Формирование производственной программы на основе анализа конкурентоспособности

Из таблицы  видно, что за три года объем производства возрос на 283,43 %, а объем реализации – на 254,69 %. При этом объем производства продукции растет быстрее объемов реализации, что приводит к образованию запасов готовой продукции на складах. Опережающие темпы роста производства продукции над реализацией объясняется разрывом во времени между производством продукции и ее поставкой потребителю в готовом виде, а также спецификой монтажа производимой продукции.

Среднегодовой темп прироста выпуска и реализации продукции составляет 56,52 % и 52,51 % соответственно. Это означает, что в среднем на 50 % в год происходит рост объемов производства и реализации продукции.

Оценка выполнения плана по производству и реализации продукции за отчетный период производится по данным, приведенным в таблице 3.2.

 

Таблица 3.2 – Анализ выполнения плана по выпуску и реализации продукции предприятием за 2010-2011 года

Наименование	Объем производства продукции, млн. р.				Реализация продукции, млн. р.
	план	факт	+, -	процент к плану	план	факт	+, -	процент к плану
2010 год
профиль ТЕРМО 60	4 781	9 195	4 414	148,00	5 151	9 235	4 084	144,23
профиль ГРАНД 80	2 949	4 722	1 772	137,54	3 612	4 792	1 180	124,62
профиль ЭКО 60	6 715	12 776	6 061	147,44	6 814	12 827	6 013	146,88
профиль НОРД 70	5 827	10 670	4 844	145,39	6 223	10 676	4 453	141,71
прочая	122	283	161	156,96	128	283	155	154,86
ИТОГО	20 394	37 647	17 253	145,83	21 927	37 813	15 885	142,01
2011 год
профиль ТЕРМО 60	9 195	9 549	354	103,85	9 235	9 375	140	101,52
профиль ГРАНД 80	4 722	5 501	780	116,51	4 792	5 460	669	113,95
профиль ЭКО 60	12 776	13 431	654	105,12	12 827	13 129	302	102,35
профиль НОРД 70	10 670	11 476	806	107,55	10 676	11 417	741	106,94
прочая	283	288	5	101,63	283	286	3	101,04
Итого	37 647	40 245	2 598	134,66	37 813	39 667	1 855	125,80

 

Из таблицы 3.2 видно, что за 2010 год план по выпуску готовой продукции перевыполнен на 45,83 %, а в 2011 году – 34,66 %, по реализации в 2010 году – 41,01 %, а в 2011 году – на 25,80 %. Это свидетельствует о росте остатков нереализованной продукции.

Далее проведем анализ динамики производства продукции по месяцам за три последних года, т. к. показатели объемов производства и объемов реализации тесно взаимосвязаны (рисунок 3.2).

Проанализировав динамику (рисунок 3.2) производства, можно сказать, что в течение 2011 года этот показатель имеет большее значение по сравнению с аналогичными периодами 2009-2010 года. При этом наблюдается всплеск производства в летне-осенний период, что связано со спецификой монтажа оконных конструкций.

Рисунок 3.2 – Динамика производства продукции за 2009-2011 года  
по месяцам

 

Большое влияние на результаты хозяйственной деятельности оказывают ассортимент (номенклатура) и структура производства и реализации продукции. При формировании ассортимента и структуры выпуска продукции предприятие должно учитывать, с одной стороны, спрос на данные виды продукции, а с другой – наиболее эффективное использование трудовых, сырьевых, технических, технологических, финансовых и других ресурсов, имеющихся в его распоряжении. Структура выпускаемой продукции за  
2010-2011 года приведена в таблице 3.3.

 

Таблица 3.3 – Структура продукции за 2009-2011 года

Наимено  вание	2009 год		2010 год		2011 год		Изменение 2010 год к 2009 году		Изменение 2011 год к 2010 году
	объем реализации, тонн	структу  ра, %	объем реализации, тонн	структу  ра, %	объем реализации, тонн	структу  ра, %	объема реализации, тонн	структу  ры, %	объема реализации, тонн	структу  ры, %
профиль ТЕРМО 60	1 951	19,08	3 498	18,68	3 551	18,27	1 547	-0,40	53	-0,41
профиль ГРАНД 80	1237	12,10	1641	8,76	1870	9,62	404	-3,33	229	0,86
профиль   ЭКО 60	2 687	26,28	5 058	27,01	5 177	26,63	2 371	0,73	119	-0,38
профиль НОРД 70	2 216	21,67	3 802	20,31	4 066	20,92	1 586	-1,37	264	0,61
прочая	2133	20,86	4725	25,23	4774	24,56	2 592	4,37	49	-0,67
Итого	10 224	100,00	18 724	100,00	19 438	100,00	8 500	-	714	-

 

 

 

Из таблицы 3.3 видно, что в 2011 году по сравнению  с 2009 годом рост объема реализации продукции  увеличился на 714 млн. р., в структуре производимой продукции произошли следующие изменения:

- сократился  удельный вес профиля «ТЕРМО 60»,  профиля «ЭКО 60» и прочих видов  продукции;

- увеличилась  доля профиля «ГРАНД 80» и профиля  «НОРД 70».

Увеличение  объема производства (реализации) по одним видам и сокращение по другим видам продукции приводит к изменению ее структуры, т.е. соотношения отдельных изделий в общем их выпуске. Выполнить план по структуре – значит сохранить в фактическом выпуске продукции запланированные соотношения отдельных ее видов.

Изменение структуры  производства оказывает большое  влияние на все экономические показатели: объем выпуска в стоимостной оценке, материалоемкость, себестоимость товарной продукции, прибыль, рентабельность. Если увеличивается удельный вес более дорогой продукции, то объем ее выпуска в стоимостном выражении возрастает и наоборот. То же происходит с размером прибыли при увеличении удельного веса высокорентабельной и соответственно при уменьшении доли низко рентабельной продукции (таблица 3.4).

Если бы план производства в 2009 году был равномерно перевыполнен на 121,66 %, в 2010 году – на 194,85 %, а в 2011 году – на 105,48 % по всем видам продукции и не нарушилась запланированная структура, то общий объем производства в ценах плана составил бы в 2009 году 1 491 млн. р., в 2010 году – 3 513 млн. р., а в 2011 году – 8 295 млн. р. При фактической структуре он составил в 2009 году 1 712 млн.р., в 2010 году – 6 232 млн. р., в 2011 году – 8 348 млн. р. Это значит, что увеличилась доля более дорогой продукции в общем ее выпуске, а именно профиля «ГРАНД 80» и профиля «НОРД 70».

У предприятия достаточно хорошо налажены связи с покупателями за рубежом (таблица 3.5). Более 50 % производимой продукции в 2011 году было направлено на экспорт (произведено профилей на сумму 19 438 млн. р., экспортировано на сумму 11 341 млн. р.). В 2010 году экспорт вырос на 5 742 млн. р., а в 2011 году – уменьшился на 32 млн. р. При этом доля более дорогой продукции в общем объеме экспорта за 2011 год выросла.

 

 

Таблица 3.4 – Анализ структуры товарной продукции за 2009-2011 года

Наименование	Цена, млн. р.	Объем производства продукции, тонн		Структура продукции, %		Товарная продукция в ценах  плана, млн. р.			Изменение товарной продукции за счет структуры, млн. р.
		план	факт	план	факт	план	факт при плановой структуре	факт
2009 год
профиль ТЕРМО 60	2,13	1 750	1 811	22,23	18,91	828	857	729	-128
профиль ГРАНД 80	2,35	936	1 010	11,89	10,55	262	283	251	-32
профиль ЭКО 60	2,05	2 301	2 648	29,23	27,65	1 378	1 585	1 500	-86
профиль НОРД 70	2,27	1 321	2 075	16,78	21,67	502	789	1 019	230
прочая	0,05	1 564	2 033	19,87	21,23	15	20	21	1
Итого		7 872	9 577	100,00	100,00	2 985	3 534	3 519	-15
2010 год
профиль ТЕРМО 60	2,22	1 811	3 483	18,91	18,66	759	1 461	1 442	-19
профиль ГРАНД 80	2,45	1 010	1 617	10,55	8,67	261	418	344	-75
профиль ЭКО 60	2,13	2 648	5 038	27,65	27,00	1 562	2 972	2 902	-70
профиль НОРД 70	2,36	2 075	3 800	21,67	20,36	1 061	1 943	1 826	-117
прочая	0,05	2 033	4 723	21,23	25,31	22	51	60	10
Итого		9 577	18 661	100,00	100,00	3 666	6 845	6 574	-271
2011 год
профиль ТЕРМО 60	2,64	3 483	3 617	18,66	18,38	1 716	1 782	1 755	-28
профиль ГРАНД 80	2,92	1 617	1 884	8,67	9,57	409	477	527	50
профиль ЭКО 60	2,54	5 038	5 296	27,00	26,91	3 449	3 626	3 614	-12
профиль НОРД 70	2,81	3 800	4 087	20,36	20,76	2 173	2 337	2 383	46
прочая	0,06	4 723	4 800	25,31	24,39	72	73	70	-3
Итого		18 661	19 684	100,00	100,00	7 819	8 295	8 348	53

 

Таблица 3.5 – Структура экспортных поставок в 2009-2011 года

Наименование	2009 год		2010 год		2011 год
	объем экспорта, тонн	структура, %	объем экспорта, тонн	структура, %	объем экспорта, тонн	структура, %
профиль ТЕРМО 60	764	13,57	1 717	15,10	1 619	14,28
профиль ГРАНД 80	504	8,95	816	7,17	853	7,52
профиль ЭКО 60	1 887	33,51	3 536	31,09	3 579	31,56
профиль НОРД 70	1 206	21,42	2 195	19,30	2 330	20,54
прочая	1270	22,55	3109	27,34	2960	26,10
ИТОГО	5 631	100,00	11 373	100,00	11 341	100,00

 

 

 

Исходя их результатов проведенного анализа, можно сделать вывод, что  предприятие чувствует себя уверенно как на внутренних, так и рынках дальнего и ближнего зарубежья.

 

3.2 Анализ рынков сбыта

 

От рынков сбыта зависят  объем продаж, средний уровень  цен, выручка от реализации продукции, сумма полученной прибыли и т.д.

Сбыт продукции, производимой СООО «СТЛ Экструзия», осуществляется на рынках 5 стран – Республики Беларусь, Российской Федерации, Украины, Казахстана и Литвы. Рынок окон ПВХ Республики Беларусь в 2011 году составил 50 тыс. тонн, Российской Федерации – 1 240 тыс. тонн, Украины – 250 тыс. тонн, Казахстана – 50 тыс. тонн, Литвы – 35 тыс. тонн. Общий мировой объем продаж окон является относительно постоянным – около 500 млн. окон в год.

Наиболее перспективными и динамичными мировыми рынками  окон являются Азия и Восточная Европа, чьи рынки в течение последних лет быстро развиваются. Снижение, напротив, происходит на североамериканском рынке. Относительно стабильным остается западноевропейский рынок, в отдельных регионах которого наблюдается тенденция насыщения.

В последние 4 года прирост потребления светопрозрачных конструкций составлял не менее 20% в год. С учетом производственной программы, доля на рынке окон ПВХ продукции СООО «СТЛ Экструзия» в 2011 году представлена на рисунке 3.3.

Одним из основных источников роста потребления являться замена существующих окон старых конструкций, которая инициируется и ускоренным проведением реформы ЖКХ в различных регионах. Величина жилищного фонда представлена в таблице 3.6. Как видно из таблицы 3.6 величина жилищного фонда в 2011 году в основных странах потребителях продукции предприятия сократилась по сравнению с 2010 года на 3,7 %. Меньше всего жилья было введено в 2011 году в Республике Беларусь, что связано с резким удорожанием 1 м² жилой площади в 2011 году по сравнению с 2010 годом.

 

 

Рисунок 3.3 – Доли рынка продукции СООО СТЛ «Экструзия» в  
2011 году

 

Потенциал рынка  светопрозрачных конструкций, в  частности ПВХ-окон, ограничивается только производственными мощностями. Продолжение строительного бума, развитие в части регионов ипотечных программ, рост доходов населения обусловливают продолжение активного роста отрасли.

 

Таблица 3.6 – Жилищный фонд

В миллионах  квадратных метров

Страна	2010 год	2011 год	Темп роста 2011 года к 2010 году, %
Республика Беларусь:	6 629,9	5 487,0	82,8
- Брестская область	1 101,6	865,2	78,5
- Витебская область	617,6	490,7	79,5
- Гомельская область	964,4	829,8	86,0
- Гродненская область	810,5	689,7	85,1
- г. Минск	1 153,4	1 002,2	86,9
- Минская область	1 300,8	1 108,8	85,2
- Могилевская область	681,6	500,6	73,4
Российская Федерация	72 451,4	70 287,5	97,0
Украина	6,4	9,3	145,9
Казахстан	6 408,8	6 532,9	101,9
Литва	83,0	83,7	100,8
Итого	85 579,5	82 400,4	96,3