План эффективной работы предприятия в планируемом году

 

Количество смен: n=1;                                         Время  смены: tсм=8 часов;

Дней в году: Тк=365 дней;                                  Время выходных дней: Тв=104 дней;

Праздничные дни: Тп=12 дней;                                            

 

Эффективный фонд времени  работы  одного рабочего места:

             

  Тэф=(Тк-Тв-Тп-Тпл)*tсм*n= =2000 часов

Производственная площадь  предприятия: S=80 кв. м.; 

Нормативная площадь  одного рабочего места: Sн=10 кв. м.

Нормативная трудоемкость единицы продукции: В процессе производства (сборки) электрического шкафа участвуют 7 сборщиков. Первый сборщик собирает электрический шкаф в течение 19 часов, второй –21 часа, третий – 23 часа, четвертый – 20 часов, пятый – 25 часов, шестой – 22 часа, седьмой – 23 часа.

tн=( 19+21+23+20+25+22+23)/7=21.86

Производственная мощность: ПМ=S*Тэф/Sн*tн=80*2000/10*21,86=160000/218,6=732

 

Коэффициент использования  мощности: Ким=ТВ/ПМгод=600/732=0,82

Ким=0,82<1 – плановый объем производства меньше производственной мощности, значит, фонд производства обеспечен и предприятие может увеличить при необходимости объем производства продукции на 22%, а также может выйти на другие рынки.

 

 

 

 

 

 

 

2.3 Расчет потребности в материальных ресурсах

 

Таблица 5     Расчет количества и стоимости комплектующих и материалов.

 

Виды материальных ресурсов	Норма расхода, шт./шт.	Цена, руб.	Потребность на программу, шт.	Стоимость, руб.
Комплектующие: 1. Авт. Выкл. ВА47-29 1Р 16А 2. Выключатель нагрузки ВН-32 2Р 40а 3. УЗО ВД1-63 2Р 16А 30мА 4. Корпус ВРУ МК (Р) 5. DIN-рейка (60см) 6. Ограничитель на DIN-рейку 7. Изолятор SM51 силовой H51*D35*M8мм 8.Заглушка для ЗНИ-10мм2 9. Зажим наборный ЗНИ-10мм2 10.Изолятор DIN 11.Шина «N» нулевая 6*9мм 12.Шина алюминиевая  АД31Т	18   3     1   1   1 4   2     2   6   1 2   2,2метра	26,40   54,0     464,0   4000   18,50 3,58   17,02     2,24   6,94   3,68 14,33   110руб/м	10800   1800     600   600   600 2400   1200     1200   3600   600 1200   1320м	285120   97200     278400   2400000   11100 8592   20424     2688   24984   2208 17196   145200
Итого	-	-	-	3292112
Брак собственного производства	1	2,24	600	1344
Итого с учетом брака	-	-	25200	3294456
Расходные материалы: 1.Провод ПВ1 4мм 2. Провод ПВ1 2,5мм 3. Хомут 2,5мм 4. Маркер	20метров 5метров   20 8	0,8руб/м 0,6руб/м   3,80 0,40	12000м 3000м   12000 4800	9600 1800   45600 1920
Итого	-	-	-	58920
Вспомогательные материалы: 1.Клей 2. Олово	0,01кг 0,02кг	140руб/кг 250руб/кг	6кг 12кг	840 3000
Итого	-	-	-	3400
Итого комплектующих  и материалов	-	-	-	3356776
Транспортно-заготовительные расходы 4%	-	-	-	134271
Всего	-	-	-	3491047

 

В процессе производства продукции такие ресурсы как  вода и топливо не используются, стоимость электроэнергии погашается за счет аренды, т.е наш арендодатель сам платит за электроэнергию, следовательно, рассчитывать стоимость этих ресурсов не нужно.

 

                                                                                                     

В процессе производства (сборки) электрических шкафов не используется оборудование.

Следовательно, потребности в нем нет.

 

Таблица 6                               Расчет стоимости оборудования.

 

Виды оборудования	Количество единиц	Цена, руб.	Стоимость, руб.
Автомобиль	1	240000	240000
Итого	-	-	240000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.4 Планирование численности и фонда оплаты труда персонала

2.4.1. Планирование численности и фонда оплаты труда рабочих.

 

Таблица 7 Расчет эффективного фонда времени работы одного рабочего в плановом году, часы.

 

Неявки	Фактические	Планируемые
Основные отпуска	24	24
Дополнительные отпуска	4	3
Отпуска по болезни	7	5
Гос. обязательства	1	1
Отпуска на учебу	0,5	0,5
Отпуска связи с родами	0,5	0,5
Прогулы	1	0
Всего	38	34

 

Тэф раб = 365-12-104-34=215 дн.

Тэф раб = 215*8 = 1720 ч.

 

Таблица 8.               Расчет численности и заработной платы основных рабочих.

Виды продукции	ТВпл шт	tн, чел/час	Тпл, чел/час	Ст, руб/час	ФЗПт, тыс. руб
1.ВРУ (Вводно-распределительное  устройство)	600	21,86	13116	39	511,5
Всего	600	-	13116	-	511,5

ЧР = (t_н* ТВ_пл)/ Тэф раб

ЧР = 13116/1720=7 чел

 

Таблица 9. Расчет численности и заработной платы вспомогательных рабочих

 

 

Профессии рабочих	Кол-во человек в смену	Часовая тарифная ставка, руб.	Тэф раб, час	ФЗПт, руб.
Комплектовщик Водитель-экспедитор Грузчик Уборщица	1 2 2 1	36 45 33 27	1720 1720 1720 1720	61920 77400 56760 46440
Итого	6	-	-	376680

                                                                                                                                  

 

2. Планирование численности и фонда оплаты труда служащих.                                                               

 

Таблица 10          Расчет численности и заработной платы служащих.

 

Должности	Кол-во человек	Оклад, руб.	ФЗП, руб.
1.Генеральный директор	1	20000	240000
2.Главный бухгалтер	1	15000	180000
3.Начальник отдела продаж	1	15000	180000
4.Офис-менеджер	1	8000	96000
5.Менеджер по продажам	3	10000	120000
6. Инженер- технолог	2	11000	132000
7. Конструктор	1	11000	132000
Итого	10	-	1080000

 

 

2.4.3. Планирование годового фонда  оплаты труда персонала.

 

Таблица 11

Расчет  численности и годового фонда  заработной платы персонала предприятия.

 

Показатели	Категории персонала			Всего
	Основные рабочие	Вспомогательные рабочие	Служащие
1.Среднесписочная численность, чел	7	6	10	23
2.ФЗПт,руб.	511524	376680	1080000	1968204
3.Премии и доплаты,  руб.	204609,6	150672	432000	787281,6
4.ФЗПосн, руб.	716133,6	527352	1512000	2755485,6
5.ФЗПдоп, руб.	179033,4	79102,8	-	258136,2
6.ФЗПгод, руб.	895167	606454,8	1512000	3013621,8

 

Дополнительный фонд заработной платы составляет:

*для основных рабочих –  25%

*для вспомогательных  рабочих – 15%

* для служащих – нет

 

СЗП ^раб_пл = ФЗП ^раб_год / ЧР_раб=(895167+606454,8)/7+6=115509,4 руб.

СЗП^сл_пл = ФЗП^сл_год /ЧР_сл = 1080000/10=108000 руб.

СЗП^пп_пл = ФЗП ^пп_год / ЧР_пп = 3013621,8/23 = 131027 руб.

                                                                     

2.5 Планирование себестоимости продукции.

2.5.1. Расчет амортизационных отчислений

 

Таблица 12                      Расчет амортизационных отчислений.

 

Виды основных фондов	Стоимость осн. фондов, тыс. руб.	Норма амортизации, %	Амортизационные отчисления, тыс. руб.
1. Здания	А       Р      Е      Н      Д      А
2. Транспортные        средства	240	20	48
Итого	240	-	48

 

 2.5.2.     Прочие расходы           

 

Таблица 13                                 Смета прочих расходов.

 

Виды расходов	Сумма, тыс. руб.
1. Оплата страховых платежей за имущество 2. Страхование персонала от несчастных случаев 3. Расходы на охрану труда персонала 4. Содержание пожарно-сторожевой  охраны 5. Затраты на топливо для автомобиля 6. Транспортный налог 7. Налог на имущество 8. Прочие расходы в т.ч.: Арендная плата Расходы на канцелярские товары	1,2 6 30,1 21,1 74,7 4 3,8     283,2 8,7
Итого:	432,5
В том числе:
Постоянные расходы	291
Переменные расходы	141,5

 

Расчеты к таблице 13:

1) Оплата страховых платежей за имущество:

     Норматив – 0,5%

     0,5% от общей стоимости оборудования 240000руб. = 1200руб.

2) Страхование от несчастных случаев: Норматив - 0,2%

    0,2% от общего ФЗП 3013,6 тыс. руб. = 6 т.р.

3) Расходы на охрану труда персонала

    Норматив 1% от общего ФЗП

4) Содержание пожарно-сторожевой  охраны

    Норматив –  0,7% от ФЗП всего персонала

5) Затраты на топливо для автомобиля:

  Общий пробег автомобиля  за год: L=30000км

  Норма расхода топлива на 100 км. пробега: Нр=15литров/100км

  Цена за 1 литр топлива: Ц=16,60руб.

  Зт=L*Нр*Ц=30000*15/100*16,60=74700руб.

6) УАЗ  3302 = 100 лошадиных сил.

Норматив – 40руб/ 1 лошад. сила

Транспортный налог: 100*40=4000 руб

7) Налог на имущество: Остаточная стоимость = стоимость осн. фондов – амортизационные отчисления .Налог на имущество составляет 2% от остаточной стоимости

8) Прочие расходы:

• Арендуемая площадь составляет 160 кв. метров

Арендная плата – 1770 руб./кв.м  за год

Итого аренда за год составляет 283200 рублей.

• Расходы на канцелярские товары

Норматив- 0,29% от ФЗП всего персонала

 

2.5.3 Расчет себестоимости продукции

 

Таблица 14                    Смета затрат на производство.

 

Виды расходов	Сумма
	на единицу, руб	Всего, т. р.
1. Комплектующие и  материалы 2. Заработанная плата 3. Единый социальный налог 4. Амортизационные отчисления 5. Прочие расходы	5818,4 5022,7 1305,9 80 720,8	3491 3013,6 783,5 48 432,5
Итого затрат на производство	12947,8	7768,6
6. Коммерческие расходы 7. Полная себестоимость	647,2 13595	388,4 8157
В том числе: * постоянные расходы * переменные расходы	2833 10762	1699,8 6457,2