Отчет по практике в ОАО "Банк БелВЭБ" г. Витебска

К кредитованию принимаются инвестиционные проекты, срок окупаемости которых не превышает 5 лет, а возврат кредита обеспечивается в течение 6 лет со дня выдачи первой суммы кредита. Долгосрочный кредит предоставляется на осуществление  высокоэффективных мероприятий.

При выдаче инвестиционного  кредита в иностранной валюте основным требованием является валютоокупаемость  проекта, т.е. подразумевается получение  заемщиком в ходе реализации проекта  валютной выручки в сумме, достаточной  для погашения процентов за пользование  кредитом и основной суммы. Выдача кредита  в иностранной валюте производится в валюте платежа по контракту, на оплату которого выдается кредит. Проверка материального обеспечения по кредитам на реализацию инвестиционных проектов не производится.

Отделение банка  также осуществляет кредитование субъектов  хозяйствования на приобретение, обновление и реконструкцию основных фондов, т.е. предоставляет долгосрочные кредиты. Бухгалтерский учет этих операций организован  на счетах по учету кредитной задолженности, предусмотренных Планом счетов.

Погашение задолженности  по кредиту и начисленных процентов  за кредит производится безналичным  путем в установленной очередности  платежей с текущего (расчетного) счета  кредитополучателя за счет прибыли, полученной от реализации инвестиционного  проекта и хозяйственной деятельности.

Отделение банка  в г. Витебск осуществляет только кредитование инвестиционных проектов по разрешению головного банка, консорциальное кредитование, лизинг и т.п.

ОАО «Банк  БелВЭБ» предоставляет кредиты  на следующие цели:

   *  в текущую деятельность;

   *  на инвестиции;

   *  на рефинансирование кредитов других банков;

   *  на покупку акций других юридических лиц (доли в уставном фонде);

   *  на цели, связанные с лизинговой деятельностью.

Кредитополучателями могут выступать:

   *  юридические лица;

   *  индивидуальные предприниматели, не имеющие задолженности по налогам, платежам в бюджет и государственные внебюджетные фонды.

Кредиты предоставляются  в белорусских рублях и в иностранной  валюте.

Кредитование  осуществляется путем единовременного  предоставления денежных средств, открытия возобновляемой или невозобновляемой кредитной линии, предоставления овердрафта.

Сроки предоставления

   *  в текущую деятельность, на рефинансирование кредитов других банков (за исключением кредитов на инвестиции) — до 3 лет включительно; 

   *  на инвестиции,на покупку акций других юридических лиц (доли в уставном фонде), на рефинансирование кредитов других банков при погашении кредитов на инвестиции — до 5 лет включительно;

   *  на цели, связанные с лизинговой деятельностью —  до 5 лет включительно;

Конкретные  сроки погашения кредитов устанавливаются  индивидуально в зависимости  от характера сделки.

Ставка по кредиту 

Процентная  ставка по кредиту зависит от кредитной  истории клиента, цели кредитования, суммы и срока предоставления кредита, способов обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору. Процентная ставка за пользование кредитом может быть:

   *  фиксированной — неизменной в течение срока определенного кредитным договором;

   *  переменной — банк может пересматривать ее размер в сторону увеличения или уменьшения.

Проценты  рассчитываются путем их начисления на фактический ежедневный остаток  счета по учету кредитной задолженности. Уплата процентов производится не реже одного раза в месяц в сроки, определенные кредитным договором.

Обеспечение возврата кредита 

Выдача кредита  возможна при условии предоставления достаточного обеспечения. Исполнение обязательств по возврату кредита и  процентов за пользование им может  обеспечиваться: залогом недвижимого  и движимого имущества (имущественных  прав), поручительством, гарантийным  депозитом денег, гарантией и  другими способами, предусмотренными законодательством Республики Беларусь.

Одним кредитополучателем может быть одновременно использовано несколько способов обеспечения  исполнения обязательств по кредитному договору.

Овердрафтное  кредитование

Овердрафтное  кредитование — предоставление кредита  при недостатке или отсутствии денежных средств на текущем (расчетном) счете  юридического лица в белорусских  рублях.

Преимущества  овердрафтного кредитования в ОАО  «Банк БелВЭБ»:

   *  предоставление овердрафта осуществляется независимо от срока обслуживания в банке, при этом учитываются поступления денежных средств на текущие (расчетные) счета в других банках;

   *  предоставление овердрафта возможно без залога и поручителей;

   *  кредит может использоваться на любые цели.

Кредитополучателями могут выступать юридические  лица:

   *  резиденты Республики Беларусь (за исключением индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, применяющих упрощенную систему налогообложения и ведущих в соответствии с законодательством Республики Беларусь учет в книге учета доходов и расходов организаций);

   *  осуществляющие финансово-хозяйственную деятельность не менее 12 месяцев;

   *  имеющие текущий (расчетный) счет в ОАО «Банк БелВЭБ»;

   *  имеющие устойчивое финансовое состояние.

 

Условия предоставления кредита:

   *  общий срок действия договора — до 1 года с возможностью дальнейшего продления;

   *  срок транша — 30 дней;

   *  лимит овердрафта — определяется в зависимости от объема поступлений денежных средств на текущий (расчетный) счет.

Перечень  основных документов для получения  кредита 

1. Общие документы: 

   *  ходатайство на получение кредита в произвольной форме;

   *  анкета-заявка на получение кредита в установленной форме;

   *  документы, удостоверяющие личность руководителя и главного бухгалтера заявителя, а также лиц, уполномоченных заключать договоры с банком.

2. Документы  по финансовому состоянию:

бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках  на последние пять квартальных дат  перед датой обращения в Банк. Заявители, осуществляющие деятельность менее 15 месяцев, представляют указанную  бухгалтерскую отчетность на все  имеющиеся квартальные даты.

Юридическое лицо, применяющее упрощенную систему  налогообложения и ведущее в  соответствии с законодательством  учет в книге учета доходов  и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, представляет справку  о доходах за последние шесть  месяцев перед датой обращения  в банк, данные учета своей хозяйственно-финансовой деятельности, исходя из требований законодательства Республики Беларусь в части ведения  учета при применении упрощенной системы налогообложения.

Индивидуальные  предприниматели представляют копию  налоговой декларации (расчета) подоходного  налога и/или справку о доходах  за последние шесть месяцев, книги  учета доходов и расходов, сырья  и материалов, товаров (готовой продукции) и другие книги учета (для индивидуальных предпринимателей, которым в соответствии с законодательством Республики Беларусь установлен такой порядок  ведения учета).

Индивидуальные  предприниматели-плательщики единого  налога, а также применяющие упрощенную систему налогообложения, представляют данные учета своей хозяйственно-финансовой деятельности, исходя из требований законодательства Республики Беларусь в части ведения  учета такими плательщиками налогов.

   *  справка о наличии картотеки к счетам в других банках за последние три месяца перед датой обращения в банк;

   *  копии договоров по операциям, подверженным кредитному риску, проведенным в других банках, договоров займа, договоров залога, заключенных в обеспечение исполнения вышеуказанных обязательств;

   *  согласие на предоставление кредитного отчета в соответствии с законодательством Республики Беларусь;

3. Документы  по экономике сделки:

   *  копии основных договоров (контрактов) и других документов в подтверждение кредитуемой сделки при предоставлении кредита на инвестиции (к рассмотрению могут приниматься проекты договоров (контрактов)). При предоставлении кредита в текущую деятельность по усмотрению банка предоставляются договоры (контракты) с основными поставщиками;

   *  копии лицензий на лицензируемые виды деятельности по основным видам деятельности.

Для рассмотрения вопроса о предоставлении кредита  на инвестиции представляется бизнес-план.

4. Документы  по обеспечению исполнения обязательств.

5. Информация  о банке-котрагенте при рассмотрении  вопроса о принятии в обеспечение  исполнения обязательств по кредитному  договору банковской гарантии.

6. Документы,  подтверждающие полномочия лиц  и правоспособность заявителя  на заключение договоров с  банком:

   *  копии документов, подтверждающих полномочия лиц на заключение договоров с банком;

   *  в случае ходатайства хозяйственного общества о совершении кредитной сделки (сделки залога и др.), относящейся в соответствии с законодательством Республики Беларусь к категории крупных, — документы, подтверждающие принятие уполномоченным органом хозяйственного общества решения согласно требованиям Закона Республики Беларусь «О хозяйственных обществах» и его учредительным документам;

   *  документы, подтверждающие принятие уполномоченным органом управления хозяйственного общества решения о кредитной сделке (сделке залога и др.), в совершении которой имеется заинтересованность его аффилированных.

Факторинг

Финансирование под уступку  денежного требования (факторинг) является эффективным финансовым инструментом, позволяющим предприятию быстро восполнить временный дефицит оборотных  средств и одновременно ускорить оборачиваемость дебиторской задолженности, а также значительно увеличить  оборотный капитал и избежать при этом роста кредиторской задолженности  предприятия. Использование факторинга выгодно тем, что клиент имеет  возможность использовать полученные финансовые ресурсы по своему усмотрению. Кроме того, проведение операции факторинга улучшает структуру баланса клиента  и финансовые показатели, поскольку  полученные денежные средства отражаются в учете, в основном, как поступление  выручки.

Предоставляя услугу факторинга, ОАО «Банк БелВЭБ» выступает  на стороне предприятия-экспортера и оплачивает экспортеру сумму документов, подтверждающих факт отгрузки товара в пользу его контрагента за минусом  дисконта.

Преимущества факторинга

При использовании услуги факторинга предприятие получает возможность 

   * снизить риск нехватки  ликвидности (риски возникновения  кассовых разрывов, недостатка средств  для покрытия важных текущих  затрат);

   * минимизировать свои  валютные риски (риски неблагоприятного  изменения курсов обмена иностранных  валют) за счет того, что финансирование  предоставляется в день отгрузки  товара;

   * избежать рисков, связанных с неисполнением получателем  своих обязательств по оплате  за отгруженный товар; 

   * предоставить контрагентам  отсрочку платежа, с целью повышения  конкурентоспособности своих товаров; 

   * получить дополнительную  прибыль за счет увеличения  объема продаж, получив от банка  необходимые оборотные средства;

   * получить финансирование  без оформления залога, при наличии  постоянных и достаточных оборотов  по счетам предприятия в банке.

Договоры факторинга подразделяются:

по виду договоров:

Открытый факторинг —  при котором должник уведомлен  о заключении договора факторинга, по которому права кредитора переходят  к Банку.

Скрытый факторинг — при  котором должник не уведомлен  о заключении договора факторинга, по которому права кредитора переходят  к Банку.

по условиям платежа:

Договор с правом обратного  требования (регресса) — договор  по которому кредитор несет риск неоплаты должником денежных требований.

Договор без права обратного  требования (регресса) — договор  по которому Банк несет риск неоплаты должником денежных требований.

ОАО «Банк БелВЭБ» осуществляет финансирование под уступку денежного  требования только с правом регресса.

по месту проведения:

Внутренний договор факторинга — договор, сторонами которого являются резиденты Республики Беларусь.

Международный договор факторинга — договор, одна из сторон которого является нерезидентом Республики Беларусь.

Максимальный срок финансирования по договорам факторинга — не более 120 дней.

Правовые отношения кредитора  и Банка могут оформляться:

Договором факторинга, предусматривающим  разовое предоставление финансирования под уступку одного или нескольких денежных требований к должнику (должникам).

Генеральным договором на факторинговое обслуживание, предусматривающим  общий порядок и условия предоставления финансирования под уступку денежных требований в рамках установленного лимита. При этом предоставление финансирования под уступку денежного требования в рамках генерального договора оформляется  отдельным соглашением.

Генеральный договор факторинга заключается на срок до 1 года, а с  кредиторами, имеющими длительные партнерские  взаимоотношения с ОАО «Банк  БелВЭБ» на срок не более 2 лет.

Стоимость услуг факторинга

За предоставление финансирования под уступку денежного требования (факторинга) ОАО «Банк БелВЭБ»  получает вознаграждение в виде дисконта.

Дисконт устанавливается  в виде абсолютной суммы.

При досрочной оплате уступленного Банку требования размер дисконта может  быть пересчитан исходя из фактического периода пользования финансированием. При этом разница между изначально рассчитанной суммой дисконта и суммой, рассчитанной исходя из фактического периода пользования финансированием, подлежит выплате Банком кредитору  в качестве финансирования.