Кредитные риски

В конце 2010 года, с учетом сезонного снижения ликвидности  на рынке межбанковского кредитования, ЮниКредит Банком было принято решение о привлечении от Министерства Финансов краткосрочных депозитов совокупным объемом 50 млрд рублей, что позволило снизить на конец года объемы заимствования с межбанковского рынка.

Отдельно  следует отметить, что в 2010 году большое  внимание было уделено вопросам оптимизации  остатков по статьям, отнесенным к разделу  «Денежные средства и денежные эквиваленты», включая остатки Банка на корреспондентском  счете в Банке России, остатки  на счетах ностро в других банках и  пр. Оптимизация позволила снизить  средний размер остатков ЗАО ЮниКредит Банк на корреспондентском счете в Банке России в 2 раза по сравнению с забюджетированными цифрами, а средний размер остатков на счетах в региональных РКЦ Банка России в три раза по сравнению с забюджетированными цифрами. Последнее стало во многом возможно благодаря успешному внедрению в августе 2010 года системы банковских электронных срочных платежей (БЭСП) Банка России. Основное преимущество Системы БЭСП — это скорость проведения платежа. Денежные средства поступают фактически в режиме реального времени.

Еще одним  важным достижением года стало то, что в 2010 году ЮниКредит Банку удалось существенно снизить уровень концентрации пассивов. Так, если на на 31 декабря 2009 года доля средств пяти крупнейших депозиторов составляла 31,2%, то на конец 2010 года данная доля снизилась до 18,4%. При этом структура пассивов изменилась незначительно, поскольку снижение доли средств юридических лиц было компенсировано ростом доли средств Группы, доли, приходящейся на собственные облигации Банка, а также доли, приходящейся на депозиты, привлеченные от Министерства финансов. Наглядно процентное деление можно увидеть на рисунке 6.

Рис 6. Структура пассивов банка по состоянию на 31.12.2010(%).³⁸

После активного  экономического роста 2005-2008 годов, во многом основанного на благоприятной экономической конъюнктуре, Россия испытала серьёзный экономический спад. В 2009 году наблюдалось заметное сокращение ВВП, промышленного производства, оборота розничной торговли и инвестиций в сравнении с аналогичными показателями докризисного уровня. Уменьшилась реальная заработная плата и выросла безработица. В то же время банковский сектор сумел лучше противостоять кризису относительно реального сектора.

Кризис привёл к фактическому закрытию международных  рынков привлечения капитала, что, помимо прямого негативного эффекта, оказало определённое гармонизирующее воздействие на банковский сектор. С конца 2008 года и до середины 2010 года российские банки были вынуждены развиваться, в основном опираясь на внутренние источники роста. И далеко не все банки смогли пережить этот сложный период.

Корпоративный сегмент оказался более устойчивым относительно розничного сегмента с  точки зрения кредитования, несмотря на существенное увеличение уровня кредитных  рисков и проведения банками политики кредитного рационирования на протяжении почти всего 2009 года. Главными движущими  факторами оживления корпоративного кредитования стали рост деловой  активности, уменьшение уровня кредитных  рисков, поступательное снижение процентных ставок, а также восстановление спроса на денежные средства со стороны бизнеса. С мая 2010 года в большинстве отраслей наблюдается заметный рост банковского финансирования, за исключением горнорудной промышленности и торговли.

Положительной тенденцией 2010 года также стало восстановление активности кредитования физических лиц, что, в свою очередь, вызвано ростом реальных доходов населения и снижением безработицы, что оказало положительный эффект на банковский сектор.

2.3Анализ  основных финансовых показателей  ЗАО “ЮниКредит Банк”

Анализ финансовых показателей ЗАО “ЮниКредит Банк” произведен на основе данных бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках за 2008, 2009 и 2010 годы. Анализ структуры и динамики активных операций проведён в таблицах 4 и 5.

Таблица 4.

Анализ  структуры и динамики активных операций ЗАО “ЮниКредит Банк” за 01.01.2009-01.01.2010г.³⁹

Кризис привёл к снижению большинства показателей, что можно увидеть исходя из анализа. За 2009 год самый высокий по удельному весу показатель - чистая ссудная задолженность банка, составляющая 86,1% удельного веса, снизилась на 3,7%(16 779 444 тыс. руб.) по сравнению с предыдущим годом. Вторым по доле удельного веса идут чистые вложения в ценные бумаги, это один из нескольких показателей, который не снизился, а увеличился, составляющие 4,2% удельного веса (21 040 954 тыс. руб.) возросли на 45,5% (6 576 371 тыс. руб.) по сравнению с предыдущим годом. Средства кредитных организаций в ЦБ РФ снизились на 72,1% (49 140 613тыс. руб.) это связано с тем, что участие в программе по наращиванию клиентской базы по времени совпало со снижением процентных ставок по рублям, в результате чего ставка, выплачиваемая ЮниКредит Банком по депозитам Банка России, оказалась выше стоимости альтернативных источников привлечения денежных средств для Банка, и Банк принял решение о досрочном погашении депозитов Банка России, привлеченных в конце 2008-го и начале 2009 года. Средства в кредитных организациях составляющие 1,8% удельного веса (9 082 937 тыс. руб.) снизились на 38,7% по сравнению с предыдущим годом (5 726 709 тыс. руб.). Прочие активы, составляющие 1,4% удельного веса (6 978 755 тыс. руб.), снизились на 19,5% (1 690 607 тыс. руб.). Денежные средства, составляющие 1,6% удельного веса (8 137 115 тыс. руб.) выросли на 27,5% (1 757 481 тыс. руб.). Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы, составляющие 1% удельного веса (4 845 857 тыс. руб.) возросли на 6,5% (294 455 тыс. руб.). Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, составляющие 1% удельного веса(4 845 857тыс. руб.), остались почти неизменными, они снизились на 0,2%(894 тыс. руб.). Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения, составляющие 0,12% удельного веса (583 672 тыс. руб.), снизились на 78,7% (2 150 512 тыс. руб.). В итоге активы банка, на конец 2009 года, равные 572 313 248 тыс. руб., снизились на начало 2010 на 12,7% (66 860 472 тыс. руб.)

Таблица 5.

Анализ  структуры и динамики активных операций ЗАО “ЮниКредит Банк” за 01.01.2010-01.01.2011г.⁴⁰

За 2010 год  активные операции банка возросли на 32,2% по сравнению с предыдущим годом, за 2010 год банк восстанавливался после кризиса. Наибольший удельный вес в активе составляет чистая ссудная задолженность, в 2009 году её удельный вес составил 86,1%, а в 2010 году уже 86,4%, что больше предыдущего периода на 32,5% (141 512 467 тыс. руб.).  Вторым, по показателю доли удельного веса, являются чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в 2009 году составляющие 4,2% (21 040 954 тыс. руб.) и в 2010 году возросшие до 5,2,%, в рублях же разница между годами составляет 13 907 287 тыс. Средства кредитных организаций в ЦБ так же возросли на 56,2% (10 688 209 тыс. руб.) по отношению к предыдущему году. Прочие активы, в 2009 году составляющие 1,4% от удельного веса в 2010 году снизились до 1,1,%, однако они выросли на 44 061 тыс. руб. Денежные средства, занимавшие в 2009 году 1,6% (8 137 115 тыс. руб.) от удельного веса, в 2010году занимают 1%  с уменьшением на 1 182 200 тыс. руб. Средства в кредитных организациях снизились на 34,2% и занимают 0,9% удельного веса(5 974 262 тыс. руб.). Основные средства и нематериальные активы в удельном весе составляющие 0,8% (5 325 729 тыс. руб.), выросли по отношению к предыдущему году на 9,9% (479 872 тыс. руб.). Чистые вложения в ценные бумаги и другие фин. активы, имеющиеся в наличии для продажи составляют 0,1% удельного веса и по сравнению с предыдущим годом возросли на 53,3%(233 385тыс.руб.). Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения составляют 0,09% от удельного веса и остались, фактически, не измененными (0,1%).

По итогам 2010 года активы ЮниКредит Банк составили 668 027 858 тыс. руб. Имеется тенденция к росту всех показателей, за исключением денежных средств и средств в кредитных организациях. Активы банка за год увеличились на 32,2%(162 575 082 тыс. руб.), что характеризует банк очень прибыльным. В банке отсутствую резкие колебания, это показывает его стабильность. Также банк начал наращивать активы в ценных бумагах и, похоже, что будет развивать это направление и в дальнейшем.

Анализ структуры  и динамики обязательств ЗАО “ЮниКредит Банк” на 01.01.2009, 01.01.2010, 01.01.2011 представлен в таблицах 6 и 7.

Таблица 6.

Анализ  структуры и динамики обязательств ЗАО “ЮниКредит Банк” за 01.01.2009-01.01.2010г.⁴¹

Кризис привёл к тому, что пассивы банка фактически остались неизменными. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, составляют 60,9% от удельного веса (273 731 965 тыс. руб.), за кризисный период они возросли на 10,2% (25 244 402 тыс. руб.). Средства кредитных организаций составляют 36,3% удельного веса пассивов (163 135 046 тыс. руб.), на начало 2010 года они снизились по сравнению с началом 2009 года на 6,6% (11 440 436 тыс. руб.). Выпущенные долговые обязательства, составляющие на начало 2009 года 2,44% удельного веса (10 677 974 тыс. руб.) снизились на 98,3% (10 495 764 тыс. руб.). Прочие обязательства, составлявшие 0,9% от удельного веса (3 886 017 тыс. руб.) на начало 2009 года возросли на 172,5% (6 702 177 тыс. руб.). Выпущенные долговые обязательства, составляющие 0,04% удельного веса (162 500 тыс. руб.) на начало 2010 года выросли на 1139% (1 850 824 тыс. руб.). В итоге пассивы банка за анализируемый год выросли на 2,7%, с 437 789 536 тыс. руб. до 449 650 739 тыс. руб., то есть на 11 861 203 тыс. руб.

Таблица 7.

Анализ  структуры и динамики обязательств ЗАО “ЮниКредит Банк” за 01.01.2010-01.01.2011г.⁴²