Банковское кредитование субъектов малого и среднего бизнеса

Для решения возникших  проблем Сбербанк стремиться совместно  с клиентом разработать и реализовать оптимальные схемы реструктуризации, направленные на оздоровление бизнеса и максимальный возврат задолженности. Банк использует процедуры реализации залогов лишь в случаях, когда другие методы оздоровления невозможны. Однако в тех случаях, когда финансовая модель деятельности бизнеса не обладает минимально достаточным уровнем самоокупаемости в условиях, близких к нормальным, Банк не видит смысла затягивать ситуацию искусственными методами. Банк, например, не будет предоставлять нерационально долгосрочные или убыточные для банка пролонгации. Как показала практика кризисного времени, искусственное поддержание на плаву нежизнеспособного бизнеса в итоге обходится гораздо дороже всем: как заемщику, банку, так и, в конце концов, обществу в конкретно взятом регионе.

Банк проводит жесткую линию в отношении предприятий и их собственников, допускающих по отношению к банку недобросовестные действия. Банку в отличие от большинства других банков доверили свои сбережения и самые незащищенные, и самые малообеспеченные слои населения страны. Банк действуем только в правовом поле и умеет эффективно защищать интересы вкладчиков и акционеров, даже противостоя тем, кто не связан соображениями права, морали и совести. Банк искренне верит, что из любой, даже самой сложной, ситуации для клиента всегда можно найти выход, позволяющий избежать недобросовестных действий по отношению к банку.

Корпоративный кредит в Сбербанке России может получить любое эффективно действующее юридическое лицо, индивидуальный предприниматель, не имеющий невыполненных обязательств перед Банком и иными кредиторами.

Кредиты предоставляются  на срок до 1,5 лет (для отдельных категорий клиентов, определенных внутренними нормативными документами Банка, – до 3 лет) в рублях и иностранной валюте в денежной и вексельной форме под определенные Банком виды обеспечения. Вопрос о необходимости предоставления обеспечения, его структуре и объеме решается в индивидуальном порядке в зависимости от соответствия клиента параметрам, установленным внутренними нормативными документами Банка и нормативно – правовыми актами ЦБ РФ.

Процентная ставка определяется исходя из конъюнктуры финансового рынка, а также индивидуальных условий кредитования и платежеспособности Заемщика. Источником погашения кредита является денежный поток от текущей производственной и финансовой деятельности Заемщика.

 

Таблица 2

Краткосрочное кредитование

 

Программа кредитования	Краткое описание
1	2
Бизнес-Оборот	Кредит индивидуальным предпринимателям и малым предприятиям на пополнение оборотных средств для производства, торговли и предоставления услуг
Госзаказ	Кредит индивидуальным предпринимателям и предприятиям с годовой выручкой не более 1 млрд. рублей на пополнение оборотных средств для выполнения государственных контрактов

 

 

 

 

 

Продолжение таблицы 2

1	2
Овердрафтное кредитование	Финансирование юридических лиц  при отсутствии или недостатке средств  на счете
Банковские гарантии	Обеспечение Банком денежных обязательств по сделке

 

Московский банк ОАО «Сбербанк» России предлагает кредиты на следующие цели:

• пополнение оборотных средств (финансирование текущей деятельности, уплата налогов, сборов, расходов по аренде, ремонту, заработной плате, рекламе и т.д.);
• приобретение движимого и недвижимого имущества, нематериальных активов;
• покрытие расходов по капитальному ремонту, техническому перевооружению (модернизации);
• проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских, предпроектных и проектных работ;
• расширение и консолидация бизнеса;
• кредитование операций лизинга;
• погашение задолженности перед третьими кредиторами (рефинансирование кредитов);
• формирование покрытия по аккредитивам.

 

 

 

 

 

 

Таблица 3

Долгосрочное  кредитование

 

Программа кредитования	Краткое описание
1	2
Бизнес-Инвест	Кредит индивидуальным предпринимателям и малым предприятиям на инвестиционные цели (приобретение основных средств, вложение в основные средства и др.)
Бизнес-Авто	Кредит индивидуальным предпринимателям и малым предприятиям на приобретение транспортных средств
Бизнес-Актив	Кредит индивидуальным предпринимателям и малым предприятиям на приобретение оборудования
Бизнес-Недвижимость	Кредит индивидуальным предпринимателям и малым предприятиям на приобретение коммерческой недвижимости
Бизнес-Рента	Кредит на любые бизнес-цели для  индивидуальных предпринимателей и  малых предприятий, занимающихся сдачей в аренду коммерческой недвижимости
На приобретение техники Белорусского производства	Целевой кредит с возможностью уплаты части процентной ставки по кредиту  Правительства Республики Беларусь

 

Продолжение таблицы 3

1	2
Приватизация для малого и среднего бизнеса	Кредит индивидуальным предпринимателям и предприятиям с годовой выручкой не более 1 млрд. рублей на приобретение коммерческой недвижимости, арендуемой у государственных органов
Программа кредитования «ГАЗ»	Партнерская программа ОАО «Сбербанк  России» и Группы «ГАЗ» — кредит индивидуальным предпринимателям и  малым предприятиям на приобретение транспортных средств марки «ГАЗ»

 

Учитывая особенности  кредитуемой сделки, денежных потоков  Заемщика и потребностей компании, Банк предлагает следующие режимы кредитования: 

• кредит с единовременным предоставлением кредитных средств;
• возобновляемая кредитная линия со свободным графиком выборки кредитных ресурсов;
• невозобновляемая кредитная линия со свободным или установленным режимом выборки кредита;
• рамочная кредитная линия, с предоставлением кредитов по отдельным кредитным договорам, а также договорам об открытии возобновляемой (невозобновляемой) кредитной линии, заключаемым в рамках Генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии.

 

 

 

 

 

 

Таблица 4

Беззалоговое  кредитование

 

Программа  кредитования	Краткое описание	Сумма кредита	Ставка в рублях, %	Срок кредита
Кредит «Доверие»	Кредит собственникам бизнеса, индивидуальным предпринимателям и малым предприятиям на любые цели	До 2 000 000	17,5%	До 2 лет

 

Кроме того, Банк предлагает следующие виды кредитов:

• овердрафтное кредитование;
• кредитование операций с аккредитивной формой расчетов;
• кредиты под залог объектов коммерческой недвижимости;
• кредиты на условиях, учитывающих специфику деятельности операторов торговых сетей, предприятий серебро- и золотодобывающей отрасли, сельхозяйственных производителей.

3. Методика  оценки кредитоспособности заемщика Банка

Методика разработана  на основе Приложения к Регламенту предоставления кредитов юридическим  лицам Сбербанком России для определения  финансового состояния и степени  кредитоспособности Заемщика.

Для определения кредитоспособности заемщика проводится количественный (оценка финансового состояния) и качественный анализ рисков.

Целью проведения анализа  рисков – определение возможности, размера и условий предоставления кредита. Оценка финансового состояния  заемщика производится с учетом тенденций  в изменении финансового состояния  и факторов, влияющих на эти изменения.

С этой целью необходимо проанализировать динамику оценочных показателей, структуру  статей баланса, качество активов, основные направления хозяйственно-финансовой деятельности предприятия.

Количественный анализ финансового  состояния Заемщика предполагает оценку следующих групп оценочных показателей:

• коэффициентов ликвидности;
• коэффициентов соотношения собственных и заемных средств;
• показателей оборачиваемости и рентабельности.

 

После расчета основных оценочных  показателей в каждой из групп, заемщику присваивается категория по большинству  из этих показателей на основе сравнения  рассчитанных значений с нормативными. Для показателей третьей группы (Оборачиваемость и рентабельность) за исключением рентабельности продукции/продаж не устанавливаются оптимальные  или критические значения ввиду  большой зависимости этих значений от специфики предприятия, отраслевой принадлежности и других конкретных условий. Оценка результатов расчетов этих показателей основана, главным  образом, на сравнении их значений в  динамике.

Далее, на основании определенных категорий показателей, в соответствии с их весами, рассчитывается сумма  баллов Заемщика. Заключительным этапом рейтинговой оценки кредитоспособности является определение класса заемщика, проводимое на основе рассчитанной суммы  баллов.

Качественный анализ кредитоспособности предприятия основан на использовании  информации, которая не может быть выражена в количественных показателях. Для такого анализа используются сведения, представленные заемщиком и другими организациями.  Рассматриваются и анализируются следующие качественные параметры:

1) отраслевые:

• состояние рынка по отрасли;
• тенденции в развитии конкуренции;
• уровень государственной поддержки;
• значимость предприятий в масштабах региона;
• риск недобросовестной конкуренции со стороны других банков;

 

2) акционерные:

• риск передела акционерного капитала;
• согласованность позиций крупных акционеров;

 

3) регулирование деятельности  предприятия:

• подчиненность (внешняя финансовая структура);
• формальное и неформальное регулирование деятельности;
• лицензирование деятельности;
• льготы и риски их отмены;
• риски штрафов и санкций;
• правоприменительные риски (возможность изменения в законодательной и нормативной базе);

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4) производственные и управленческие:

• технологический уровень производства;
• риск снабженческой инфраструктуры (изменение цен поставщиков, срыв поставок и т.д.);
• риски, связанные с банками, в которых открыты счета;
• деловая репутация (аккуратность в выполнении обязательств, кредитная история, участие в крупных проектах, качество товаров и услуг т.д.);
• качество управления и другие параметры.

1.3.1. Кредитоспособность «Ашан»

1.3.1. Кредитоспособность «Ашан»

Рассчитаем кредитоспособность небольшого магазина по продаже алкогольной продукции. Магазину требуется кредит на сумму 500 000 рублей на срок 12 месяцев для увеличения торговой площади.

Количественный анализ.

Таблица 5

Финансовые  показатели магазина

 

Показатели	Строки в отчётности	31.03.09	30.06.09	30.09.09	31.12.09
1	2	3	4	5	6
1. Денежные средства, т. р.	250 + 260	516	186	389	591
2. Краткосрочные финансовые вложения, т.р.	250	0	0	0	0

 

 

 

Продолжение таблицы 5

1	2	3	4	5	6
3. Краткосрочная дебиторская задолженность,  т.р.	240	1071	803	687	874
4. Средняя стоимость дебиторской  задолженности, т.р.	по стр. 230 + 240 баланса	700	941	745	780
5.Оборотные активы, т.р.	290	10085	12866	12760	8765
6. Средняя стоимость оборотных  активов, т.р.	по стр. 290 баланса	8705	11475	12813	10762
7. Средняя стоимость запасов, т.р.	по стр. 210 баланса	7516	10036	11598	9421
8.Краткосрочные обязательства, т.  р.	690 - 640 - 650	7980	11094	9707	5377
9. Собственный капитал, т.р.	490 + 640 + 650	8703	8972	10288	10633
10. Все средства предприятия, т.р.	700	16699	20084	20204	16132
11. Выручка от реализации, т.р.	стр.010 формы №2	2376	1920	3968	5918
12. Прибыль от продаж, т.р.	стр.050 формы №2	205	230	190	174
13. Чистая прибыль, т.р.	стр.190 формы №2	190	212	172	165