Пути совершенствования методик по оценке кредитоспособности заемщика

              -для нежилых помещений:

              1. Договор купли-продажи имущества, удостоверенный  нотариально    зарегистрированный  в                БГУЗРПНИ ( Бишкекское  управление по  землеустройству  и регистрации прав  на недвижимое имущество).

              2. Свидетельство о праве собственности, выданное Фондом Госимущества.

              3. Постановление Фонда Госимущества о приватизации нежилого помещения.

              4. Инвентаризационное дело (технический паспорт здания).

              6. Справка БГУЗРПНИ об отсутствии ограничений и обременений  (Форма 11а).

              7. Юридическое дело заемщика.

              - для жилых помещений:

              1. Договор передачи жилья, удостоверенный нотариально и зарегистрированный в БГУЗРПНИ.

              2. Свидетельство о праве собственности на жилище.

              3. Договор купли-продажи (мены), удостоверенный нотариально, зарегистрированный в БГУЗРПНИ. (при вторичной сделке, заменяет п.1 и п.2).

              4. Справка БГУЗРПНИ об отсутствии ограничений и обременений  (Форма 11а).

              5. Справка из домоуправления об отсутствии задолженности по коммунальным платежам.

              6. Расширенная выписка из домовой книги.

              7. Паспорта собственников.

              В случаях, когда недвижимость приобретена в результате строительства, дополнительно требуется:

а) Акт об отводе земельного участка.

б) Постановление органа местной администрации  (разрешение на строительство).

          в) Акт  ввода в эксплуатацию.

Кроме того,  во всех случаях требуется:

Документ, подтверждающий согласие других собственников на передачу имущества в залог: если имущество состоит в коллективной собственности- протокол собрания собственников, подписанный всеми собственниками, удостоверенный нотариально; если имущество состоит в частной собственности (не на основе договора дарения)- согласие супруга нотариально  заверенное.

              в) Если в залог передается  ранее приватизированное жилье, требуется согласие всех совершеннолетних членов семьи, в том числе временно отсутствующих нотариально заверенное.

При предоставлении в залог   товарно-материальных ценностей необходимы следующие документы:

- договора купли-продажи, поставки, мены иные договора  удостоверяющие право  собственности  заемщика на ТМЦ, акты приема передачи к договорам;

-  спецификации, сертификаты;

- товаротранспортные накладные, ГТД и другие документы, подтверждающие оплату за ТМЦ.

              Как правило, подлинные экземпляры указанных документов помещаются в отдельный пакет, который  в дальнейшем хранится в сейфе в зоне ограниченного доступа. С паспорта заемщика делается ксерокопия или выписываются паспортные данные. Кроме того, необходимо  проверить, что предлагаемый в качестве  обеспечения залог   по запрашиваемому кредиту  не заложен в других банках.

              В качестве обеспечения кредитных операций принимаются денежные средства в национальной валюте   и иностранной валюте в виде депозитных вкладов. Сумма депозитного вклада должна быть на 5 % выше рассчитываемой суммы кредита и процентов по кредиту в течение срока действия кредитного договора. Денежные средства, предоставляемые в качестве денежного вклада, должны быть свободными от кредитных и иных обязательств, а также от обязательных платежей в бюджет. Это должно быть документально подтверждено справкой из налоговой инспекции, обслуживающей данного клиента. 

Весь пакет предоставленных документов по залогу и  учредительные документы передается в юридический отдел для составления юридического заключения.

Составлениие заключений

По итогам переговоров с клиентом, анализа объекта кредитования, финансового состояния заемщика и предлагаемого обеспечения работниками кредитного отдела  составляется письменное заключение о возможности  предоставления кредита. В нем отражаются следующие аспекты: причина обращения за кредитом, его назначение, сумма , срок; оценка реальности операции и ее прибыльности; дата регистрации заемщика как юридического лица; общая оценка финансового состояния заемщика на основе анализа баланса; характеристика предлагаемого обеспечения.               Делается вывод о целесообразности предоставления кредита. Подписанное начальником кредитного отдела  заключение со всеми предоставленными документами передается  на ознакомление членам Кредитного комитета.

Порядок принятия решения о предоставлении (непредоставлении) кредта

Кредитный комитет банка на основании заключений кредитного отдела, юридического отдели и Комитета  по обследованию и  оценке залога     на своем заседании рассматривает и принимает решение по каждому заемщику: предоставить кредит, вернуть на доработку, отказать.

Кредитный комитет по мере необходимости пересматривает процентные ставки по кредитам, на основании   представленного  анализа финансового рынка , отделом маркетинга и анализа  и устанавливает  пределы процентных ставок по кредитам. К каждому заемщику индивидуальный подход при установлении процентной ставки, с учетом отрасли кредитных  вложений , объема и др. факторов. Рассматривает вопрос о приостановлении, в том числе и на внесистемном учете, начисления процентов по классифицируемым кредитам в случае нецелесообразности начисления процентов. Проценты по кредиту, по которому проценты не начисляются , учитываются на основе метода «по факту», т. е. признание дохода происходит только в случае поступления средств.

Ограничение к кредитованию

Банк не имеет права выдавать кредит кому-либо, если при этом нарушается экономический норматив максимального размера риска на одного заемщика, установленный Национальным банком.

Сведения о соблюдение экономических нормативов

Таблица 4

Допустимый максимальный размер риска на одного Заемщика, определяется по формуле:

  К1= СЗ\ СЧК

где:   СЗ- совокупная задолженность одного Заемщика по кредитам, факторингу, финансовому лизингу, а также по забалансовым обязательствам (гарантиям, аккредитивам, поручительствам) выданным Банком за этого Заемщика.

   СЧК- суммарный чистый капитал Банка, определяемый  согласно Инструкции по определению стандарта адекватности капитала коммерческих банков Кыргызской Республики.

    Вся задолженность различных заемщиков при расчете норматива максимального размера риска на одного заемщика должна суммироваться и рассматриваться как единая совокупная задолженность, если невозврат задолженности одним заемщиком неминуемо повлечет за собой проблемы с возвратностью задолженности  другого заемщика. При этом, рассматривая задолженность различных заемщиков на предмет суммирования их как единого риска, как минимум, следует учитывать степень взаимосвязанности заемщиков, состояние отрасли, в которую выданы денежные средства, кредиты заемщиков в этих отраслях, прогнозные условия погашения задолженности и т.д.

           Максимально допустимое значение норматива максимального риска на одного Заемщика установлено не более 20 % для заемщика не связанного с Банком.  Для  Заемщика, связанного с Банком не более 15 %

             Максимальный размер риска по крупным кредитам

         Совокупная задолженность одного заемщика, равная или превышающая 10 процентов от чистого суммарного капитала банка, является «крупным» кредитом.

      Суммарная задолженность по всем «крупным»  кредитам не должна превышать чистый суммарный капитал банка более чем в 5 раз.

        Банк не имеет право кредитовать связанные с банком лица ( инсайдеры и аффилированные лица), если при этом нарушаются требования принципа беспристрастности. Принцип беспристрастности  предполагает, что банк  не имеет право выдавать кредиты  связанным  лицам, если условия  предоставления таких кредитов  являются  более благоприятными, чем  по кредитам, выданным в аналогичных  условиях  не связанным между собой заемщикам.

        Выдача кредита с учетом  внебалансовых обязательств инсайдерам банка должна обсуждаться на Совете  директоров  банка  и может быть осуществляться  только на основании  решения членов Совета директоров банка и в пределах  нормативов, установленных НБКР.

        Банк не должен  осуществлять любые операции с инсайдерами и аффилированными лицами, руководящими работниками  аффилированных  лиц,  родственниками  инсайдеров  или  в их пользу, если  такая операция  осуществляться  на более льготных условиях  по сравнению  с операциями  банка  с иными лицами. Операции, осуществленные с нарушением,  являются ничтожными.

       Решение  соответствующего органа  по любой сделке между банком и  инсайдерами, аффилированными  лицами, руководящими  работниками  аффилированных лиц, родственниками  инсайдеров  может быть принято только после рассмотрения  Советом директоров банка всех условий ее совершения.   

   Максимальный размер риска по сделкам и инсайдерами.

    Совокупная задолженность инсайдеров банка перед банком  не должна  превышать 60 процентов от размера чистого суммарного капитала банка.

Максимальный размер риска по сделкам с инсайдерами и по предусмотренными сделками с аффилированными компаниями.

      Совокупная задолженность инсайдеров банка и размер предусмотренных сделок  со всеми аффилированными компаниями не должна превышать 60 процентов от размера чистого суммарного капитала банка.

     Максимальный размер инвестиций в небанковские компании.

Максимальный размер инвестиций (включая любые другие финансовые вложения и кредиты) в каждую небанковскую компанию устанавливается в соответствии  с законом.

В случае, если банк выдает кредит небанковской компании, в которую он  инвестировал собственные средства, то размер данных инвестиций (включая другие финансовые вложения) при расчете норматива К1 должны суммироваться с размером кредита.

      При  определении  пределов кредитования устанавливается,  что кредит, выданный банком одному заемщику, суммируется с кредитом, выданным другому заемщику, если:

        а) эти заемщики связаны между собой через общий контроль, перекрестные гарантии и значительную финансовую взаимозависимость. Под «общим контролем» здесь подразумевается то когда:

            -Один заемщик контролируется другим заемщиком;

-Несколько заемщиков контролируются одним и тем же лицом;

-для возврата задолженности используется один и тот же источник, включая вторичный источник погашения (залоговое обеспечение).

-  Имеется значительная финансовая зависимость, в  том числе и через договоренности о взаимном сотрудничестве, существует, как правило, если 50 или более процентов годового валового дохода расхода или других поступлений и платежей одного заемщика произошли в результате сделок с другим заемщиком, что должно быть подтверждено документально..

в) два или более заемщика владеют 50 или более процентами оплаченного уставного капитала.

Исключение из правовых пределов кредитования могут производиться только в следующих случаях:  

     а) если кредит выдается под залог казначейских векселей и залог составляет 120% от суммы кредита .