Отчет по практике в ОАО "Банк БелВЭБ" г. Витебска

Банковская система –  совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих  в рамках общего денежно-кредитного механизма. Эта система включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных  центров.

 

3 Взаимоотношение банка  с клиентами

 

Взаимоотношения между банком и клиентами (контрагентами) - юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами строятся в соответствии с законодательством и заключенными договорами.   

Одной из базовых структур рыночной экономики является платежная  система, обеспечивающая движение денежных средств между экономическими субъектами путем проведения расчетов между  ними. Выполнение денежных требований и обязательств субъектов экономических  отношений обеспечивается в основном посредством расчетов по банковским счетам. На проведение расчетных операций затрачивается большая часть  операционного времени работников банков (до 60 % и более). Осуществление  расчетных операций позволяет концентрировать  в банках значительные и относительно дешевые ресурсы, которые используются при проведении активных операций. От того, насколько эффективно организованы безналичные расчетные операции в банковской системе, зависит в  значительной мере и общая эффективность  функционирования хозяйствующих субъектов  и экономики в целом.

В основе организации банковских расчетных операций лежат определенные принципы, т.е. обязательно соблюдаемые  правила.

К принципам организации  банковских расчетных операций относятся  следующие:

1. Правовая регламентация  порядка проведения безналичных  расчетов с целью обеспечения  его единообразия;

2. Осуществления платежей, как правило, после отгрузки  товаров, оказания услуг, выполнения  работ, наступления сроков погашения  финансовых, кредитных и других  денежных обязательств;

3. Совершение платежей  с согласия плательщика или  по его поручению.

4. Проведение расчетов  в пределах собственных средств  плательщика и полученных им  кредитов;

5. Зачисление средств на  счет получателя после их списания  со счета плательщика;

6. Проведение расчетов  в пределах установленных сроков.

Для организации рационального  и эффективного оборота средств  с текущих и других счетов для  оплаты поступивших расчетных документов при недостатке средств на счете. Очередность платежей устанавливается  законодательством и является для  банков обязательной.

Выделяются следующие  виды очередности платежей:

– целевая – когда, исходя из экономического содержания платежей, определяются группы из очередности  и оплата документов каждой последующей  группы осуществляется только после  проведения всех платежей предыдущих групп;

– календарная – когда  платежи производятся в той последовательности в которой расчетные документы  поступили в банк. недостаток этого  вида очередности заключается в  том, что при отсутствии средств  более важные для клиента платежи  могут осуществляется после второстепенных;

– по усмотрению клиента.

В частности действующий  порядок предусматривает следующую  очередность:

1. Вне очереди – платежи по неотложным нуждам хозяйствующих субъектов объема не превышающих 20,0 % суммы средств поступивших на расчетные счета клиентов за предыдущий месяц, а также платежи в счет погашения задолженности по выплате зарплаты и приравненных к не5й платежей;

2. Первая группа очередности – платежи в бюджет, государственные целевые внебюджетные и бюджетные фонды; платежи по исполнительным документам.

3. Вторая группа очередности – платежи за энергоресурсы и коммунальные услуги, а также платежи связанные с возвратом банковских кредитов и процентов;

4. Третья группа очередности – в первоочередном порядке проводятся платежи по исполнительным документам судов в той очередности, к  которой относится предмет иска. Остальные платежи осуществляются в календарной очередности, однако плательщик имеет право совершения платежей этой группы по своему усмотрению.

Банковские расчетные  операции совершаются на основе использования  различных платежных инструментов. Платежные инструкции – это оформленные  в установленном порядке приказы, поручения, распоряжения на перечисление денежных средств по банковским счетам за поставленные товары, выполненные  работы, оказанные услуги, в погашение  финансовых обязательств и т.д.

Ответственность ОАО "Банк БелВЭБ" за несвоевременное перечисление средств клиентов определяется действующим  законодательством. Материальная ответственность  банков за своевременность расчетов реализуется путем уплаты штрафов. В настоящее время определено, что если банк по своей вине допустил несвоевременное списание денежных средств со счета плательщика  или задержку их зачисления на счет получателя, он обязан уплатить в пользу клиента пеню за каждый день просрочки  платежа в размере 0,15 % от суммы  платежа. В случае же неправильного  списания средств со счета клиента  по вине банка последний выплачивает  в пользу клиента штраф размер, которого предусматривается в договоре на расчетно-кассовое обслуживание.

В современных условиях ОАО "Банк БелВЭБ" не вправе устанавливать  и проверять направление использования  средств клиентов в процессе расчетов, а также вмешиваться в договорные отношения хозяйствующих субъектов. Однако банки осуществляют определенный контроль за соблюдением клиентами  условий и правил расчетов, который  носит главным образом предварительный  характер.

ОАО "Банк БелВЭБ" имеет  право взыскивать штрафы при нарушении  порядка проведения расчетных операций другими участниками расчетов. В  настоящее время предусмотрено, что при ошибочном зачислении денежных средств на счет клиента  владелец счета обязан в течение 10 календарных дней после получения  выписки из счета уведомить об этом банк. Кроме того, банки могут  взыскать штраф с Белорусского межбанковского расчетного центра, если по его вине банки несвоевременно перечислили  средства по счетам своих клиентов. 

Для осуществления расчетов ОАО "Банк БелВЭБ" открывает клиентам текущие (расчетные) счета в национальной и иностранной валюте. Текущие  счета – это счета, которые  открываются предприятиям, организациям, учреждениям, предпринимателям и физическим лицам для зачисления, хранения денежных средств и осуществления расчетов. Для клиентов эти счета – расчетные, т.к. используются для расчетов с  контрагентами. Порядок открытия, функционирования и закрытия текущих счетов регламентируется законодательством и нормативными актами Национального банка Республики Беларусь. Действующими в настоящее время Правилами открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь установлен единый порядок открытия текущих счетов в иностранной и национальной валюте для всех банковских клиентов – субъектов расчетов: юридических лиц любых организационно-правовых форм, индивидуальных предпринимателей, учреждений, организаций, общественных объединений, нерезидентов и физических лиц.

Участники расчетов самостоятельно определяют, в каком банке им следует  открыть счет для проведения расчетов. Банк не имеет права отказать в  открытии счета и расчетном обслуживании, если данный вид  деятельности предусмотрен уставом банка. Разрешение на открытие счета дает руководитель или уполномоченное им лицо.

Для открытия расчетного счета  в национальной валюте субъект хозяйствования должен предоставить в банк следующие  документы:

1. Заявление на открытие счета установленной формы,

2. Копию документа о регистрации, удостоверенную нотариально,

3. Два экземпляра копий учредительных документов, удостоверенных нотариально,

4. Дубликат извещения о присвоении учетного номера налогоплательщика,

5. Справку органов Фонда социальной защиты населения о регистрации в качестве плательщика обязательных страховых взносов,

6. Карточку с образцами подписей лиц, имеющих право распоряжаться счетом, и оттиска печати.

Физическим лицам текущий  счет в национальной валюте открывается  на основании заявления при предъявлении паспорта или другого документа, удостоверяющего личность.

Приняв решение об открытии текущего счета, руководитель ОАО "Банк БелВЭБ" делает разрешительную надпись  на заявлении клиента, которая является основанием для открытия счета. Открыв счет клиенту, банк обязан в течение  одного банковского дня сообщить об этом инспекции Государственного  налогового комитета. При открытии счета банк заключает с клиентом договор текущего банковского счета (приложение И). Договор обычно содержит следующие разделы: обязанности  сторон; права сторон; финансовые отношения; ответственность сторон; порядок  рассмотрения споров; срок действия договора, порядок его расторжения и  изменения; дополнительные условия.

Порядок перечисления средств  по текущему счету в процессе его  функционирования и используемые при  этом документы регламентируются Положением о безналичных расчетах в Республике Беларусь. Форма безналичных расчетов, применяемая при осуществлении  расчетных операций, определяется в  договоре между плательщиком и получателем  средств.

Текущие счета субъектов  хозяйствования могут быть закрыты  ОАО "Банк БелВЭБ" в следующих  случаях:

– при заявлении владельца  счета;

– по решению собственника предприятия;

– при ликвидации предприятия;

– при отмене решения о  государственной регистрации;

– при отсутствии средств  на счете или записей по счету  в течение трех месяцев;

– при непредставлении  в течении месяца документов, необходимых  для переоформления счета;

– в других случаях, предусмотренных  законодательством.

Для проведения межбанковских  расчетов в ОАО «Белвнешэкономбанк»  открыты корреспондентские счета  «Ностро» в других банках-корреспондентах, а также счета «Лоро», предназначенные  для учета средств, находящихся  на корреспондентских счетах, которые  открываются другими банками  в уполномоченном банке. В филиалах банка открыты субкорсчета для  расчета в национальной и иностранной  валютах: 6100 «Субкорреспондентские  счета филиала в банке для  расчетов в национальной валюте», 6101 «Субкорреспондентские счета филиала  в банке для расчетов в иностранной  валюте» - предназначены для учета  средств филиалов в центральном  аппарате ОАО «Белвнешэкономбанк»  и используются для расчетов филиалов по своим операциям и операциям  его клиентов. В свою очередь ОАО  «Белвнешэкономбанк» открывает  субкорреспондентские счета каждому  филиалу отдельно: балансовые счета 6110 «Субкорреспондентские счета  филиалов для расчетов в национальной валюте» и 6111 «Субкорреспондентские  счета филиалов для расчетов в  иностранной валюте» - предназначены  для учета средств отделений, находящихся на балансе ОАО «Белвнешэкономбанк».

Текущий (расчетный) счет «Пенсионный» ОАО "Банк БелВЭБ" открывается  в белорусских рублях. Открытие счета  осуществляется банком в соответствии с заключаемым договором текущего (расчетного) банковского счета «Пенсионный» при представлении документа, удостоверяющего  личность физического лица и пенсионного  удостоверения. В приложении Н представлена спецификация продукта текущий банковский счет «Пенсионный»

Текущий (расчетный) счет «Пенсионный» открывается для хранения денежных средств, которые вносятся на счет как  наличными, так и зачисляются  в безналичном порядке. Находящиеся  на счете денежные средства могут  быть перечислены в оплату товаров, работ, услуг, переведены на другие банковские счета, а также сняты наличными.

По желанию клиента  на текущий (расчетный) счет «Пенсионный» может зачисляться заработная плата  и иные выплаты.

Привлечение денежных средств  клиентов во вклады (депозиты) в подразделениях ОАО "Банк БелВЭБ" осуществляется работниками кредитно – экономического отдела.

Работник кредитно – экономического отдела предлагает клиенту процентную ставку по вкладу (депозиту) (не более  максимального размера, утвержденного  решением Финансового комитета ОАО "Банк БелВЭБ"), знакомит клиента  с иными действующими условиями  привлечения денежных средств клиентов в банковские вклады (депозиты), порядком открытия счета по учету вкладов (депозитов) с указанием перечня  документов, необходимых для его  открытия.

После получения согласия клиента на размещение денежных средств  во вклад (депозит) работник готовит  проект договора банковского вклада (депозита). Генеральный договор  срочного банковского вклада (депозита) представлен в приложении К, договор вкладного (депозитного) счета представлен в приложении Л, индивидуальный договор срочного банковского вклада (депозита) представлен в приложении М.

В договоре банковского вклада (депозита) устанавливается право  клиента истребовать вклад (депозит) или его часть до наступления  срока возврата вклада (депозита), продлить срок действия договора, а также  право пополнения суммы вклада (депозита). Кроме того, в договоре определяется обязанность Клиента о необходимости  извещения Банка о планируемом  досрочном истребовании средств  не менее чем за 3 дня до предполагаемой даты истребования. Продление срока  действия договора может быть осуществлено в любой период времени, но не позднее  дня наступления срока возврата вклада (депозита) с заключением  соответствующего дополнительного  соглашения при условии, что вклад (депозит) принят на общих условиях, установленных решением Финансового  комитета Банка, действующим при  заключении договора. Продление срока  действия договора не допускается при  наложении ареста или обращении  взыскания на денежные средства клиента, находящиеся во вкладе (депозите), а  также при приостановлении операций по учету вкладов (депозитов). Если день возврата вклада (депозита) приходится на выходной (праздничный) день, продление  срока действия договора с заключением  соответствующего дополнительного  соглашения осуществляется в первый рабочий день, следующий за выходным (праздничным) днем.