Отчет о прохождении производственной практики в ОЮЛ «АФК(Асоциация Финансистов Казакстана)»

 

 

 

 

2. АНАЛИЗ РАБОТЫ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ  ОЮЛ «АФК»

2.1. Развитие кредитных организаций

2.1.1. Банковский сектор

 

Цель и задачи

Основными целями и задачами развития банковского сектора в  среднесрочной перспективе являются:

расширение доступа населения  к банковским продуктам и повышение  уровня защиты потребителей финансовых услуг;

повышение уровня прозрачности деятельности отечественных банков второго уровня в целях повышения доверия населения к банковскому сектору;

развитие конкуренции  и либерализация доступа иностранных  банков на отечественный финансовый рынок;

совершенствование банковского  надзора на основе наилучшей международной  практики и повышение эффективности  управления внешним заимствованием банковского сектора страны.

Текущее состояние

Ключевую роль на пути более  тесной интеграции в мировую экономику  играет дальнейшее совершенствование  отечественной банковской системы. Либерализация банковского сектора  способствует внедрению прогрессивного зарубежного опыта в управлении капиталом, повышению качества менеджмента  и, соответственно, уровня развития банковской системы.

Вопрос либерализации  банковского сектора рассматривается  в рамках переговорного процесса по вступлению Казахстана в ВТО. В  этой связи исключен ряд ограничений  по доступу нерезидентов Республики Казахстан на казахстанский банковский рынок в целях дальнейшей либерализации, а также создания равных условий  их деятельности на территории Республики Казахстан.

В целях повышения прозрачности деятельности банковской системы разработан и предложен банкам на подписание Меморандум о сотрудничестве и взаимодействии по вопросам повышения прозрачности деятельности банка, который предусматривает  раскрытие банками информации о  реальных собственниках банка, о  перечне контролируемых банком организаций, об аффилированных лицах банка и совершаемых с ними сделках, о стратегии развития бизнеса банка на ближайшие пять лет.

Непрерывный рост экономики, благоприятный инвестиционный климат в стране, устойчивое развитие банковского  сектора в последние годы способствовали укреплению доверия со стороны международных  кредиторов и, как следствие, активному  притоку внешних заимствований, что, в свою очередь, может привести к усилению зависимости банковского  сектора от заимствований из-за рубежа.

Следует отметить, что рост внешних заимствований приводит к повышению степени подверженности банковского сектора значительному  валютному риску, негативное влияние  которого может быть вызвано переоценкой  валютных обязательств банков, а также  рискам рефинансирования, процентному  риску и риску ликвидности.

Крайне важно отметить, что казахстанскими банками внешние  заимствования привлекаются, в основном, по плавающей процентной ставке.     В свою очередь, в случае резкого  изменения ситуации на мировом рынке  и условий кредитных соглашений, банки могут быть неспособны, ответить своевременно по своим обязательствам, что может негативно отразиться как на рейтинге отдельного банка, так  и всей банковской системы республики.

В целях ограничения  внешних заимствований банков в  текущем году были приняты соответствующие  косвенные меры пруденциального характера.

Несмотря на предпринимаемые  шаги по совершенствованию отечественной  банковской системы необходимо продолжить работу в данном направлении.

В целях дальнейшего  развития банковского сектора, а  также, учитывая предстоящее вступление Казахстана в ВТО, предполагается  провести работу по дальнейшему совершенствованию  банковского законодательства с  учетом международных стандартов, развитию конкуренции и либерализации  доступа иностранных банков на отечественный  финансовый рынок, принятию мер по совершенствованию  консолидированного надзора на основе оценки рисков        (с учетом действующих конгломератов  в Республике Казахстан и возникающих  в связи с этим рисков), снижению банковских рисков связанных с экспансией банков на внешние рынки, потребительским кредитованием и кредитованием малого бизнеса, совершенствованию финансовой статистики.

Основные меры

1. Либерализация доступа иностранных банков на отечественный финансовый рынок

Учитывая процессы глобализации, перспективу вхождения Республики Казахстан во ВТО представляется целесообразным продолжение работы по либерализации и повышению  конкуренции в банковской системе.

Помимо уже снятых ограничений  для деятельности банков с иностранным  участием (в отношении совокупного  уставного капитала банков с иностранным  участием, состава Правления, требования по размещению средств во внутренние активы, а также персонала) предполагается рассмотреть возможность разрешения деятельности их филиалов на территории Казахстана при соблюдении переходного  периода и условий, призванных обеспечить финансовую устойчивость страны.

2. Совершенствование консолидированного  надзора и обеспечение прозрачности  национального банковского сектора  для ускорения его вхождения  на мировые рынки и активного  международного сотрудничества

В целях совершенствования  консолидированного надзора и обеспечения  прозрачности в банковском секторе  будут усовершенствованы процедуры  банковского надзора, направленные на обеспечение выполнения банками  требований законодательства в части  консолидированного надзора, структуры  собственников, отношений с аффилированными лицами.

3. Принятие мер для снижения  банковских рисков, связанных с  ростом объемов кредитования  недвижимости, экспансией банков  на внешние рынки, потребительским  кредитованием и кредитованием  малого бизнеса, а также с  развитием и расширением перечня  банковских услуг

В целях оценки кредитных рисков банков второго  уровня, а также перечисленных  выше рисков по мере необходимости  и с учетом экономической целесообразности будет совершенствоваться действующее  банковское законодательство, особенно в части пруденциального регулирования и методики классификации активов банков второго уровня.

4. Совершенствование банковского  законодательства с учетом международных  стандартов 

В целях приближения  регулирования банковского сектора  Казахстана к международным стандартам, будет продолжена работа по осуществлению  перехода банковской системы Казахстана на Новое соглашение адекватности капитала Базельского комитета по Банковскому надзору «Международная конвергенция расчета капитала и стандартов капитала» (International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards) (Базель II).                    В среднесрочной перспективе будет проводиться работа по завершению перехода на Базель II, что предполагает осуществление ряда мер, в частности:

1) согласовать  график перехода Агентства на  Базель II с представителями Группы  по внедрению Базеля II (Accord Implementation Group);

2) в целях  широкого ознакомления и большего  понимания принципов Базеля II разместить  на официальном сайте Агентства  русскоязычный вариант его текста;

3) направить  соответствующие запросы в надзорные  органы стран об их намерении  и условиях по переходу на  Базель II;

4) рассмотреть  целесообразность использования  отечественными банками метода  централизованных рейтингов.

Кроме того, будет продолжена работа по повышению требований к  деятельности банков, дальнейшему совершенствованию  системы управления рисками в  банках второго уровня с учетом международной  практики.

5. Взаимодействие с надзорными  органами иностранных государств для обмена надзорной информацией

В рамках мер  по совершенствованию банковского  законодательства с учетом международных  стандартов, особенно в части осуществления  перехода банковской системы Казахстана на Базель II предполагается ускорить работу по заключению меморандумов о сотрудничестве и обмене информацией со всеми  регуляторными органами стран финансовые организации, которых имеют дочерние финансовые организации в Казахстане (в частности, США, Нидерланды), и, соответственно, со странами, в которых имеют дочерние организации и филиалы финансовые организации Казахстана, а также разработать стратегию взаимодействия с надзорными органами родительских банков, имеющих дочерние банки в Казахстане (в частности, США, Нидерланды, Великобритания), в применении родительскими банками положений Базеля II, в том числе наладить отношения с надзорными органами зарубежных стран в области технического сотрудничества.

6.  Совершенствование развития системы обязательного гарантирования депозитов

В целях  соответствия казахстанской системы  гарантирования депозитов (далее –  Система) лучшей международной практике необходимо осуществление следующих  основных мер:

дальнейшее  совершенствование Системы с  учетом лучшего мирового опыта и  рекомендаций Международной ассоциации систем страхования депозитов (IАВI);

внедрение с 2007 года системы дифференцированных ставок обязательных календарных взносов  для банков-участников Системы;

участие в разработке нормативной правовой базы по вопросам проведения операций по одновременной передаче части  обязательств и имущества принудительно  ликвидируемого банка другому (другим) банку (банкам).

Будет изучена  возможность использования альтернативных путей фондирования Системы, в случае дефицита денежных средств для выплаты возмещения вкладчикам ликвидируемого банка в виде перестрахования рисков за рубежом, либо использования кредитных деривативов.

7. Повышение эффективности управления  внешним заимствованием банковского  сектора страны

Принимая во внимание принятые в текущем году косвенные меры по ограничению внешних заимствований  банков, основанные на изучении международной  практики с учетом рекомендаций международных  финансовых организаций, в перспективе, в рамках складывающейся ситуации, экономической целесообразности и  влияния указанных мер на объемы внешнего заимствования банковского сектора, при необходимости, возможен пересмотр отдельных нормативов и лимитов в данном направлении в рамках совершенствования пруденциального регулирования деятельности банков.     

8. Совершенствование финансовой статистики

Отсутствие статистики долгосрочного кредитования финансовым сектором экономики не позволяет  произвести должную оценку инвестиционного  кредитования банковской системой создания и модернизации основных средств промышленности, что, в свою очередь, требует принятия соответствующих мер в данном направлении.

 

 

 

 

2.1.2. Сектор небанковских организаций

 

Цель  и задача

Целями и  задачами в развитии и деятельности небанковских организаций как в  Республике Казахстан, так и за рубежом  является обеспечение кредитными ресурсами  населения, мелких и средних предпринимателей, повышение уровня конкурентоспособности  и финансовой устойчивости данных организаций. 

Небанковские  организации должны способствовать заполнению пробелов на рынке финансовых услуг, возможно образуемых банками  второго уровня.

Текущее состояние

В обеспечении  дальнейшего развития сектора небанковских организаций важную роль играет необходимость  достижения баланса между защитой  финансовой системы от существенных рисков, а населения – от беспринципных  действий с одной стороны, а с  другой – преодоление препятствий  для внедрения инноваций и  развития предпринимательства.

Основные меры

1. Дальнейшее совершенствование законодательной и нормативной базы регулирования деятельности ипотечных организаций

В целях  обеспечения финансовой устойчивости и диверсификации рисков ипотечных  организаций предусмотрено их пруденциальное регулирование, соответствующее рекомендациям Базельского комитета по банковскому надзору и Евродирективам.

Предполагается  осуществить поэтапное, рассчитанное на 3 года,  увеличение уставного  и собственного капитала ипотечных  организаций с доведением их размеров к 1 января 2009 года до 800 млн. тенге, что  эквивалентно 5 млн.евро, предусмотренных  Директивой 2000/12/ЕС от 20 марта 2000 года для кредитных организаций. Это позволит на конечном этапе исключить вероятность участия на ипотечном рынке низко капитализированных ипотечных организаций.

На основании  анализа результатов деятельности ипотечных организаций в перспективе, в целях создания условий для  их эффективного становления и функционирования предполагается совершенствование законодательной и нормативной базы регулирования деятельности ипотечных организаций, основанное на исключении регуляторного арбитража и перекосов в конкуренции.

Кроме того, будет  также уделено внимание вопросам совершенствования системы риск-менеджмента ипотечных компаний.

2. Введение ограничений по перечню  организаций, правомочных предоставлять  ипотечные жилищные займы

Законом Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» определен перечень организаций, правомочных осуществлять банковские заемные операции, в том числе  предоставлять ипотечные займы (банки, ипотечные организации, брокеры  и (или) дилеры с правом ведения счетов клиентов в качестве номинального держателя  и юридические лица, единственным акционером (участником) которых является государство).

При этом, для всех указанных организаций, за исключением государственных институтов развития, предусмотрено пруденциальное регулирование с учетом специфики их деятельности. Для государственных институтов развития, созданных в рамках реализации государственных программ, пруденциальное регулирование не предусмотрено, поскольку введение нормативного регулирования может препятствовать реализации данных программ.