Виды банковских счетов

При изъятии из юрид-го дела документа банк обязан принять все необходимые и возможные в сложившихся обстоятельствах меры для помещения в юрид-е дело заверенной надлежащим образом копии изымаемого документа.

Банк обязан исключить несанкционированный доступ к юрид делам клиентов при их хранении.

В случае прекращения обслуживания клиента в одном подразделении банка и перевода его на обслуживание в другое подразделение банка юрид дело может быть передано из одного подразделения банка в другое в порядке, установленном банковскими правилами.

Юрид дела хранятся банком в течение всего срока действия договора банковского счета, счета по вкладу (депозиту), а после прекращения отношений с клиентом - в течение срока, установленного законодательством РФ.

Сроки хранения документов в электронной форме, касающихся отношений банка и клиента по вопросам открытия, ведения и закрытия банковского счета, счета по вкладу (депозиту) должны быть не менее сроков хранения соответствующего юрид дела клиента.

 

6. Банковские правила  как внутренний документ КО. Банковские правила определяются гл 11 Инструкции БР № 28-И. Банковские правила являются внутренним документом КО и включают в себя следующие положения:

о распределении между структурными подразделениями банка компетенции в области открытия и закрытия банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), в том числе порядок ведения и хранения Книги регистрации открытых счетов;

о процедурах установления наличия по местонахождению юрид лица, его постоянно действующего органа управления;

о порядке открытия и закрытия банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), а также об организации работы по соблюдению при открытии физ лицу банковского счета требования о личном присутствии лица, открывающего банковский счет, либо его представителя;

о порядке изготовления КО документов, используемых при открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), а также порядке изготовления и заверения КО копий документов, представляемых клиентом;

о правилах документооборота с момента получения документов от клиента до момента сообщения клиенту номера банковского счета;

об организации работы по подготовке и направлению сообщений налоговому органу об открытии (закрытии) банковских счетов;

о процедурах приема документов для открытия банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам);

о порядке оформления карточки;

о порядке получения и оформления образца подписи клиента - физ лица;

о порядке уведомления клиентов о реквизитах их банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам);

о порядке учета и хранения документов;

о случаях и порядке формирования одного юрид дела по нескольким счетам клиента;

о порядке доступа к юрид делам клиентов;

о порядке передачи юрид дел в подразделениях КО;

о порядке обновления информации о клиентах;

иные положения, регулирующие открытие и закрытие банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам).

Банковские правила не могут содержать положения, противоречащие законодательству РФ.

В целях организации работы по открытию и закрытию банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам) подразделения расчетной сети Банка России вправе принять внутренние документы, содержащие положения, указанные в Инструкции.

 

7. Порядок закрытия  лицевых счетов клиентов в  валюте РФ и ни.вал. Основанием для закрытия счета является прекращение договора, в том числе его исполнением. После прекращения договора банковского счета приходные и расходные операции по счету клиента не осуществляются. Денежные средства, поступившие клиенту после прекращения договора банковского счета, возвращаются отправителю.

После прекращения договора банковского счета до истечения 7 дней после получения соответствующего письменного заявления клиента остаток денежных средств по счету банк выдает клиенту либо переводит платежным поручением. В связи с прекращением договора банковского счета клиент обязан сдать в банк неиспользованные денежные чековые книжки с оставшимися неиспользованными денежными чеками и корешками в порядке, установленном законодательством РФ.

При отсутствии денежных средств на банковском счете запись о закрытии соответствующего лицевого счета вносится в Книгу регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем прекращения договора банковского счета.

Наличие предусмотренных законодательством РФ ограничений распоряжением денежными средствами на банковском счете при отсутствии на банковском счете денежных средств не препятствует внесению записи о закрытии соответствующего лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов.

При наличии на банковском счете денежных средств на день прекращения договора банковского счета запись о закрытии соответствующего лицевого счета вносится в Книгу регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем списания денежных средств со счета.

Наличие неисполненных расчетных документов не препятствует прекращению договора банковского счета и внесению записи о закрытии соответствующего лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов.

Для закрытия счета должника в ходе конкурсного производства конкурсный управляющий представляет документ, удостоверяющий личность, копию судебного акта об утверждении конкурсного управляющего в деле о банкротстве должника, письменное заявление о закрытии банковского счета с указанием реквизитов банковского счета, на который подлежит переводу остаток денежных средств на счете, реквизитов банка получателя средств. В случае если распоряжение на перевод остатка денежных средств по счету составляется и подписывается банком, карточка в банк не представляется.

 

8. Договор банковского  счёта как основание открытия  и ведения банковского счёта. Содержание и признаки договора  банковского счёта. Ответственность  сторон по договору банковского  счёта. Расторжение договора банковского  счёта как основание закрытия  счёта. Отношения между владельцем счёта и КО определяется договорам банковского счёта. В соответствии со статьёй 845 ГК РФ по договору банковского счёта банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счёт денежные средства выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счёта и проведение других операций по счёту.

Сторонами договора банковского счёта являются банк и клиент, которым может быть как физ, так и юрид лицо. Объектом договора банковского счёта являются действия банка, на которые вправе рассчитывать осуществление расчётных сделок, ведение счёта и оплата его остатка.

Договор банковского счёта считается консенсуальным. Права и обязанности сторон возникают с момента подписания договора независимо от внесения клиентом денежных средств на банковский счёт.

Законодательство о договоре банковского счёта не содержит каких-либо специальных правил относительно его формы, оформляется двумя способами: путём составления и подписания договора в виде единого документа и без документа. Срок не является необходимым условием банковского договора, который может быть бессрочным, однако по заявлению одной из сторон договора срок может стать его существенным условием если достигнуто соглашение сторон.

Содержание договора банковского счёта составляют права и обязанности сторон. По договору банк обязан вести счета клиента, своевременно и правильно совершать по поручению клиента расчётно-кассовые операции, хранить банковскую тайну.

Отказ банка от заключения договора банковского счёта на объявленных банком условиях допускается в случаях, установленных 2 п. 2 ст. 846 ГК РФ.

По договору предусмотрена ответственность сторон по предусмотренным обязанностям. В обязанности банка входит исполнение для клиента банковских операций. Ст. 856 ГК РФ определена ответственность банка за ненадлежащее совершение операций по счетам. В случае несвоевременного зачисления на счёт, поступивших клиенту денежных средств либо их необоснованного списания со счёта, а также невыполнение указаний клиента о перечислении денежных средств со счёта, либо об их выдаче со счёта банк обязан уплатить на эту сумму % в порядке и в размере, предусмотренным ст. 395 ГК РФ: 1) За пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата выплачиваются % на сумму этих средств. Размер % определяется учётной ставкой банковского процесса на день исполнения денежного обязательства. 2) % за пользование чужими средствами взимаются по день уплаты суммы этих средств кредиторам.

Существует ответственность сторон за налоговое правонарушение. Согласно п. 1 ст. 86 ГК РФ банк обязан сообщить об открытии или закрытии счёта организации или изменения реквизита счёта в налоговый орган в течение 3-х дней.

Расторжение договора ведёт к прекращению всех обязательств сторон по нему и к закрытию банковского счёта. На основании ст. 859 ГК РФ договор банковского счёта может быть расторгнут по требованию клиента либо по требованию банка, либо на основании соглашения сторон. Расторжение договора является основанием закрытия счёта клиента и обязанности банка вернуть клиенту оставшиеся денежные средства, выплатить %. Выплата кредитору наличных денег осуществляется с учётом Указания ЦБРФ № 1050-У, в соответствии с которой предельный размер расчётов наличными деньгами между юрид лицами по одной сделке установлена сумма – 60 т.р.

Расторжение договоров как право клиента. В соответствии со ст. 859 ГК РФ договор расторгается по заявлению клиента в любое время. Условия, ограничивающие право клиента на одностороннее расторжение договора, включается в договор. Законом предусмотрено право клиента указывать в заявлении о расторжении договора срок его прекращения. Договор банковского счёта прекращается с момента получения банком письменного заявления клиента о расторжении договора.

Расторжение договора как право банка. Банк имеет право расторгнуть договор при отсутствии в течение 2-х лет денежных средств на счёте клиента и операций по этому счёту. Банк вправе отказаться от исполнения договора, предупредив в письменной форме об этом клиента за 2 мес. до закрытия счёта. Договор считается расторгнутым по истечение 2-х месс со дня направления банком предупреждения. Если на счёте имеется остаток, то расторгнуть договор банк может только в судебном порядке.

 

 

9. Основные правила совершения  операций по расчётным и текущим  счетам. Правила оформления расчётных  документов. Порядок совершения и оформления операций по расчетным и текущим счетам регулируется действующим законодательством, а также правилами, инструкциями и положениями ЦБРФ.

Все операции по счетам банк производит с согласия и по поручению владельца счета. Поэтому взаимоотношения между организацией и банком строятся на основании договора, в котором фиксируются перечень услуг банка, тарифы комиссионных вознаграждений за услуги, сроки обработки платежных документов, условия размещения средств, права, обязанности и ответственность сторон и др.

Списание денежных средств со счета может производиться только по распоряжению клиента. Без его согласия списание делается по решению суда или в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом. Возможно бесспорное списание со счета налоговыми органами.

Движение средств на счете оформляется банковскими платежными документами. К таким документам относятся:, платежные поручения, платежные требования, платежные требования-поручения, чеки и аккредитивы, банковские пластиковые карточки.

Наиболее часто при осуществлении безналичных расчетов используются платежные поручения, которые являются поручением организации обслуживающему ее банку о перечислении определенной суммы со своего счета на счет получателя средств.

Платежное требование представляет собой расчетный документ, содержащий требование к плательщику об уплате организации-получателю определенной суммы через банк.

Платежное требование-поручение представляет собой требование поставщика к покупателю заплатить стоимость поставленной по договору продукции (работ, услуг) на основании направленных в обслуживающий банк покупателя расчетных и отгрузочных документов.

Чек используется организацией для получения наличных денег с расчетного счета; он выписывается в одном экземпляре на имя кассира или другого лица, которому доверяется получение денег. Бланк чека состоит из самого чека, корешка чека и контрольной марки. Все части имеют одинаковый номер; корешок чека остается в чековой книжке, чек отрезается и предъявляется в банк, а контрольная марка выдается банковским служащим представителю организации для получения денег в кассе банка.

Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента по договору. Банк, открывший аккредитив, может произвести поставщику платеж. Аккредитив предназначен для расчетов только с одним поставщиком. Одновременно может быть открыто несколько аккредитивов.

Во всех платежных банковских документах кроме обязательных реквизитов указывается назначение платежа. Помарки и подчистки в платежных документах не допускаются.

 

 

10. Очерёдность и порядок платежей  с расчётных счетов. Учёт расчётных  документов при отсутствии денежных  средств на расч.счёте клиента. Списание денежных средств со счета осуществляется КО на основании распоряжения клиента. Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом. При наличии на расчетных  счетах клиентов денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание этих средств со счета осуществляется в порядке поступления распоряжений владельца счета и других документов на списание, если иное не предусмотрено законом.