Банковское кредитование субъектов малого и среднего бизнеса

Если в западных странах  предприятия малого и среднего бизнеса берут кредиты до 1 миллиона долларов, то в России в среднем ориентируются на сумму до 30 тысяч долларов. То есть по сравнению с развитыми рынками наш бизнес по-настоящему мал. И любое колебание конъюнктуры, не продленный договор аренды на торговую точку или кража, совершенная продавцом, могут существенно ухудшить ситуацию.

Проанализировав работу Московского  банка ОАО «Сбербанк» РФ можно сделать вывод, что кредитование малого и среднего бизнеса действительно активно развивающаяся сфера. Возвратность кредитов малыми и средними предприятиями во многом зависит от эффективности использования заемных средств. Трудности, с которыми сталкивается здесь малый и средний бизнес, зависят от разных факторов: отсутствие опыта, разработка новых направлений, изменение конъюнктуры и прочих. Московский банк ОАО «Сбербанк» РФ использует зарубежный опыт, когда банк-кредитор активно участвует в разработке бизнес-плана клиентов, консультирует его руководителей по широкому спектру финансовых проблем. В конце концов, именно кредитор заинтересован в том, чтобы вложенные им средства вернулись с прибылью.

Специфика кредитования малого бизнеса в российской экономике  обусловлена:

• Низкой прозрачностью малого и среднего предпринимательства и проблемами, связанными с отсутствием достаточного залогового обеспечения сделки.
• Сфера кредитования малого и среднего бизнеса сама по себе очень рискованная, здесь очевиден как повышенный уровень всех традиционных источников риска, так и наличие специфических зон риска самого малого и среднего бизнеса.
• Плохо развитая система государственных программ по поддержке малого (стартового) бизнеса, по сравнению с зарубежными странами, совместно с банками.

Среди факторов, сдерживающих кредитование малого и среднего бизнеса, банки называют: неприемлемый уровень соотношения «доходность-риск», отсутствие данных о кредитной истории, недостаточность ресурсной базы, нормативно-правовые требования Центробанка по формированию резервов.

Таким образом, в целях  активизации банковской поддержки  малого бизнеса со стороны государства  необходимо принятие ряда соответствующих мер:

• В разработку государственных целевых  программ в отношении стартового малого и среднего предпринимательства следовало бы внести аспекты формирования льготной среды для их становления.
• Создание действенной системы предоставления государственных гарантий, обеспечивающей доступ малому бизнесу к финансовым ресурсам.
• В дальнейшем в лице Центробанка разрабатывать направлении по улучшению денежно-кредитной политики в отношении малого и среднего бизнеса и подготовить для банков конкретные рекомендации по работе с ними.

Характерно, что при оценке риска по кредитным требованиям  не учитывается уровень их обеспеченности. Таким образом, многим малым и средним предприятиям, стабильно работающим, но не имеющим высоколиквидного залога, получить кредит теперь будет много проще. Однако «начинающих» (в том числе и тех, кто может предоставить обеспечение) такой подход вряд ли устроит.

Главный недостаток государственного финансирования малого и среднего бизнеса состоит в том, что бюджетные финансовые ресурсы зачастую не доходят до реально функционирующих малых и средних предприятий. Сложившаяся система контроля не обеспечивает целевого использования бюджетных ресурсов. Практика свидетельствует о том, что выборочное предоставление прямых льготных кредитов и субсидий оказывает меньшее стимулирующее воздействие на формирование финансов малых и средних предприятий, чем осуществление государственной поддержки в форме гарантированного кредита.

Использование государственных  и муниципальных гарантий по кредитам коммерческих банков под проекты  создания и развития малых и средних предприятий имеет несомненные преимущества.

С помощью гарантирования возврата кредитов можно было бы решить так называемую проблему start-up, когда  начинающему бизнесу требуются  денежные средства для развития, а  полный залог, стоимость которого банки  искусственно завышают в два-три  раза, он предоставить не может.

Создание кредитных бюро призвано снизить вероятность кредитования недобросовестных заемщиков, однако на данный момент эта система практически  не функционирует, хотя работа в данном направлении ведется давно.

В целом кредитные бюро не являются организациями, способными самостоятельно, без взаимодействия с другими институтами решить проблему минимизации рисков при  кредитовании мелких предприятий. В  тоже время само появление на российском финансовом рынке института бюро кредитных историй способствует созданию инфраструктуры цивилизованного  рынка кредитования, включающей в  себя наряду с кредитными бюро и  другие механизмы минимизации рисков, основанные, в частности, на разделении рисков между банками, страховыми компаниями, региональными администрациями.

Мировая практика свидетельствует: без определенных государственных  преференций, в том числе финансовых, малое предпринимательство развиваться  не может. Развитие малого и среднего бизнеса в нашей стране должно приобрести статус национального проекта, считают руководители банков.

В дальнейшем прогнозируется, что сфера кредитования малого и среднего бизнеса будет развиваться по двум направлениям: кредитные продукты для средних клиентов, которые по масштабам своей деятельности ближе к малым, стандартизуются, а для растущих малых компаний, которые приближаются к средним, условия кредитования, наоборот, станут более гибкими и индивидуальными.

Однако все банкиры  сходятся во мнении, что конкурентная борьба за качественного среднего заемщика в 2011 году возросла. Это отразилось в увеличении сумм и сроков кредитования, снижении процентных ставок, сокращении сроков рассмотрения заявок. В ближайшей и среднесрочной перспективе подобные тенденции сохранятся.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Акимов О.Ю. Малый и средний  бизнес: эволюция понятий, рыночная среда, проблемы развития. – М.: Финансы  и статистика, 2003. – 192с.
2. Бабаева Л.В «Малый бизнес в России»- М.: 2003. – 183с.
3. Баженов Ю.К. Малое предпринимательство: практическое руководство по организации и ведению малого бизнеса / А.Ю. Баженов. – М.: 1999. – 104 с.
4. Банковские риски: учебное пособие / кол. авторов; под ред. д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н. И. Валенцевой. – М. : КНОРУС, 2007. – 232 с.
5. Банковское дело: Учебник для студентов вузов / Под ред. О. И. Лаврушина, И. Д. Мамоновой,Н. И. Валенцевой. – 4-е изд. перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2006 – 768 с.
6. Басовский Л.Е. Экономический анализ (Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности) / А.М. Лунева, А.Л. Басовский. – Учебное пособие / Под ред. Л.Е. Бесовского. – М.: ИНФРА – М, 2005. – 222 с.
7. Васильева Е.Е. Проблемы малого предпринимательства.  Механизмы развития малого предпринимательства в России. Аналитический сборник. Академия менеджмента и рынка. – М., 2007. – 328с.
8. Власов И.П. Государственная поддержка малого бизнеса //Финансы и кредит. – 2008. – №9. – С.20-27.
9. Власов И.П. Кредитование малого бизнеса: перспективы развития Финансы и кредит. – 2009. - №3. – С.62-67.
10. Грибов В.Д. Основы бизнеса: Учебное пособие. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 160 с.
11. Дедул А. Малый бизнес России: Достижения, проблемы, перспективы//Федеральная газета № 1-2 февраль 2007. – C.43-47.
12. Егорова Н.Е. Малые предприятия:  предпринимательские  стратегии и  кооперация / М.А. Маренный. – М.: Кооперация Спутник +, 2004. –  199 с.
13. Ильинский И.В. Россия на пути к созданию института кредитных историй.//Банковское дело. 2003. №7.
14. Картуесов А.И Два сценария кредитования малого бизнеса //Банковское дело. - 2008. - №9. – С.66-69.
15. Коробейникова С. Малый бизнес – большие проблемы.// Росбалт. 20.03.2007.
16. Крюков С.П О новых тенденциях в кредитовании малого бизнеса Финансы. - 2009. - №2. – С.19-23.
17. Лапуста М.Г. Малое предпринимательство: Учебник / Ю.Л. Старостин. – М.: ИНФРА – М, 2004. – 453 с.
18. Лапуста. М.Г., Старостин Ю.П. Малое предпринимательство: Учеб. пособие. – 2-е изд., испр. и доп. – М.:ИНФРА – М, 2002. – 784с.
19. Ложкин О.Б. Формула эффективности бизнеса. – М.: МГУП, 2000. – 150 с.
20. Малис Н.И. Налоговый аспект государственной поддержки малого бизнеса //Финансы и кредит. – 2008. - №6 – С.41-45.
21. Малый бизнес России – состояние, проблемы и перспективы, Аналитический обзор, 2008.
22. Малый бизнес. Организация, экономика, управление: Учеб. Пособие для вузов / Под. Ред. Проф. В.Я. Горфинкеля, проф. В.А. Швандвра. – 2-е изд. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. – 243с.
23. Менеджмент малого бизнеса: Учебник / Под ред. проф. М.М. Максимцова и проф. В.Я. Герфинкеля. – М.: Вузовский учебник,     2004. – 269 с.
24. Муравьев А.И., Игнатьев А.М., Крутик А.Б. Малый бизнес: экономика, оганизация, финансы: Учеб. Пособие для вузов. – 2-е изд., Бизнес – пресса, 1999. – 607с.
25. Положение Банка России от 26 марта 2004 г. N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" (в ред. Указаний ЦБ РФ от от 16.06.2008 N 2028-У)
26. Положение ЦБ РФ N 54-П от 31 августа 1998 г "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)"(в ред. Положения, утв. ЦБ РФ 27.07.2001 N 144-П).
27. Сабельников М.А. Критерии отнесения к субъектам малого предпринимательства //Вопросы статистики. -2008. - №12. – С.21-23.
28. Сайдуллаев Ф.С., Шестоперова А.М Оценка уровня развития малого предпринимательства в России. - М.: НИСИПП.
29. Сергеев И.В., Волошина А.Н Налогообложение малых предприятий - 2008. - №2. – С.54-55.
30. Сидорчук Р.Р Некоторые проблемы малого бизнеса //Эко. – 2009. - №1. – С.174-187.
31. Сорокина Л.А. Менеджмент в малом бизнесе: учебное пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2004. – 142 с.
32. Тарачев В.А. Кредитные риски и развитие банковской системы.//Деньги и кредит. 2003. №6.
33. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1
34. Федеральный закон "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) от " от 10 июля 2002г. ( с изм. От 27 окт.2008г)
35. Финансы; Денежное обращение; Кредит: Уебник для вузов / Под ред. Г.Б. Поляка. – 2-е изд. – М.: ЮНИТИ, 2001. – 512 с.
36. Экономика и жизнь.//Малый бизнес России. - 2007. - №33. – С.;42-51.
37. www.sberbank.ru
38. www.opora.ru
39. www.mbm.ru
40. www.creditforbusiness.ru

ПРИЛОЖЕНИЕ № 1. Бухгалтерский баланс

ПРИЛОЖЕНИЕ № 2. Отчет о прибылях и убытках

ПРИЛОЖЕНИЕ № 3. Отчет о движении денежных средств

ПРИЛОЖЕНИЕ № 4. Отчет об уровне достаточности  капитала

ПРИЛОЖЕНИЕ № 5. Сведения об обязательных нормативах