Кредитные риски

Обязательства банка – 601 840 282 тыс. руб., возросли на 33,8% (152 189 543 тыс. руб.) по сравнению с предыдущим годом. Наибольший удельный вес на протяжении двух лет составляют средства клиентов, их доля в удельном весе составляет 54,5% (328 029 864 тыс. руб.), что ниже предыдущего года на 6,4%. Однако, в денежном выражении на начало 2011 года, они увеличились на 19,8% (54 297 899 тыс. руб.). Довольно значительно возросли средства кредитных организаций, представляющие 41,4% от удельного веса (249 327 998тыс. руб.), на 52,8%. Резко возросли выпущенные долговые обязательства, на 8250,3% (15 032 867 тыс. руб.), что составляет 2,5% (15 032 867 тыс. руб.) удельного веса. Прочие обязательства, составляющие 0,9% удельного веса (5 375 960 тыс. руб.) уменьшились на 50,8%.  Почти в два раза выросли резервы на возможные потери (0,6% удельного веса), рост составил 93,3% от суммы предыдущего года, хотя они и являются незначительными от общей суммы.

Наблюдается заметный рост вкладов, как клиентов, так и других банков.  По данной таблице можно сделать вывод, что банк сделал довольно высокий скачок в своём росте. В банке имеется довольно широкий выбор депозитов для физических лиц, таких как вклад “классический”, “накопительный вклад”, “универсальный вклад” и др., что позволяет привлечь большое число клиентов разнообразием выбора. Также имеется широкий выбор услуг для юридических лиц. Банк предлагает услуги депозитария по хранению эмиссионных и не эмиссионных ценных бумаг. Депозитарные услуги на международных финансовых рынках. Оказывает услуги по сопровождению и регистрации операций залога ценных бумаг и многое др. После долгого перерыва банк снова на российский долговой рынок с двумя выпусками облигаций на 5 лет 05 и 06 серии. В количестве 5 млн. штук каждый, номиналом 1 тыс. руб.

Анализ структуры и динамики источников собственных средств ЗАО “ЮниКредит Банк” на 01.01.2009, 01.01.2010, 01.01.2011 представлен в таблицах 8 и 9.

Таблица 8.

Анализ  структуры и динамики источников собственных средств ЗАО “ЮниКредит Банк” за 01.01.2009-01.01.2010г.⁴³

Наименование	01.01.2009		01.01.2010		изменения
	тыс.руб.	уд.ве, %	тыс.руб.	уд.вес,%	01.01.2010к 01.01.2009(%)	01.01.2010 к 01.01.2009 (в тыс. руб.)
1.средства акционеров (участников)	23 064 358	45,8	23 064 358	41,3	100	-
2.Эмиссионный доход	7 837	0,02	7 837	0,01	100	-
3.Резервный фонд	1 501 745	3	1 888 252	3,4	125,7	386 507
4.Переоценка основных средств	2 295 185	4,6	2 295 025	4,1	100	-160
5.Нераспределённая прибыль (непокрытые  убытки) прошлых лет	15 731 352	31,3	23 075 151	41,4	146,7	7 343 799
6.Нераспределённая прибыль и прочие  резервы	7 730 148	15,4	5 471 414	9,8	70,8	-2 258 734
Итого	50 330 625	100	55 802 037	100,0	110,9	5 471 412

Источники собственных  средств банка – 55 802 037 тыс. руб., выросли на 10,9% (5 471 412 тыс. руб.) по сравнению с предыдущим годом. Средства акционеров остались на том же уровне – 23 064 358тыс. руб., на начало 01.01.2009 они составляли в удельном весе 45,8%, на 01.01.2010 они составили уже 41,3%. Нераспределённая прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет, составляющие 41,4% от удельного веса (23 075 151 тыс. руб.) возросли на 46,7% (7 343 799 тыс. руб.) по сравнению с предыдущим годом. Нераспределенная прибыль и прочие резервы, составляющие 9,8% от удельного веса (5 471 414 тыс. руб.) снизились за анализируемый период на 29,2% (2 258 734 тыс. руб.). Переоценка основных средств, равная на 01.01.2009 4,6% удельного веса (2 295 025 тыс. руб.) осталась фактически не изменой (снижение на 160 тыс. руб.), однако на 01.01.2010 стала равна 4,1% от удельного веса. Резервный фонд, составляющий 3,4% от удельного веса (1 888 252 тыс. руб.), вырос на 25,7% (386 507 тыс. руб.). Эмиссионный доход, составляющий 0,01% от удельного веса, остался неизменным.

Таблица 9.

Анализ  структуры и динамики источников собственных средств ЗАО “ЮниКредит Банк” за 01.01.2010-01.01.2011г.⁴⁴

Наименование	01.01.2010		01.01.2011		изменения
	тыс.руб.	уд.ве, %	тыс.руб.	уд.вес,%	01.01.2011 к 01.01.2010(%)	01.01.2011 к 01.01.2010 (в тыс. руб.)
1.средства акционеров (участников)	23 064 358	41,3	27 264 345	41,2	118,2	4 199 987
2.Эмиссионный доход	7 837	0,01	7 837	0,01	100,0	-
3.Резервный фонд	1 888 252	3,4	2 161 823	3,3	114,5	273 571
4.Переоценка основных средств	2 295 025	4,1	3 152 779	4,8	137,4	857 754
5.Нераспределённая прибыль (непокрытые  убытки) прошлых лет	23 075 151	41,4	24 096 701	36,4	104,4	1 021 550
6.Нераспределённая прибыль и прочие  резервы	5 471 414	9,8	9 504 091	14,4	173,7	4 032 677
Итого	55 802037	100,0	66 187 576	100,0	118,6	10 365 539

 

Источники собственные  средств банка выросли на 18,6% (10 365 539 тыс. руб.) от прошлого года и составили 66 187 576 тыс. руб. Средства акционеров в капитале банка выросли на 18,2% (4 199 987 тыс. руб.) и в начале 2011 года их удельный вес составил 41,2% (27 264 345 тыс. руб.). Нераспределённая прибыль прошлых лет увеличилась на 4,4% (1 021 550 тыс. руб.) и составляет 36,4% от удельного веса (24 096 701 тыс. руб.). Нераспределённая прибыль и прочие резервы выросли на 73,7% (4 032 677 тыс. руб.) и составили 14,4% удельного веса ( 9 504 091 тыс. руб.). Переоценка основных средств по сравнению с показателем прошлого года возросла на 37,4%(857 754 тыс. руб.) и составила 3 152 779 тыс. руб. Банк увеличил свой резервный фонд на 14,5% (273571 тыс. руб.) от показателя предыдущего года, причина может быть в увеличении кредитования и инвестирования. Эмиссионный доход на протяжении двух лет оставался неизменным и составил 0,01% удельного веса (7 837 тыс. руб.).

Собственные средства ЮниКредит Банк выросли на 10 365 539 тыс. руб. Банк показывает довольно стабильные результаты в динамике развития собственных средств, что благоприятно сказывается на финансовых результатах.

Анализ структуры  и динамики пассивных операций ЗАО “ЮниКредит Банк” на 01.01.2009, 01.01.2010, 01.01.2011 представлен в таблицах 10 и 11.

Таблица 10.

Анализ структуры  и динамики пассивных операций ЗАО  “ЮниКредит Банк” за 01.01.2009-01.01.2010г.⁴⁵

Наименование	01.01.2009		01.01.2010		изменения
	тыс.руб.	уд.вес,%	тыс.руб.	уд.вес,%	01.01.2010 к 01.01.2009(%)	01.01.2010 к 01.01.2009 (в тыс. руб)
1. Обязательства	521 982 623	93,8	449 650 739	93,2	86,1	-72 331 884
2.Собственные средства	34 599 273	6,2	32 726 886	6,8	94,6	-1 872 387
3. Итого	556 581 896	100,0	482 377 625	100,0	86,7	-74 204 271

Обязательства банка, составляющие 93,2% удельного веса (449 650 739 тыс. руб.) уменьшились по сравнению с предыдущим годом на 13,9% (72 331 884 тыс. руб.). Собственные средства банка снизились на 5,4% (1 872 387 тыс. руб.) и стали равны 32 726 886 тыс. руб. В итоге пассивные операции банка снизились на 13,3% (74 204 271 тыс. руб.).

Таблица 11.

Анализ структуры  и динамики пассивных операций ЗАО  “ЮниКредит Банк” за 01.01.2010-01.01.2011г.⁴⁶

Наименование	01.01.2010		01.01.2011		изменения
	тыс.руб.	уд.вес,%	тыс.руб.	уд.вес,%	01.01.2011 к 01.01.2010(%)	01.01.2011 к 01.01.2010(в тыс. руб)
1. Обязательства	449 650 739	93,2	601 840 282	93,5	133,8	152 189 543
2.Собственные средства	32 726 886	6,8	42 090 875	6,5	128,6	9 363 989
3. Итого	482 377 625	100,0	643 931 157	100,0	133,5	161 553 532

 

Удельный  вес обязательств составляет 93,5% (601 840 282 тыс. руб.), а собственных средств 6,5% (42 090 875 тыс. руб.). За анализируемый период обязательства банка выросли на 152 189 543 тыс. руб. Это произошло во многом благодаря увеличению средств других банков и средств клиентов. Данный факт положительно характеризует финансовую устойчивость банка. Большая доля заемных средств, свидетельствует о рентабельности собственного капитала.

В целом финансовое состояние предприятия характеризуется  довольном сильным увеличением  пассивов, что говорит о расширении его деятельности и аккумуляции  денежных средств.

Анализ структуры  и динамики доходов ЗАО “ЮниКредит Банк” на 01.01.2009, 01.01.2010, 01.01.2011 представлен в таблицах 12 и 13.

 

 

Таблица 12.

Анализ динамики доходов ЗАО “ЮниКредит Банк” за 01.01.2009-01.01.2010г.⁴⁷

Наименование	01.01.2009	01.01.2010	изменения
	тыс.руб.	тыс.руб.	01.01.2010 к 01.01.2009(%)	01.01.2010 к 01.01.2009(в тыс. руб)
1. Процентные доходы	37 738 820	44 968 813	119,2	7 229 993
2. Комиссионные доходы	5 276 184	4 790 797	90,8	-485 387
3. Чистые процентные доходы	16 561 574	15 160 421	91,5	-1 401 153
4. Чистые доходы (расходы)	22 960 798	17 867 050	77,8	-5 093 748
5. Доходы по операциям с иностранной  валютой	-825 247	-1 857 752	225,1	-1 032 505
6. Чистые доходы от переоценки  иностранной валюты	9 809 385	1 319 658	13,5	-8 489 727
7. Прочие операционные доходы	2 740 249	558 603	20,4	-2 181 646
8.  Чистые процентные доходы (отрицательная  процентная маржа) после создания  резерва на возможные потери	13 053 584	2 178 838	16,7	-10 874 746
Итого доходов	107 315 347	84 986 428	79,2	-22 328 919

 

Кризисный год  очень сильно отразился на доходах  банка. Процентные доходы возросли на 19,2% (7 229 993 тыс. руб.). Чистые доходы снизились на 22,2% (-5 093 748 тыс. руб.). Чистые процентные доходы снизились на 8,5% (- 1 401 153 тыс. руб.). Чистые процентные доходы после создания резерва на возможные потери снизились на 83,3% (-10 874 746тыс. руб.). Чистые процентные доходы от переоценки иностранной валюты снизились на 86,5% (-8 489 727 тыс. руб.). Комиссионные доходы снизились на 9,2% (- 485 387 тыс. руб.). Прочие операционные доходы снизились на 79,6% (-2 181 646тыс. руб.). Доходы от операций с иностранной валютой снизились на 125,1%       (-1 032 505 тыс. руб.).

Получается, что за кризисный период с 01.01.2009 по 01.01.2010 доходы банка снизились  на 81,8% (-22 328 919 тыс. руб.).

Таблица 13.

Анализ динамики доходов ЗАО “ЮниКредит Банк” за 01.01.2010-01.01.2011г.⁴⁸

Наименование	01.01.2010	01.01.2011	изменения
	тыс.руб.	тыс.руб.	01.01.2011 к 01.01.2010(%)	01.01.2011 к 01.01.2010(в тыс. руб)
1. Процентные доходы	44 968 813	36 556 087	81,3	-8 412 726
2. Комиссионные доходы	4 790 797	6 188 773	129,2	1 397 976
3. Чистые процентные доходы	15 160 421	22 031 964	145,3	6 871 543
4. Чистые доходы (расходы)	17 867 050	27 866 405	156	9 999 355
5. Доходы по операциям с иностранной  валютой	1 159 731	2 524 856	217,7	1 365 125
6. Чистые доходы от переоценки  иностранной валюты	1 319 658	1 086 599	82,3	-233 059
7. Прочие операционные доходы	558 603	274 301	49,1	-284 302
8.  Чистые процентные доходы (отрицательная  процентная маржа) после создания  резерва на возможные потери	2 178 838	21 676 596	994,9	19 497 758
Итого доходов	88 003 911	118 205 581	134,3	30 201 670