Банковские пластиковые карточки

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Диплом

 

Банковские пластиковые  карточки

 

 

 

РЕФЕРАТ

 

 

 

Дипломная работа: 70 стр., 5 рис. 7 табл., 20 ист.

 

Объектом исследования является платёжная система Республики Беларусь.

Предметом исследования является функционирование системы  безналичных расчётов в виде банковских карточек в Республике Беларусь.

Целью исследования является изучение состояния и перспектив развития рынка банковских карточек в Республике Беларусь и в частности  на примере ОАО «АСБ Беларусбанк», для чего ставятся следующие задачи:

1. Изучить теоретические основы  организации и функционирования  платёжных систем;

2. Проанализировать состояние и  перспективы развития рынка банковских  карточек в Республике Беларусь,

3. Проанализировать деятельность  ОАО «АСБ Беларусбанк» на рынке  пластиковых карточек Республики Беларусь.

Для достижения поставленной цели исследования автором использовались общие и  специальные методы научного познания.

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

 

 

 

Введение

 

 

 

Состояние экономики любой страны во многом зависит от организации национального денежного оборота. Именно поэтому центральные банки всех государств мира постоянно изучают международный опыт и тенденции развития денежного оборота, стремятся разрабатывать и внедрять новые схемы его организации исходя из национальных особенностей.

Расчеты с использованием наличных денег чрезвычайно дорого обходятся государственным и  коммерческим финансовым структурам. Выпуск в обращение новых купюр, обмен старых, содержание большого персонала, неудобства и большие потери времени рядовых клиентов — все это тяжелым бременем ложится на экономику страны. Один из возможных и самых перспективных способов разрешения проблемы наличного оборота — создание эффективной автоматизированной системы безналичных расчетов как основополагающего элемента современной экономики.

Использование современных  платежных систем и высокотехнологичных  банковских продуктов является непременным  условием успешного развития новых видов розничных услуг. Банковский сервис, ориентированный в первую очередь на клиента, предполагает внедрение и использование платежных карточек в сфере расчетов.

Сегодня банковские карточки выступают ключевым элементом электронных  банковских систем, активно вытесняя привычные чековые книжки и наличные деньги. Та немаловажная особенность, что на карточке содержится определенный объем информации, необходимый для доступа к счету в банке, проведения расчетов за товары, услуги или работы, а также снятия наличных денежных средств, позволяет ей служить наиболее простым и прогрессивным средством в организации безналичных расчетов.

Объектом исследования является платёжная система Республики Беларусь.

Предметом исследования является функционирование системы безналичных расчётов в виде банковских карточек в Республике Беларусь.

Целью исследования является изучение состояния и перспектив развития рынка банковских карточек в Республике Беларусь и в частности  на примере ОАО «АСБ Беларусбанк», для чего ставятся следующие задачи:

1. Изучить теоретические  основы организации и функционирования  платёжных систем;

2. Проанализировать состояние  и перспективы развития рынка  банковских карточек в Республике  Беларусь,

3. Проанализировать деятельность  ОАО «АСБ Беларусбанк» на рынке пластиковых карточек Республики Беларусь.

Для достижения поставленной цели исследования автором использовались общие и специальные методы научного познания.

В процессе работы автор  опирался на исследования отечественных  и зарубежных ученых, занимающихся проблемами развития банковских систем и мировой экономики, и основывал выдвигаемые им положения на общих методологических установках, сформулированных и принятых в отечественной науке. Автор оперировал понятиями и категориями, выработанными в трудах специалистов по экономике, финансам, кредиту и денежному обращению.

Для осмысления и изложения  автором теоретических положений  и результатов обобщения исследуемого материала в работе использовались общие методы научного познания, такие  как методы теоретического исследования (восхождение от абстрактного к конкретному) и методы, используемые как на эмпирическом, так и на теоретическом уровне исследования (абстрагирование, анализ и синтез, индукция и дедукция, моделирование).

 

 

 

1. Теоретические основы  организации и функционирования платёжных систем

 

 

1.1 Сущность  и понятие платёжной системы

 

 

 

В литературе нет однозначного определения платежной системы. С точки зрения информационных технологий ее можно рассматривать как корпоративную информационную систему. И тогда под понятием платежная система следует иметь в виду совокупность инструментов и методов, применяемых в хозяйстве для перевода денег, осуществления расчета и регулирования долговых обязательств между участниками экономического оборота.

Элементами любой платежной системы являются [5, c. 12]:

• участники;
• инструменты платежей;
• правила и методы организации расчетов;

- законодательная база, определяющая права и обязанности участников и регулирующая их отношения.

Участниками платежной системы выступают:

• учредители (владельцы) платежной системы (финансово-кредитные организации, их ассоциации, компании и др.);
• плательщики (потребители, промышленные предприятия и организации, коммерческие фирмы и др.);
• получатели средств (предприятия торговли и сервиса, промышленные предприятия, бюджет и др.);

- банки (банк-плательщик, банк-получатель, расчетный банк);

• центр обмена платежными инструментами между банками-участниками и их обработки (нефинансовые организации: процессинговые центры, автоматизированные расчетные палаты, расчетно-кассовые центры и др.);
• регулирующий орган, устанавливающий правила и методы платежей (в Республике Беларусь - Национальный банк).

Инструментами платежа могут быть платежные поручения, платежные требования, требования-поручения, векселя, аккредитивы, чеки, пластиковые карты, электронные расчетные документы (аналоги бумажных документов).

Платеж представляет собой выполнение денежного обязательства посредством безотзывной передачи кредитору приемлемого для него безусловного платежного требования к третьей стороне (банку). Платеж завершается расчетом - действиями, в результате которых денежные обязательства среди двух или большего количества сторон становятся выполненными [16, c. 82].

Механизмы осуществления платежа бывают интерактивные и пакетные.

Интерактивные предполагают, что при проведении платежа обращение к счету клиента и перевод средств осуществляются одновременно, что устраняет риск неплатежа и увеличивает скорость его осуществления. Но проведение операции требует:

а) больших затрат, т. к. каждая операция оформляется индивидуально;

б) наличия развитых систем обмена информацией.

Пакетные механизмы обеспечивают отражение на счете клиента результата нескольких операций в конце периода их осуществления.

Оборот безналичных финансовых средств совершается по определенным правилам. Механизм организации и проведения безналичных расчетов является связующим звеном платежной системы и его можно представить следующим образом (табл. 1.1).

 

Таблица 1.1 Элементы механизма организации и проведения безналичных расчетов

Элемент механизма	Характеристика элемента
1	2
Время платежа (предусматривается в договорах)	Срочный платеж: до начала торговой операции (сделки) -авансовый платеж; немедленно после совершения операции; через определенный срок после завершения торговой операции (сделки) - на условиях коммерческого кредита; досрочный платеж до истечения установленного срока;
Элемент механизма		Характеристика элемента
		плановые платежи (по открытому счету) - периодические платежи по мере получения товаров (оказания услуг); отсроченный платеж - путем пролонгации первоначально установленного срока; просроченный платеж - с истекшим сроком платежа

 

Окончание табл. 1.1

1	2
Коммуникационные системы перевода денег	Почтовая связь Специальные службы: органы специальной связи; фельдъегерская служба; курьеры; служба инкассации; телеграфно-телетайпная связь; телефонная связь; телекоммуникации (внутригосударственные и международные)
Формы расчета, установленные законодательством; специфическая форма движения, присущая определенному платежному инструменту в платежном обороте	Перевод: кредитовый; почтовый; дебетовый; открытый счет (плановые платежи); аккредитив; инкассо
Способ платежа - способ погашения долгового обязательства	Валовой способ - списание средств со счета (перевод) в полной сумме, указанной в расчетном документе Зачет взаимных требований и обязательств (клиент) и списание со счета суммы сальдо зачета

Примечание – Источник: [6].

 

Проведение расчетов выполняется в соответствии со следующими принципами [5, c. 14]:

- проведение расчетов через банк или расчетные центры;

- покупатель производит платежи из своих средств или за счет банковского кредита;

- платежи производятся лишь при документально подтвержденном покупателем согласии принять поставляемую ему продукцию;

- платежи производятся в установленные сроки и путем установленных форм расчетов.

Одной из основных задач, решаемых при создании платежной системы, является выработка и соблюдение общих правил обслуживания, проведения платежей и взаиморасчетов. Эти правила охватывают как чисто технические аспекты операций - стандарты данных, сообщений, протоколы передачи данных, процедуры авторизации (для карт), спецификации на используемое оборудование, программное обеспечение и пр., так и финансовые стороны обслуживания - процедуры расчетов, правила взаиморасчетов между банками, тарифы и т.д. Решение всего комплекса задач поддерживается определенной законодательной базой, структуру которой можно представить следующим образом (табл. 1.2).

 

Таблица 1.2 Структура законодательной базы платежной системы

Элементы законодательной базы	Содержание
Принципы организации безналичных расчетов	Законодательные акты, регулирующие порядок проведения расчетов в платежной системе; правовые обязанности и ответственность участников; правила проведения платежей и расчетов; должностные инструкции и т.д.
Договорные отношения	Договора между участниками платежной системы (договор об корреспондентских отношениях, договор на оказание процессинговых услуг и т.д.)
Стандарты и сертификация элементов платежной системы	Стандарты и рекомендации международных организаций по стандартизации (комиссий международных платежных систем), процедуры сертификации

Примечание – Источник: [17].

 

Таким образом, платёжной системой является совокупность инструментов и методов, применяемых в хозяйстве для перевода денег, осуществления расчета и регулирования долговых обязательств между участниками экономического оборота на основании выработки и соблюдения общих правил обслуживания, проведения платежей и взаиморасчетов.

 

 

 

1.2 Классификация  платёжных систем

 

 

 

Существуют различные признаки, по которым производится классификация платежных систем. Одним из них является вид носителя платежа, в качестве которого может выступать бумажный или электронный документ, пластиковая карта. По этому признаку платежные системы подразделяют на:

- традиционную, в которой  используются бумажные носители;

- электронную;

- на основе пластиковых  карт;

- электронную в Internet.

Платежи в традиционной платежной системе осуществляются с помощью бумажных документов - чеков, платежных поручений, аккредитивов, платежных требований и т.д. и обрабатываются либо вручную, либо с помощью специальных устройств. Эти платежи не требуют автоматизации, удобны для плательщика, обеспечивают подтверждение прохождения платежа, иногда имеют защиту более высокого уровня по сравнению с электронными. Для обеспечения обмена между банками плательщика и получателя требуется доставка документов и перевод денежных средств, чаще всего почтовый или телеграфный.

Развитие техники привело к появлению электронных расчетов. Это очередной этап развития денежного обращения: традиционная платежная система претерпевает значительные изменения за счет внедрения компьютерных информационных технологий, что позволяет на некотором шаге заменить бумажный документ на электронный, использовать для его доставки   телекоммуникации    и   обеспечивать  электронную обработку  [16, c. 90].

Платежные системы с  использованием пластиковых карт получили развитие сначала в виде торговых платежных систем, обеспечивающих оплату товаров и услуг в сети торговых предприятий, принадлежащих эмитенту карт. В настоящее время пластиковые карты широко используются в качестве платежного инструмента в международных, национальных, региональных и других платежных системах.

Наряду с развитием  глобальных сетей и электронной  коммерции этими системами в 90-х  годах стали развиваться электронные платежные системы в Internet, имеющие ряд специфических характеристик. Эти системы более подробно будут рассмотрены ниже.

К платежным системам предъявляются следующие требования: скорость платежа, определенность платежа, надежность, безопасность, удобство, стоимость, универсальность [12].