Оптимизация структуры и качества кредитного портфеля банка

 Норматив максимального размера  рисков по инсайдерам устанавливается  с 1 января 2003 г. - 25 процентов.[13]

 Контроль за соблюдением максимального размера риска на одного инсайдера и связанных с ним лиц осуществляется банком (небанковской кредитно-финансовой организацией) в момент размещения средств. Сведения о размере всех рисков по инсайдерам представляются в Национальный банк ежеквартально.

 

 

 

 

 

II. Анализ и оценка качества кредитного портфеля банка 

 

2.1. Анализ кредитного портфеля  банка.

Рассмотрим кредитный портфель условного коммерческого банка А (не включая в него кредиты физическим лицам и МБК).

По состоянию на 01.01.2003г. кредитный портфель сформирован в сумме 94765,1 млн.руб., против 66699,2млн.руб. по состоянию на 01.01.2002г. т.е. за 2002 год прирост  задолженности по кредитам юридическим лицам по сравнению с 01.01.2002г. составил 28065,9 млн. руб. или 42,1%. 

Немаловажное значение на состояние кредитного портфеля оказывает выполнение государственных программ коммерческими банками. Так, по состоянию на 01.01.2003 года в структуре кредитного портфеля юридических лиц условного коммерческого банка  А кредиты, выданные по Постановлениям Совета Министров Республики Беларусь и решениям местных органов управления, занимают 65% от общей кредитной задолженности. Этот показатель значительно повышает качественный состав кредитного портфеля, так как кредиты выданы под Гарантию Правительства, тем самым, подтверждая погашение кредитов в любом случае и сведению риска по этим кредитам к минимуму.

Как и в 2002 году, в 2003 году условный коммерческий  банк  А размещает кредитные ресурсы в основном на выполнение программ государственного и республиканского значения, выполняя указания Президента Республики Беларусь, Совета Министров Республики Беларусь. Это во многом и определяет кредитную политику банка на текущий год.

Основным приоритетом кредитной политики банка явилось финансирование следующих государственных программ в разрезе Постановлений Совета Министров РБ и Указов Президента Республики Беларусь:

• «О первоочередных мерах по подготовке сельскохозяйственных предприятий к весенним полевым работам и созданию прочной кормовой базы в 2002 году» №135 от 04.02.2002г.
• «О неотложных мерах по подготовке к уборке урожая зерновых, зернобобовых, других сельскохозяйственных культур в 2002 году и проведению сева озимых под урожай 2003 года» №847 от 25.06.2002г.
• «О льготном кредитовании эффективных и валютоокупаемых проектов» №720 от 31.05.2002г.
• «Об утверждении Положения о порядке закупок для республиканских государственных нужд продукции растениеводства по принятому к исполнению заказу»№70 от 12.03.2002г.
• «О Государственной программе обеспечения республики рыбой и продуктами моря на 1998-2005годы»№1133 от 20.07.1998г.
• «О некоторых мерах по развитию жилищного строительства на селе» №346 от 02.09.1996г.
• «О дополнительных мерах по развитию жилищного строительства на селе» №98 от 03.03.1998г.
• «О порядке формирования и использования средств местных целевых бюджетных жилищно-инвестиционных фондов»№608 от 28.04.2000г.
• «О мерах по обеспечению сельскохозяйственных организаций, имеющих животноводческие  комплексы, птицеводческие фермы и рыбное хозяйство, а также птицефабрик и рыбхозов произведенным в республике зерном урожая 2002 года»№478 от 03.09.2002г.  

Таким образом, можно сделать вывод, что состояние кредитного портфеля во многом определяет кредитную политику банка, а также улучшение его качественного состава является неотъемлемой частью кредитной политики, проводимой как условным коммерческим банком А, так и другими коммерческими банками.

В 2002 году кредитная политика строилась в основном исходя из решения общегосударственных задач и интересов банка. Основная доля кредитных вложений приходится на предприятия государственной формы собственности. Доля этих кредитов в общей сумме кредитной задолженности по состоянию на 01.01.2003г. составила 48,3%. (Таблица 2.1.)

 

Структура кредитных вложений в разбивке по формам собственности

Таблица 2.1.

Формы собственности	На 01.01.2002		На 01.01.2003		Динамика
	сумма зад-ти, млн.руб.	в % от общей суммы	сумма зад-ти, млн.руб.	в % от общей суммы	Прирост )+, снижение -	%
Государственная	33715,6	50,5	45771,5	48,3	+12055,9	+35,8
Частная	30649,8	46,0	46867,8	49,5	+16218,0	+52,9
Прочая	2333,8	3,5	2125,8	2,2	-208,0	-8,9
Итого	66699,2	100,0	94765,1	100,0	+28065,9	+42,1

 

Из данных таблицы можно сделать выводы, что за  2002 год произошло снижение кредитных вложений государственной формы собственности в общей сумме кредитов с 50,5% до 48,3%, а вложения коллективной формы собственности увеличились на 3,5% соответственно с 46,0% до 49,5%. Это в основном обусловлено кредитованием в 2002 году предприятий АПК по Постановлениям Совета Министров Республики Беларусь и решениям местных властей, указанным выше в Главе I.

В рамках Постановлений Совета Министров Республики Беларусь и местных органов управления по финансовому оздоровлению и кредитному обеспечению предприятий АПК, непосредственно сельскохозяйственным, заготовительным и перерабатывающим предприятиям области, выданы кредиты на финансирование закупок зерна, белкового сырья на кормовые цели, для выплаты авансов сельскохозяйственным предприятиям под заготовку зерна урожая 2002 года в размере 28255,8 млн.руб. или 29,8% от всех выданных кредитов субъектам хозяйствования. Кредитование АПК занимает 97,8% в сумме всех кредитных вложений банка на 01.10.2000г. (Таблица 2.2.)

 

Структура кредитных вложений в разбивке по видам деятельности

Таблица 2.2.

Формы собственности	На 01.01.2002		На 01.01.2003		Динамика
	сумма зад-ти, млн.руб.	В % от общей суммы	сумма зад-ти, млн.руб.	в % от общей суммы	Прирост +, снижение -	%
Промышленность	24273,2	36,4	35117,4	37,1	10844,2	+44,7
Сельское хозяйство	35132,5	52,7	50303,3	53,0	15170,8	+43,2
Торговля и общественное питание	4197,1	6,3	6123,8	6,5	1926,7	+45,9
Строительство	673,1	1,0	1094,8	1,2	421,7	62,7
Другие виды де-ятельности	2423,3	3,6	2125,8	2,2	-297,5	-12,3
Итого	66699,2	100,0	94765,1	100,0	28065,9	+42,1

 

Анализируя данные таблицы 2.2, прослеживается тенденция увеличения кредитных вложений в промышленность, которые возросли по сравнению с началом 2002 года с 24273,2 млн.руб. до 35117,4 млн.руб. или с 36,4% до 37,1% соответственно в общей сумме вложений. Кредитные вложения в сельское хозяйство также возросли с 35132,5 млн.руб. до 50303,3 млн.руб. или на 43,2% по сравнению с  2002 годом. Удельный вес вложений в торговлю и общественное питание в общей сумме кредитных вложений за  2002 год остался на уровне прошлого года.

Для выполнения государственных программ по развитию импортозаменяющего производства, увеличению экспорта, созданию новых производств, банком активно поддерживаются инвестиционные проекты. Сумма задолженности по инвестиционным проектам по состоянию на 01.01.2003г. составила 43411,1 млн.руб. или 45,8% от общей суммы кредитной задолженности (рис.2.1.).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис.2.1. Структура кредитных вложений по целевому назначению

 

 

 

В разрезе краткосрочных и долгосрочных кредитов динамика кредитного портфеля выглядит следующим образом (рис.2.2.).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис.2.2.Динамика кредитного портфеля по срокам выдачи

 

Долгосрочные же кредиты влияют на ликвидность банка. Чем длиннее срок кредита, тем она менее ликвидна по сравнению с краткосрочными кредитами. По мере удлинения сроков кредита возрастает также и риск.

В кредитном портфеле на 01.01.2002 года числилось 550 кредитных договоров с 346 юридическими лицами против 453 и 386 соответственно на начало года. В их составе 45  договоров  с задолженостью 7337,5 млн.руб. или 7,7% - валютные кредиты. В пяти филиалах условного коммерческого банка А 15 кредитополучателей с задолженностью на 01.01.2003 года 2178,4 млн.руб. (2,9%) кредитуются через спецссудные счета .

Из 420 договоров, действующих на 01.01.2003г. с  задолженностью 94765,1 млн.руб., 420 договоров - по кредитам в текущую деятельность с  задолженностью 51354,0 млн.руб. В соответствии с Законом Республики Бепарусь «О залоге» от 24.11.1993г.№2586-12   кредиты в текущую деятельность должны быть обязательно обеспечены залогом имущества.

Так, из 420 кредитных договоров 410 договоров на сумму 46173,5 млн.руб. или 89,9% от всей кредитной задолженности по кредитам в текущую деятельность заключены под залог имущества (на 01.01.2002г. – 365 договоров на сумму 30173,8 млн.руб. или 80,5%), 10 договоров на сумму 5180,5 млн.руб. или 10,1% - под залог прав, гарантий и поручительства (на 01.01.2002г. – 17 договора на сумму 7295,9 млн.руб. или 19,5%). В числе 10 договоров, заключенных под залог прав, гарантий и поручительства, 5 договоров заключено под Гарантию Правительства Республики Беларусь.

Также изменился и качественный состав кредитного портфеля за 9 месяцев 2000 года (таблица 2.3.).

 

Качественный состав кредитного портфеля условного коммерческого банка А

Таблица 2.3

Наименование	01.01.2002		01.07.2002		01.10.2002		01.01.2003
	сумма.млн. руб.	доля,%	сумма,млн руб.	доля,%	сумма,млн. руб.	Доля,%	сумма,млн. руб.	Доля,%
I.Всего ссуд.зад-ть	66699,2	100,0	80599,7	100,0	89163,9	100,0	94765,1	100,0
Срочная	64673,2	97,0	75885,3	94,2	82442,8	92,5	86654,8	91,4
Пролонгиров ння	778,8	1,2	435,5	0,5	926,5	1,0	2196,0	2,3
Просроченная	707,7	1,1	3034,8	3,8	4925,0	5,5	4651,6	4,9
Сомнительная	539,5	0,7	1244,1	1,5	869,6	1,0	1262,7	1,4
II.Зад-ть по просроч.% -всего	1467,2	100,0	2105,8	100,0	2261,5	100,0	2027,3	100,0
Просроч.% на балансовых счетах	172,9	11,8	133,6	6,3	192,7	8,5	209,4	10,3
Просроч.% на внебаланс. Счетах	1294,2	88,2	1972,2	93,7	2068,8	91,5	1817,9	89,7
III.Факт.резерв на потери по сомн.долгам – всего	541,1	100,0	712,3	100,0	775,1	100,0	809,6	100,0