Оценка финансовой устойчивости банка КБ "Юниаструм Банк"

выявление, анализ и мониторинг кредитных рисков осуществляется независимым  структурным подразделением;

организационные процедуры  управления кредитными рисками, применяемые  методики оценки рисков, структура лимитов на принятие рисков и их фактически установленные значения определены внутренними нормативными актами или решениями профильных коллегиальных органов Банка в соответствии с их полномочиями;

на регулярной основе представляется на рассмотрение руководству Банка и профильных коллегиальных органов управленческая отчетность о состоянии принимаемых Банком рисков;

на регулярной основе проводится внутренний контроль за соблюдением  подразделениями и филиалами  Банка установленных лимитов на операции кредитного характера.

В настоящее время  в Банке действуют три комитета, уполномоченные принимать решения  в соответствии с их компетенцией, закрепленной в положениях о комитетах:

Кредитный комитет - для  рассмотрения вопросов финансирования корпоративных заемщиков и предоставления крупных кредитов физическим лицам;

Малый кредитный комитет (кредитный комитет по размещению ресурсов «Розничное кредитование») - для коллегиального принятия решений  по вопросам кредитования физических лиц;

Комитет по управлению активами и пассивами - управление активами и пассивами в целях минимизации риска ликвидности, рыночного риска.

Деятельность кредитных  комитетов направлена на минимизацию  кредитных рисков, связанных с  предоставлением кредитов заемщикам  Банка.

В целях минимизации  кредитного риска в филиалах, документы  по заемщикам проходят процедуру  независимого рассмотрения в Головном офисе. Окончательное решение о  возможности кредитования заемщиков  от филиалов принимается на кредитных  комитетах в Головном офисе.

Централизованная процедура  управления кредитным риском позволяет  его минимизировать. Мониторинг кредитных  рисков осуществляется в текущем  режиме. Соотношение фактической  задолженности и установленных  лимитов отслеживаются ежедневно.

Профессиональные суждения об уровне кредитного риска составляются ежемесячно для банков-контрагентов, ежеквартально для корпоративных клиентов и прочих контрагентов.

Банк диверсифицирует  кредитный портфель для минимизации  риска географической и отраслевой концентрации, управляя перераспределением ресурсов между Головным офисом и региональными филиалами.

Покрытие принимаемых  Банком кредитных рисков осуществляется за счет формирования и регулирования  резервов на возможные потери. Система  формирования целевых резервов, включая  резервы на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, основывается на следующих принципах:

соответствие требованиям  нормативных актов Банка России;

разумный консерватизм;

комплексная оценка категории  качества ссуды/группы риска элемента расчетной базы, основанная на данных официальной бухгалтерской отчетности, имеющейся информации нефинансового характера;

внедрение системы оперативного последующего контроля за правильностью  формирования резервов Банка в Головном офисе и филиалах с целью исключения рисков недосоздания резервов и искажения отчетности.

Основная деятельность Банка связана с проведением  операций на территории России. Риск инвестиций в страну находится на допустимом уровне, что подтверждается сохранением  в отчетном периоде долгосрочных суверенных кредитных рейтингов на уровне Ba2.

Объем операций, проводимых Банком за пределами РФ, минимален  и не может оказать какого-либо негативного влияния на его деятельность. Основные операции на зарубежных рынках связаны с обслуживанием экспортно-импортных контрактов, проведением расчетов с клиентами, наличием корреспондентских счетов в западных банках - резидентах стран с “низким”, “умеренным” и “средним” уровнем риска.

Система управления страновыми рисками в КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО) основана на регулярном сборе и анализе показателей характеризующих макроэкономическую ситуацию в странах, на территории которых расположены контрагенты Банка. Система управления страновыми рисками позволяет принимать решения о возможности проведения операций, несущих кредитный риск, с иностранными контрагентами с учетом текущей концентрации страновых рисков и осуществлять оперативный контроль за соответствием принятых совокупных страновых рисков установленным лимитам. Текущий уровень страновых рисков и их концентрация является приемлемой для Банка, поскольку все страны с повышенной концентрацией риска относятся к группам стран с низким и средним уровнем риска, что сводит к минимуму риск возникновения у Банка убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений.

В качестве налогоплательщика  Банк зарегистрирован в городе Москве, где сосредоточен основной бизнес Головного  офиса Банка. Город Москва является одним из наиболее финансово и экономически развитых регионов России. Стабильность указанного региона подтверждается высокими рейтингами международных и российских рейтинговых агентств.

Филиальная сеть Банка  характеризуется широким охватом  различных городов Российской Федерации. Сеть Банка расположена в крупных региональных центрах с развитой инфраструктурой, обеспечена современной техникой и связью. Географические особенности подавляющего большинства населенных пунктов, где присутствует КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО), не предполагают возникновения стихийных бедствий, прекращения транспортного сообщения или отсутствия связи с клиентами и Головным офисом Банка.

При управлении рыночными  рисками Банк руководствуется требованиями, установленными нормативными актами Банка России и внутрибанковскими методиками. Финансовый результат Банка зависит от изменения таких рыночных факторов, как котировки ценных бумаг, обменные курсы и рыночные процентные ставки.

Разработанная в Банке  система управления рыночными рисками  позволяет своевременно идентифицировать, измерять принимаемые риски и принимать решения по оптимизации структуры портфелей Банка.

Идентификация рисков осуществляется в процессе лимитирования активных операций Банка или в процессе установления параметров и условий новых банковских продуктов и операций.

Измерение рисков осуществляется в соответствии с разработанными методиками анализа как отдельных  составляющих частей рыночного риска, так и его агрегированной величины.

Измерение рисков производится на основании методологии Value-at-Risk, стресс-тестирования, анализа чувствительности инструментов / портфелей Банка к риску. В Банке разделены функции проведения операций с финансовыми активами, анализа рыночных рисков, лимитирования активных операций и принятия стратегических решений в области управления рисками, что обеспечивает наличие адекватного контроля и своевременное принятие необходимых мер к оптимизации рисков:

Правление Банка на основании  предложений Казначейского комитета осуществляет выработку стратегии  управления рисками и распределения  капитала по направлениям бизнеса, утверждает политику управления активами и пассивами;

Комитет по управлению активами и пассивами осуществляет контроль за соблюдением утвержденной политики управления активами и пассивами Банка в соответствии с выбранной стратегией управления рисками;

Департамент управления ресурсами осуществляет оперативный  контроль за текучим уровнем риска, за состоянием портфелей и позиций Банка;

Департамент рыночных рисков осуществляет методологическую, аналитическую  и отчетную функцию в области  управления рыночными рисками;

Бэк-офис выполняет контрольную  функцию, следит за исполнением лимитной дисциплины Банка.

Основной способ минимизации  рыночных рисков - поддержание открытых позиций Банка (открытых валютных позиций, открытых процентных позиций, открытых позиций по вложениям в ценные бумаги) в пределах установленных  лимитов, нормативов и ограничений, которые рассчитываются исходя из возможности Банка принятия финансовых убытков в размерах, не оказывающих существенное влияние на ликвидность или финансовую устойчивость кредитной организации.

Банком проводится количественная оценка агрегированной величины рыночных рисков. В течение отчетного квартала данная величина находилась в допустимых границах с точки зрения вероятности экономического дефолта.

На финансовый результат  Банка оказывают влияние колебания  курсов валют. В целях оценки валютного  риска Банка, рассчитывается открытая валютная позиция (ОВП) Банка. При этом происходит два варианта расчета: по требованиям Банка России и по внутренней методике.

По внутренней методике производится VaR-оценка валютного риска  с учетом волатильности и корреляции валют, а также стресс-тестирование на основании утвержденных коллегиальными органами “шоковых” изменений курсов иностранных валют. В целях ограничения размера валютного риска Банка устанавливает лимиты открытых валютных позиций, как для каждой валюты, так и для совокупной позиции во всех иностранных валютах.

В результате отлаженной методики и регулярного мониторинга, валютный риск Банка в течение  всего отчетного квартала оставался  на наиболее низком уровне среди рыночных рисков и оказывал минимальное влияния  на финансовое состояние Банка. Основными источниками процентного риска являются: несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с фиксированной процентной ставкой; несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с изменяющейся процентной ставкой (риск пересмотра процентной ставки); изменения конфигурации кривой доходности по длинным и коротким позициям по финансовым инструментам одного эмитента, создающие риск потерь в результате превышения потенциальных расходов над доходами при закрытии данных позиций (риск кривой доходности); для финансовых инструментов с фиксированной процентной ставкой при условии совпадения сроков их погашения - несовпадение степени изменения процентных ставок по привлекаемым и размещаемым кредитной организацией ресурсам (базисный риск). Вследствие, незначительного объема опционных сделок с традиционными процентными инструментами, чувствительными к изменению процентных ставок, принимаемый Банком опционный риск незначителен.

Сформированная в Банке  система управления рисками, предусматривает  разделение активов и пассивов Банка  на чувствительные и нечувствительные части с точки зрения изменения  процентной ставки и проведение раздельного GAP-анализ выделенных частей на различных временных горизонтах. Проведение Банком на регулярной основе данного анализа позволяет своевременно выявлять намечающиеся перекосы структуры баланса Банка потенциально несущие на себе риски получения ощутимых убытков и своевременно на них реагировать, а наложение плановых и прогнозных показателей позволяет спрогнозировать данные показатели на будущее.

Инструментами регулировки  уровня процентного риска является корректировка лимитов на проводимые операции и процентных ставок по привлекаемым и размещаемым средствам.

Проводимые оперативные  мероприятия, позволили Банку в  течении отчетного периода поддерживать уровень процентного риска на среднем и низком допустимом уровне. Таким образом, можно говорить, что  процентный риск в отчетном периоде не оказывал существенного влияния на качество и своевременность исполнения Банком своих обязательств, в том числе и по выпущенным ценным бумагам.

3.2 Пути улучшения  ликвидности КБ "Юниаструм Банк" (ООО)

 

Приоритетными для Банка  бизнес-направлениями, основой устойчивого развития являются обслуживание частных лиц и предприятий малого и среднего бизнеса. Обслуживание розничных клиентов и представителей малого бизнеса на массовых рынках будет производиться на стандартной технологической основе. Банк проведет технологическую модернизацию основных массовых продуктов, направленных на их стандартизацию и упрощение, будут использоваться альтернативные каналы сбыта, технология пакетирования и инструменты перекрестных продаж. Организация работы с корпоративными клиентами со средним размером бизнеса будет строиться на основе гибкого сочетания подходов к стандартизации продуктового ряда на массовых рынках и опыта индивидуального обслуживания крупных корпоративных клиентов и состоятельных частных лиц.

Особое внимание будет  уделено повышению качества обслуживания клиентов, разработке и внедрению  новых банковских продуктов и  услуг в сочетании с удобным  доступом к ним, при сохранении конкурентоспособных  цен.

На базе существующей региональной и технологической структуры продолжиться реализация программы комплексного обслуживания населения.

Учитывая специфику  работы с малыми предприятиями, специалисты  Банка будут осуществлять необходимое  консультирование в области финансово-экономического, организационно-правового и коммуникационного обеспечения их деятельности. Стратегической задачей Банка становиться лидерство в отрасли по качеству предоставляемых услуг.

Основные задачи в  сфере обеспечения развития бизнеса.

Формирование в Банке  современной адекватной масштабу и сложности бизнеса и соответствующей международным стандартам системы управления, основанной на принципе интенсивного развития, клиентоориентированной модели работы Банка.

Проведение гибкой процентной и тарифной политики.

Регулярный мониторинг востребованности банковских продуктов.