Расчет сметы затрат на содержание электроцеха

Н_ф (дней) = Д_к - Д _н  

Н_ф = 365 – 114 = 251

2) Действительный  фонд рабочего времени, нахожу  как разницу между номинальным фондом и невыходом на работу.

Д_ф (дней) = Н_Ф  - Н_р

Д_ф = 251 – 33 = 218 дней

2. Нахожу эффективную продолжительность смены, как разницу между номинальным фондом рабочего дня и внутрисменных недоработок.

Э_см (час) = Н_см - В_н

Э_см = 8 - 0,1 = 7,9 (час)

3. Нахожу эффективный фонд рабочего времени как произведение действительного фонда рабочего времени на эффективную продолжительность смены.

Э_ф (час) = Д_ф * Э_см

Э_ф = 218 *7,9 = 1722,2 (час)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2. Расчет численности цеховых рабочих

Весь  персонал делится на ремонтный и  эксплуатационный.

1) Ремонтный  персонал делится на:

а) электрослесарей.

б) станочников.

в) разнорабочих.

2) Эксплуатационный  персонал делится на:

а) монтажников.

б) электриков.

3) Оперативный  персонал.

4. Вспомогательный персонал.

Расчет  рабочих по разрядам.

Расчет  рабочих по разрядам.

Таблица 2.3

№	Наименование  профессий	Разряды	Количество
1	2	3	4
	Ремонтный персонал Электрослесари: 30% 30% 30% 10%	III IV V VI	62 чел. 44 13 13 13 5
	Станочники - 45% 40% 10%	III IV V VI	12 - 5 6 1
	Разнорабочие	III	6
2	Эксплуатационный  персонал монтажники 75% энергетики 25%	VI V	14 10 4
3	Оперативный персонал старший диспетчер     25% диспетчеры    75%	ХІ ІХ	8 2 6
4	Вспомогательный персонал кладовщик  25 % уборщик    50 % инструментальщик    25 %	IIІ IIІ III	6 2 3 1
7	Вся численность		90

Пояснение.

1. Численность ремонтного персонала определяется из годового объема рассчитанных работ.

  Ремонтный персонал.

Ч_рем = Т_рем / Э_ф *К_ппт

К_ппт – коэффициент повышения производительности  труда, равный  для всех  категорий рабочих 1,1.

Ч_рем = 117 720 / 1 722,2 *1,1 = 117 720 / 1 894,42 = 62,14 = 62 чел.

в  том  числе:

численность электрослесарей.

Ч_эл = 82 404 / 1 722,2 *1,1 = 43,5 = 44 чел.

численность станочников.

Ч_ст = 23 544 / 1 722,2 * 1,1 = 12,43 = 12 чел.

прочие рабочие.

Ч_пр = 11 772 / 1 722,2 * 1,1 = 6,2  =6 чел.

Определяем  общую численность ремонтного персонала.

Ч = Ч_эл + Ч_ст + Ч_пр

Ч= 44 + 12 + 6 = 62 чел.

2. Количество  эксплуатационных рабочих определяем  исходя из годовой трудоемкости.

Ч_экс = Т_тех  / Э_Ф х К_ппт

Чэкс = 26 000 / 1 722,2 *1,1 = 13,72 = 14 чел.

3. Численность  оперативного персонала в соответствии с требованиями  Правил  технической эксплуатации  соответствующих видов электрооборудования  и  требований  ТБ  принимается в размере 8 чел.

4. Численность  вспомогательных рабочих принимается  в размере 10% от численности  ремонтных работ.

Ч_вст = Ч_рем *10% / 100%

Ч_вст = 62* 10 / 100 = 6,2 = 6 чел.

5. Общая  численность рабочих электроцеха  находится как сумма численности ремонтного персонала, численности оперативного персонала и численности вспомогательного персонала Ч_общ (чел)

Ч_общ = Ч_рем + Ч_жс + Ч_оп + Ч_всп.

Ч_общ= 62 + 14 + 8 + 6 = 90 чел. 

 

2.3. Расчет тарифного фонда заработной платы рабочих.

 

Рабочим с повременной оплатой труда  заработная плата начисляется по часовой тарифной ставке выполняемой работы и количеству проработанных часов по табелю.

Если  работнику установлена часовая  ставка, то заработная плата начисляется за то количество часов, которое он фактически отработал в конкретном месяце.

В случае изменения тарифной ставки в течение  месяца заработная плата складывается из суммы исходя из действовавшей  до изменения часовой (дневной) тарифной ставки за фактически проработанное  время до изменения ставки и суммы, исходя из новой часовой (дневной) тарифной ставки за фактически проработанное время после изменения ставки.

Для расчета оплаты по тарифным ставкам  и окладам в программе используется информация о ставках и окладах работников, введенная при приеме на работу, а также данные о смене оклада или тарифа в расчетном периоде, введенные документом «Кадровое перемещение».

 

Расчет  оплаты труда и удержаний производится два этапа.

1) Сначала  документом «Начисление заработной  платы» производят ввод в журнал  «Зарплата» видов расчета по  основным начислениям.

2) Затем регламентной процедурой  «Расчет зарплаты» производят  собственно расчет.

 

 

 

 

 

Таблица 2.4

 

№	Профессия рабочих	Разряд	Численность	К**	Часовая тарифная ставка*	Эффект.фонд рабочего врем.			Тарифный фонд.
						На 1 рабоч.		На всех рабочих
1	Электрослесари.	III р IV р V р VIр	13 13 13 5	2,0 2,27 2,55 2,76	40,0 45,4 51,0 55,2	1722,2 1722,2 1722,2 1722,2	22 388,6 22 388,6 22 388,6 8 611		895 544,00 1 016 442,44 1 141 818,60 475 327,20
									3 529 132,24
2	Станочники	IV р V р VI р	5 6 1	2,27 2,55 2,76	45,4 51,0 55,2	1722,2 1722,2 1722,2	8 611 10 333,2 1 722,2		390 939,40 526 993,20 95 065,44
									1 012 998,04
3	Прочие	III	6	2,0	40,0	1722,2	10 333,2		413 328,00
4	Монтажники	VI	10	3,68	73,6	1722,2	17 222		1 267 539,20
5	Энергетики	V	4	3,36	67,2	1722,2	6 888,8		462 927,36
6	Старший  диспетчер	XІ	2	4,3	86,0	1722,2	3 444,4		296 218,40
7	Диспетчеры		6	3,5	70,0	1722,2	10 333,2		723 324,00
8	Вспомогательный  персонал	IIІ	6	2,0	40,0	1722,2	10 333,2		413 328,00
11	Всего		90						8 118 795,24

 

*часовая  тарифная  ставка  взята  средней  по  отрасли   по  состоянию  на  01.07.2012 года.

**К – тарифный  коэффициент

Примечание.

Эффективный фонд рабочего времени  всех рабочих.

Э_ф’=Э_ф * N

Э_ф - эффективный фонд рабочего времени 1 рабочего по данному разряду.

N - численность рабочих.

Тарифный фонд ЗП рабочих.

ЗП_тар = С_ч * Э_ф’

 

 

 

 

 

 

2.4. Расчет годового фонда заработной платы.

Таблица 2.5

№	Показатели.	%%	Ед. изм.	Сумма
1	Тарифный  фонд ЗП.		руб.	8 118 795,24
2	Премия. (%  от  стр. 1)	35	руб.	2 841 578,33
3	Доплата до часового фонда.(% от стр.1)	2,5	руб.	202 969,88
4	Фонд  ЗП часовой.(стр. 1 + 2 + 3 )		руб.	11 163 343,45
5	Доплата дневная. (% от стр. 4)	1,25	руб.	139 541,79
6	Фонд  дневной ЗП. (стр. 4 + 5)		руб.	11 302 885,24
7	Доплата до годового фонда заработной платы (% от стр 6).	10,76	руб.	1 216 190,45
8	Фонд  дополнительной ЗП.(стр. 5+7)		руб.	1 355 732,24
9	Годовой фонд ЗП. (стр. 4 + 8)		руб.	12 519 075,69
10	Выслуга лет. (% от стр.9)	25	руб.	3 129 768,92
11	Районный  коэффициент. (% от стр. 9)	40	руб.	5 007 630,28
12	Доплата забайкальский коэффициент.(% отстр. 9)	30	руб.	3 755 722,71
13	Общий фонд ЗП. (стр. 9 + 10 + 11 + 12)		руб.	24 412 197,60
14	Среднемесячная  заработная  плата  одного  рабочего		руб.	22 603,90
15	Начисления 38,7% в том числе: в пенсионный фонд 28,2% в фонд социального страхования 5,6% в фонд медицинского страхования3,6% в фонд занятости населения 1,5%		руб. руб. руб. руб. руб.	9 447 520,47
				6 835 415,33 1 367 083,07 878 839,11 366 182,96

 

*Примечание.

1. Тарифный фонд принимается из таблицы 2.4
2. Премия начисляется от тарифного фонда заработной платы.

П_р = ФЗП *% Пр / 100 %

Пр = 8 118 795,24 *35 / 100 = 2 841 578,33 руб.

3. Доплата до часового фонда находим от тарифного фонда заработной платы.

Д_чф = ФЗП* % Д_дчф / 100 %

Д_чф = 8 118 795,24 * 2,5 % / 100 = 202 969,88 руб.

4. Фонд часовой заработной платы определяется как сумма тарифного фонда заработной платы, премий и доплаты до часового фонда.

ФЗП_ч = ФЗП_т + Пр + Д_чф

ФЗП_ч = 8 118 795,24 + 2 841 578,33 + 202 969,88  =  11 163 343,45   руб.

 

5. Процент дневной доплаты исчисляется по формуле:

% Дн = Вн / Т_см *100%, где

Вн- внутрисменные недоработки.

Т_см- номинальное время продолжительности работы.

% Дн = 0,1 / 8 *100 = 1,25 %

6. Определяем дневную доплату.

Ддн = ФЗП_ч * % Дн / 100%

Ддн = 11 163 343,45 *1,25 / 100  = 139 541,79  руб.

7. Процент годовой доплаты

В  доплаты  до  годового  фонда  заработной  платы  включаются  выплаты  за:

• очередной и дополнительный отпуск - О_{ч отп};
• выполнение  государственных  обязанностей -  ДГ ;
• невыходы с разрешения  администрации = Н.

% Д_ч = О_{ч отп} + Н + ДГ / Н_ф * 100%

% Д_ч = 24+ 2 +1 / 251 *100 = 10,76 %

8. Дневной фонд заработной платы.

ЗП_дн = ФЗП_ч + Д_дн

ЗП_дн = 11 163 343,45  + 139 541,79   = 11 302 885,24  руб.

9. Доплата годовая.

Д_г = % Д_г *ЗП_дн / 100 %

Д_г = 10,76 *11 302 885,24 / 100 = 1 216 190,45  руб.

10. Фонд дополнительной заработной платы.

ФЗП_доп = Д_дн + Д_г

ФЗП_доп = 139 541,79 + 1 216 190,45 =  1 355 732,24  руб.

11. Годовой фонд заработной платы.

ФЗП_год = ФЗП + ФЗП_доп

ФЗП_год = 11 163 343,45  + 1 355 732,24 = 12 519 075,69  руб.

12. Выслуга лет.

ВЛ = 25% *ФЗП_год / 100%

ВЛ = 25%* 12 519 075,69  / 100 = 3 129 768,92 руб.

13. Районный коэффициент.

РК= 40% *ФЗП_год / 100%