Банковское кредитование субъектов малого и среднего бизнеса

 

Банк уделяет пристальное внимание контролю уровня концентрации крупных кредитных рисков. Приведенные показатели концентрации крупных кредитных рисков на крупнейшего заемщика и 10 крупнейших заемщиков указывают, что риск концентрации за последние 3 года изменялся несущественно и остается на приемлемом уровне.

 

Таблица 16

Концентрация  кредитного риска

Показатели	31 декабря 2010	31 декабря 2009	31 декабря 2008
Доля кредитов крупнейшему заемщику в кредитном портфеле до вычета резерва  под обесценение	3,7%	4,4%	3,5%
Доля кредитов 10 крупнейшим заемщикам  в кредитном портфеле до вычета резерва  под обесценение	16,0%	16,9%	15,8%

 

Приведенный ниже перечень крупнейших заемщиков (групп взаимосвязанных  заемщиков) Банка показывает их высокую диверсификацию по различным отраслям экономики.

 

 

 

 

Таблица 17

Перечень  крупнейших заемщиков разделенных  по отраслям экономики

Показатели (млн. руб.)	Отрасли экономики	Сумма	% от общей суммы кредитов
1	2	3	4
Клиент 1	Машиностроение, торговля, строительство, металлургия	231263	3,7
Клиент 2	Услуги	138057	2,2
Клиент 3	Нефтегазовая промышленность	128041	2,1
Клиент 4	Энергетика, телекоммуникации, химическая промышленность	100349	1,6
Клиент 5	Строительство	100329	1,6
Клиент 6	Телекоммуникации	83074	1,3
Клиент 7	Авиационная промышленность	54669	0,9
Клиент 8	Металлургия	53915	0,9
Клиент 9	Металлургия	52747	0,9
Клиент 10	Торговля, нефтегазовая промышленность	51515	0,8
Итого		993 959	16,0

 

Валютный анализ структуры  кредитного портфеля указывает, что  кредиты в рублях по-прежнему составляют основную его часть — 78,7%. В 2010 году на фоне укрепления курса рубля и  негативных инфляционных ожиданий инвесторов усилилась тенденция роста валютных кредитов. Часть долгосрочных валютных кредитов была взята клиентами на цели рефинансирования их долгов за рубежом. Доля кредитов в иностранной валюте в портфеле Сбербанка по итогам года возросла с 16,3 до 19,7%. Рост кредитования в прочих иностранных валютах указывает на увеличение объемов кредитов, предоставленных клиентам в странах СНГ.

 

 

Рис. 7. Валютная структура кредитного портфеля на конец года

 

 

Применяемые Банком методы и процедуры позволили не допустить неконтролируемого ухудшения кредитного портфеля во время финансового кризиса. Приведенная ниже таблица показывает распределение кредитов заемщикам, которые имеют просроченную задолженность, по количеству дней, а также их долю в кредитном портфеле. Как видно из представленной таблицы, объем просроченной задолженности в 2010 году снизился как в абсолютном, так и в относительном выражении. Причинами указанного снижения просроченной задолженности явились постоянная работа Банка, направленная на погашение просроченной задолженности, реализация части портфеля проблемных кредитов, а также списание безнадежной для взыскания задолженности.

Таблица 18

Кредиты клиентам с просроченной суммой платежа по основному долгу или процентам

Показатели (млн. руб.)	На 31 декабря 2010		На 31 декабря 2009
	Сумма	% от суммы кредитного портфеля	Сумма	% от суммы кредитного портфеля
С задержкой платежа на срок до 1 месяца	41494	0,7	41529	0,8
С задержкой платежа на срок от 1 месяца до 3 месяцев	30814	0,5	52309	1,0
С задержкой платежа на срок более 3 месяцев	452292	7,3	458732	8,4
Итого	524600	8,5	552570	10,2

 

Приведенная ниже таблица  отражает анализ качества кредитного портфеля, а также показывает уровень созданных резервов под обесценение кредитного портфеля и величину неработающих кредитов (кредиты, платеж по основной сумме долга и/ или процентам которых просрочен более чем на 90 дней).

 

 

 

 

 

 

Таблица 19

Неработающие  кредиты и резервы под обесценение

Показатели (млн. руб.)	На 31 декабря 2010		На 31 декабря 2009		Темп прироста, %
	Сумма	% от суммы кредитного портфеля	Сумма	% от суммы кредитного портфеля
1	2	3	4	5	6
Текущие кредиты, оценка обесценения  которых производится на коллективной основе	5540865	89,5	4805677	88,3	15,3
Просроченные кредиты, оценка обесценения  которых производится на коллективной основе	316739	5,1	328597	6,0	(3,6)

 

 

 

 

 

 

 

 

Продолжение таблицы 19

1	2		3		4		5			6
Индивидуально обесцененные кредиты, выданные юридическим лицам	334306		5,4		309571		5,7			8,0
Итого кредитов клиентам до вычета резервов под обесценение	6191910				5443845					13,7
Резервы под обесценение	(702523)				(579814)
Коэффициент резервирования, %				11,3				10,7
Итого кредитов клиентам за вычетом  резервов под обесценение		5489387				4864031			12,9
Неработающие кредиты		452292				458732			(2,6)
Доля неработающих кредитов, %				7,3				8,4

 

 

 

Несмотря на стабилизацию структуры кредитного портфеля в  части доли просроченной задолженности, что отразилось в снижении темпов формирования резервов под обесценение  кредитного портфеля, Банк продолжает придерживаться консервативного подхода к принимаемым на себя кредитным рискам. При создании резервов проводится тщательный анализ заемщиков, их текущей ликвидности и долговой нагрузки, принимая в расчет источники погашения кредита и их надежность, качество и ликвидность обеспечения. Объем неработающих кредитов по состоянию на конец 2010 года практически не изменился по сравнению с предыдущим годом, при этом доля неработающих кредитов в структуре кредитного портфеля снизилась на фоне роста кредитного портфеля.

 

Рис. 8. Динамика просроченной задолженности, %

 

 

 

 

 

Отношение созданных Банком резервов к кредитному портфелю на 31 декабря 2010 года (коэффициент резервирования) составляет 11,3%, при этом доля задолженности, просроченной более чем на 30 дней, составляет 7,8% кредитного портфеля, а доля задолженности, просроченной более чем на 90 дней, — 7,3%. Созданные резервы в 1,6 раза превышают объем неработающих кредитов.

Таблица 20

Реструктурированные кредиты

 

Показатели (млн. руб.)	На 31 декабря 2010		На 31 декабря 2009		Изменения, %
	Сумма	% от суммы кредитного портфеля	Сумма	% от суммы кредитного портфеля
1	2	3	4	5	6
Кредитование корпоративных клиентов
Непросроченные кредиты, оцениваемые  на коллективной основе	574490	76,9	532704	82,4	7,8
Непросроченные кредиты, оцениваемые  на индивидуальной основе	43636	5,8	19888	3,1	119,4

 

 

 

Продолжение таблицы 20

1	2	3	4	5	6
Кредиты с просроченной задолженностью сроком от 1 до 90 дней	28689	3,8	20346	3,1	41,0
Кредиты с просроченной задолженностью сроком более 90 дней	78406	10,5	64086	9,9	22,3
Итого реструктурированные кредиты  корпоративным клиентам	725221	97,0	637024	98,5	13,8
Кредитование физических лиц
Непросроченные кредиты, оцениваемые  на коллективной основе	8820	1,2	1753	0,3	403,1
Кредиты с просроченной задолженностью сроком от 1 до 90 дней	252	0,0	67	0,0	276,1

 

 

 

 

Продолжение таблицы 20

1	2	3	4	5	6
Кредиты с просроченной задолженностью сроком более 90 дней	13428	1,8	7938	1,2	69,2
Итого реструктурированные кредиты  физическим лицам	22500	3,0	9758	1,5	130,6
Итого	747721	100	646782	100	15,6

 

В таблице выше представлены кредиты, по которым была проведена реструктуризация задолженности. Под реструктуризацией понимается внесение изменений в первоначальные условия кредитного договора в более благоприятную для заемщика сторону.

Объем реструктурированной  задолженности вырос в 2010 году на 15,6% и составил 747,7 млрд. руб. на конец  года. Доля реструктурированных кредитов в совокупном кредитном портфеле за 2010 год изменилась несущественно и на конец 2010 года составила 12,1% (на конец 2009 года — 11,9%). По состоянию на 31 декабря 2010 года реструктурированные кредиты на 78,1% представлены непросроченными ссудами (на конец 2009 года — 82,7%). Просроченные реструктурированные кредиты, а также кредиты, обесцененные на индивидуальной основе, росли в 2010 году быстрее портфеля реструктурированных кредитов в целом, что обусловило увеличение их доли в портфеле реструктурированных кредитов до 12,9%, однако в целом качество реструктурированных кредитов следует признать удовлетворительным.

Политика Банка в отношении проблемных кредитов предполагает, что положительное решение о реструктуризации может быть принято только при наличии объективных фактов того, что такая реструктуризация в дальнейшем будет способствовать нормализации экономического состояния заемщика и своевременности обслуживания долга в полном объеме.

Оценка резерва под  обесценение кредитов, выданных юридическим лицам, включает следующие этапы:

• Выявляются индивидуально существенные кредиты.
• Определяется наличие объективных признаков обесценения индивидуально существенных кредитов (кредит считается обесцененным, если его текущая стоимость существенно превышает возмещаемую стоимость).
• Для каждого индивидуально существенного обесцененного кредита определяется размер убытка от обесценения.
• Все прочие кредиты, не являющиеся индивидуально существенными, оцениваются на коллективной основе.