих  банков в современной  России // Российское  предпринимательство. 2009. № 10-1. С.102-106.

24. Курников А.В. Метод  устранения недостатков  централизованного  управления ликвидностью  в банках // Банковское  дело. 2007. № 8. С. 73-77.

25. Лаврушин О.И. Основы  банковского дела. - М.: КноРус, 2011. - 392с.

26. Левина Ю.Б. Схема  построения анализа  ликвидности в  коммерческом банке  // Банковские услуги. 2001. №5. С.11-16.